NGUYÊN LÝ BẢO HIỂM - CHƯƠNG 5: TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM

NGUYÊN LÝ BẢO HIỂM - CHƯƠNG 5: TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM

1 1 1 TO TOTO TO TO TOTO TO Å ÅÅ Å Å ÅÅ Å CH CHCH CH CH CHCH CH Ứ ỨỨ Ứ Ứ ỨỨ Ứ C C C C C C C C HOA HOAHOA HOA HOA HOAHOA HOA Ï ÏÏ Ï Ï ÏÏ Ï T T T T T T T T Đ ĐĐ Đ Đ ĐĐ Đ O OO O O OO O Ä ÄÄ Ä Ä ÄÄ Ä NG NGNG NG NG NGNG NG KINH DOANH KINH DOANHKINH DOANH KINH DOANH KINH DOANH KINH DOANHKINH DOANH KINH DOANH BA BABA BA BA BABA BA Û ÛÛ Û Û ÛÛ Û O HIE O HIEO HIE O HIE O HIE O HIEO HIE O HIE Å ÅÅ Å Å ÅÅ Å M MM M M MM M Ch Ch ư ư ơng ơng 5 5 2 1. Tổ chức doanh nghiệp bảo hiểm: Thực chất của bảo hiểm là sự tương hỗ giữa nhiều người có cùng rủi ro với nhau dựa trên nguyên tắc Luật số lớn. Để hình thành, hoạt động và không ngừng phát triển yêu cầu phải có người đứng ra tổ chức quản lý, tổ chức thu phí hình thành nguồn quỹ bảo hiểm, quản lý và sử dụng quỹ bảo hiểm đạt hiệu quả, đúng cam kết và đảm bảo có lợi nhuận. Người này được gọi là người bảo hiểm (hay được hiểu là Doanh nghiệp bảo hiểm). 3 1.1. Các yêu cầu cần thiết của doanh nghiệp bảo hiểm: 1.1.1. Yêu cầu về mặt kỷ thuật: - Tổ chức tốt việc thống kê - Lựa chọn rủi ro - Tính phí bảo hiểm - Giải quyết các khiếu nại khi có xảy ra sự kiện bảo hiểm. 4 1.1.2. Yêu cầu về mặt kinh doanh: Doanh nghiệp bảo hiểm phải tổ chức bộ máy vận hành, gồm các bộ phận chức năng: + Quản lý + Nghiệp vụ + Kinh doanh + Tài chính + Kế toán + Hành chính nhân sự … 2 5 1.1.3. Yêu cầu về mặt tài chính: - Doanh nghiệp phải có sự đảm bảo về mặt tài chính (ký quỹ, quỹ dự phòng, vốn sở hữu, hiệu quả đầu tư …) vì: + Tập trung huy động vốn từ số đông khách hàng. + Hoạt động và tạo sự tin tưởng của khách hàng - Những yêu cầu về mặt tài chính phải được giám sát chặt chẽ bởi cơ quan quản lý nhà nước. 6 1.1.4. Yêu cầu về mặt pháp lý: Doanh nghiệp phải được thành lập và hoạt động đúng theo quy đònh của luật pháp. 1.2. Các hình thức chủ yếu của doanh nghiệp bảo hiểm trên thế giới: Trong lónh vực kinh doanh bảo hiểm, các doanh nghiệp bảo hiểm được thành lập dưới hai hình thức phổ biến: doanh nghiệp bảo hiểm cổ phần và doanh nghiệp bảo hiểm tương hỗ. 7 1.2.1. Doanh nghiệp bảo hiểm cổ phần: Sở hữu bởi các cá nhân (và/hoặc) các tổ chức cùng chia nhau nắm giữ những phần khác nhau trong vốn sở hữu của doanh nghiệp. 1.2.2.Doanh nghiệp bảo hiểm tương hỗ: Do chính các chủ hợp đồng của doanh nghiệp nắm quyền sở hữu. Nếu hoạt động có lãi, một phần lợi nhuận của doanh nghiệp sẽ được chia cho mỗi chủ hợp đồng dưới dạng bảo tức. 8 1.3. Các loại hình doanh nghiệp bảo hiểm ở Việt Nam: 1.3.1. Doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nước: là doanh nghiệp do nhà nước thành lập và hoạt động bằng vốn sở hữu của nhà nước (đang thực hiện lộ trình cổ phần hóa). 1.3.2. Công ty cổ phần bảo hiểm: là doanh nghiệp trong đó vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần: + Cổ đông có thể là tổ chức, cá nhân; số lượng cổ đông tối thiểu là 3 và không hạn chế số lượng tối đa. 3 9 + Cổ đông chòu trách nhiệm về các khoản nợ và nghóa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn góp vào doanh nghiệp. + Cổ đông có quyền chuyển nhượng cổ phần của mình (trừ trường hợp cổ đông sở hữu cổ phần ưu đãi biểu quyết !) 1.3.3. Tổ chức bảo hiểm hỗ tương: là công ty hoạt động kinh doanh bảo hiểm cho các thành viên của mình theo nguyên tắc tương hỗ không nhằm mục đích thu lợi nhuận. 10 1.3.4. Doanh nghiệp bảo hiểm liên doanh: là công ty bảo hiểm được hình thành trên cơ sở góp vốn của bên Việt Nam và bên nước ngoài. 1.3.5. Doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn đầu tư nước ngoài: là công ty bảo hiểm do tổ chức bảo hiểm nước ngoài đầu tư 100% vốn, được thành lập và hoạt động tại Việt Nam. 1.3.6. Công ty tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam: là doanh nghiệp Nhà nước, chức năng hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm và các tổ chức môi giới bảo hiểm. 11 1.4. Cơ cấu tổ chức tổng quát của doanh nghiệp bảo hiểm: Trong một doanh nghiệp bảo hiểm, tùy theo quy mô và lónh vực hoạt động mà có thể có các bộ phận chức năng: + Bộ phận nghiệp vụ + Bộ phận Marketing + Bộ phận dòch vụ khách hàng + Bộ phận nghiên cứu và phát triển (R&D) + Bộ phận tài chính, kế toán + Bộ phận pháp lý + Bộ phận nhân sự + Hệ thống thông tin … 12 Trong Ban Tổng giám đốc gồm: ! + Tổng giám đốc điều hành (chủ tòch doanh nghiệp). + Các phó tổng giám đốc: phụ trách các mảng công việc nhất đònh trong DN. (*) Lãnh đạo Các phòng nghiệp vụ: Dưới phó tổng giám đốc là các Trưởng phòng (giám đốc bộ phận). + Trưởng phòng phụ trách một mảng công việc, chòu trách nhiệm cụ thể hóa các chính sách, chiến lược của doanh nghiệp. 4 13 Trưởng phòng tham gia việc hoạt đònh chiến thuật (hoạch đònh tác nghiệp), là quá trình xác đònh những nhiệm vụ cụ thể cần được thực hiện để hoàn thành các kế hoạch chiến lược của doanh nghiệp. + Giám sát trực tiếp và nhân viên thừa hành nghiệp vụ (dưới quyền của trưởng phòng) Sơ đồ tổ chức tổng quát của một doanh nghiệp bảo hiểm ! 14 1.5. Các hình thức tổ chức của doanh nghiệp bảo hiểm: 1.5.1. Phân theo tính tập trung và phi tập trung: * Đối với các doanh nghiệp được tổ chức tập trung: - Quyền lực tập trung vào vò trí quản lý cao nhất (hội đồng quản trò): giữ hầu hết các quyết đònh đối với toàn doanh nghiệp. 15 Ưu điểm: + Có xu hướng nhất quán + Giảm chi phí hành chính Nhược điểm: thụ động trước tình hình nhạy cảm của thò trường bảo hiểm. * Đối với các doanh nghiệp được tổ chức phi tập trung: + Vò trí quản lý cao nhất ra quyết đònh về chính sách tổng thể của doanh nghiệp, chia sẽ các quyết đònh với các bộ phận cấp dưới. 16 + Lợi thế: các cấp quản lý trung gian và cấp thấp được phân quyền có thể phản ứng nhanh trước các tình huống phát sinh. + Hạn chế: không nhất quán giữa các bộ phận trong doanh nghiệp. * Thực tế các doanh nghiệp bảo hiểm kết hợp giữa hai hình thức này theo đònh kỳ điều chỉnh cho phù hợp. Xu hướng hiện nay để thích ứng với môi trường bên ngoài thì các doanh nghiệp bảo hiểm hướng về mô hình phi tập trung nhiều hơn. 5 17 1.5.2. Phân theo các bộ phận chức năng: Trong doanh nghiệp bảo hiểm, mỗi bộ phận chức năng là một đơn vò riêng lẻ thực hiện chức năng cụ thể, như: Bộ phận quản lý, bộ phận Marketing, bộ phận nghiệp vụ (phân theo sản phẩm), bộ phận tài chính kế toán, bộ phận nhân sự, bộ phận hệ thống thông tin, bộ phận kinh doanh, bộ phận pháp lý, bộ phận đầu tư, bộ phận nghiên cứu và phát triển (R & D)… ! 18 1.5.3. Phân theo nghiệp vụ sản phẩm: Mỗi bộ phận chủ đạo của doanh nghiệp sẽ quản lý một kinh phân phối và thực hiện toàn bộ các công việc cụ thể của kênh phân phối nghiệp vụ sản phẩm đó. Với cơ cấu tổ chức theo nghiệp vụ, doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động thiên về mô hình phi tập trung: cho phép cán bộ quản lý và nghiệp vụ có nhiều quyền quyết đònh và linh hoạt hơn (trừ một số bộ phận vẫn quản lý tập trung: nhân sự, đầu tư …) ! 19 1.5.4. Phân theo khu vực đòa lý: Để thực hiện mục tiêu kinh doanh đạt hiệu quả, doanh nghiệp bảo hiểm cần phải xây dựng mạng lưới chi nhánh ở cơ sở. Hội sở chính thực hiện quyền quản trò cấp cao, còn các chi nhánh thực hiện việc cung cấp sản phẩm và mọi hoạt động khác phải báo cáo về hội sở chính hoặc các chi nhánh được phân quyền trong một mức độ nhất đònh. ! 20 2. Hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm: Hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm thông qua các bộ phận chức năng sau đây: 2.1. Đònh phí bảo hiểm (đònh giá bán): Đây là công việc do doanh nghiệp bảo hiểm xác đònh giá bán của sản phẩm trước khi cung cấp ra thò trường. Riêng đối với các nghiệp vụ bảo hiểm bắt buộc thì phí bảo hiểm do Nhà nước quy đònh. 6 21 2.1. Khai thác bảo hiểm (bán hàng): Đây là quá trình đánh giá rủi ro và ra quyết đònh về việc chấp nhận hay không chấp nhận rủi ro ở mức độ nào. Quá trình đánh giá rủi ro thực hiện: + Có thể qua khai thác viên + Hoặc bộ phận đánh giá rủi ro chuyên nghiệp của doanh nghiệp + Có thể đánh giá rủi ro theo từng nghiệp vụ sản phẩm riêng biệt. 22 Sau khi đánh giá rủi ro và chấp nhận rủi ro, doanh nghiệp bảo hiểm tiến hành cấp đôn bảo hiểm, giấy chứng nhận bảo hiểm hoặc hợp đồng bảo hiểm. Việc khai thác bảo hiểm có thể là trực tiếp hoặc gián tiếp (qua môi giới, đại lý). 2.3. Giải quyết khiếu nại chi trả bồi thường: Khi có khiếu nại, doanh nghiệp bảo hiểm tiến hành xác minh, xác đònh tổn thất và giải quyết bồi thường trong phạm vi trách nhiệm như đã cam kết trong hợp đồng. 23 Một số trường hợp phức tạp có thể có sự tham gia của tổ chức giám đònh độc lập hoặc có sự can thiệp của cơ quan pháp luật để giải quyết khiếu nại. 2.3. Các hoạt động khác: Do đặc thù riêng của ngành bảo hiểm nên có những quy đònh riêng cho hoạt động kinh doanh của ngành như: trích lập quỹ dự phòng, chi trả hoa hồng, đầu tư tài chính, duy trì khả năng thanh toán, giám đònh tổn thất, đề phòng hạn chế tổn thất … 24 3. Hoạt động trung gian bảo hiểm: Sản phẩm bảo hiểm là một dòch vụ khá đặc biệt: + Nhu cầu bảo hiểm của mỗi người khác nhau tùy thuộc vào khả năng tài chính, vào mức độ “ưu thích rủi ro”. + Những vấn đề liên quan đến hợp đồng bảo hiểm thường không dễ hiểu. Chính vì vậy, cần có những người hiểu biết nhất đònh về bảo hiểm để giải thích, tư vấn và thiết lập những thỏa thuận trong hợp đồng bảo hiểm, giải thích từng tận về những lợi ích và an toàn mà dòch vụ mang lại. ! 7 25 4. Tổ chức hoạt động kinh doanh bảo hiểm theo pháp luật Việt Nam: Luật kinh doanh bảo hiểm số 24/2000/QH10, Quốc hội khóa X, kỳ hợp thứ 8 thông qua ngày 09/12/2000, hiệu lực thi hành kể từ 01/04/2001. 4.1. Điều kiện được cấp phép thành lập doanh nghiệp bảo hiểm: 4.1.1. Mức vốn pháp đònh của doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm: 26 + Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ: 300.000.000.000 ĐVN. + Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ: 600.000.000.000 ĐVN. + Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm: 4.000.000.000 ĐVN. Vốn điều lệ Vốn điều lệ của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp mơi giới bảo hiểm là số vốn do các thành viên, cổ đơng góp. Mức vốn điều lệ đã góp khơng thấp hơn mức vốn pháp định. ! 27 4.1.2. Các hồ sơ cần khi đăng ký: - Hồ sơ xin cấp giấy phép của doanh nghiệp bảo hiểm được lập thành 3 bộ trong đó có 1 bộ là bản chính, 2 bộ là bản sao. - Hồ sơ xin cấp giấy phép của doanh nghiệp bảo hiểm có vốn đầu tư nước ngồi được lập thành 3 bộ, mỗi bộ gồm 1 bản bằng tiếng Việt và 1 bản bằng tiếng Anh, có 1 bộ là bản chính, 2 bộ là bản sao. - Chủ đầu tư phải chịu trách nhiệm về tính chính xác của hồ sơ xin cấp giấy phép. Mỗi bộ hồ sơ xin cấp giấy phép bao gồm những tài liệu sau: 28 4.1.2.1. Đơn xin cấp giấy phép; 4.1.2.2.Phương án hoạt động 5 năm đầu; 4.1.2.3. Danh sách, lý lịch, các văn bằng được cơng chứng chứng minh năng lực, trình độ chun mơn, nghiệp vụ của người quản trị, người điều hành doanh nghiệp; 4.1.2.4. Mức vốn góp và phương thức góp vốn, danh sách những tổ chức, cá nhân chiếm 10% số vốn điều lệ trở lên; tình hình tài chính và những thơng tin khác có liên quan đến các tổ chức, cá nhân đó; 8 29 4.1.2.5. Quy tắc, ñiều khoản, biểu phí, hoa hồng bảo hiểm của loại sản phẩm bảo hiểm dự kiến kinh doanh; Ngoài các giấy tờ theo quy ñịnh tại các mục 1, 2, 3, 4, 5 nêu trên, tùy thuộc vào loại hình doanh nghiệp dự kiến thành lập, hồ sơ xin cấp giấy phép phải có những tài liệu sau: 30 4.1.2.6. Đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhà nước: - Dự thảo ñiều lệ doanh nghiệp; - Văn bản của cơ quan quyết ñịnh thành lập doanh nghiệp chấp thuận việc doanh nghiệp tham gia hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm; - Giải trình về nguồn vốn thành lập doanh nghiệp bảo hiểm, có xác nhận của cơ quan có thẩm quyền. 31 4.1.2.7.Đối với công ty cổ phần bảo hiểm: - Dự thảo ñiều lệ công ty; - Biên bản họp của chủ ñầu tư về việc thành lập công ty cổ phần bảo hiểm; - Xác nhận của cơ quan có thẩm quyền về năng lực pháp lý của các chủ ñầu tư là sáng lập viên: + Đối với các chủ ñầu tư là pháp nhân: bản sao có công chứng của quyết ñịnh thành lập doanh nghiệp, giấy chứng nhận ñăng ký kinh doanh, giấy phép ñầu tư (nếu có); 32 + Đối với các chủ ñầu tư là cá nhân: lý lịch tư pháp theo mẫu do pháp luật quy ñịnh. - Xác nhận về tính hợp pháp của nguồn vốn thành lập công ty: + Đối với chủ ñầu tư là pháp nhân: báo cáo tài chính ñã ñược kiểm toán ñộc lập trong 3 năm gần nhất. 9 33 + Đối với chủ ñầu tư là cá nhân: xác nhận của ngân hàng về số dư tiền gửi có trong tài khoản của chủ ñầu tư, hoặc thẻ tiết kiệm có kỳ hạn còn lại ít nhất là 6 tháng (kể từ ngày nộp hồ sơ xin cấp giấy phép), hoặc chứng chỉ tiền gửi ñứng tên chủ ñầu tư. Các hồ sơ, giấy tờ về nhà ñất không ñược dùng ñể xác nhận về tình hình tài chính và khả năng góp vốn của các chủ ñầu tư. 34 - Văn bản uỷ quyền cho người ñại diện các chủ ñầu tư; - Danh sách các thành viên sáng lập công ty ñược lập theo mẫu quy ñịnh tại Luật Doanh nghiệp và các văn bản hướng dẫn thi hành. 4.1.2.8. Đối với doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn ñầu tư nước ngoài: - Dự thảo ñiều lệ doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn ñầu tư nước ngoài bao gồm các nội dung chính ñược quy ñịnh tại Luật Đầu tư nước ngoài tại Việt Nam và các văn bản hướng dẫn thi hành; 35 - Điều lệ của chủ ñầu tư nước ngoài; - Giấy phép hoạt ñộng của chủ ñầu tư nước ngoài; - Văn bản của cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài: + Cho phép chủ ñầu tư nước ngoài thành lập doanh nghiệp 100% vốn ñầu tư nước ngoài tại Việt nam. Trường hợp quy ñịnh của nước nơi chủ ñầu tư nước ngoài có trụ sở chính không yêu cầu có văn bản chấp thuận thì phải có bằng chứng xác nhận việc này; 36 + Xác nhận chủ ñầu tư nước ngoài ñược phép kinh doanh loại hình bảo hiểm mà chủ ñầu tư nước ngoài dự kiến tiến hành tại Việt Nam + Xác nhận chủ ñầu tư nước ngoài ñang trong tình trạng tài chính lành mạnh và ñáp ứng ñầy ñủ các yêu cầu quản lý tại nước nguyên xứ. 10 37 4.1.2.9. Đối với doanh nghiệp bảo hiểm liên doanh: - Hợp ñồng liên doanh bao gồm các nội dung chính ñược quy ñịnh tại Luật Đầu tư nước ngoài tại Việt Nam và các văn bản hướng dẫn thi hành; - Điều lệ doanh nghiệp liên doanh bao gồm các nội dung chính ñược quy ñịnh tại Luật Đầu tư nước ngoài tại Việt Nam và các văn bản hướng dẫn thi hành; 38 - Điều lệ của bên nước ngoài tham gia liên doanh; - Giấy phép hoạt ñộng của bên nước ngoài tham gia liên doanh; - Văn bản của cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài: + Cho phép chủ ñầu tư nước ngoài thành lập doanh nghiệp bảo hiểm liên doanh tại Việt nam. Trường hợp quy ñịnh của nước nơi chủ ñầu tư nước ngoài có trụ sở chính không yêu cầu có văn bản chấp thuận thì phải có bằng chứng xác nhận việc này; 39 + Xác nhận chủ ñầu tư nước ngoài ñược phép kinh doanh loại hình bảo hiểm mà chủ ñầu tư nước ngoài dự kiến tiến hành tại Việt Nam; + Xác nhận chủ ñầu tư nước ngoài ñang trong tình trạng tài chính lành mạnh và ñáp ứng ñầy ñủ các yêu cầu quản lý tại nước nguyên xứ. 40 - Văn bản của cấp có thẩm quyền của bên Việt Nam cho phép tham gia góp vốn vào liên doanh; - Giải trình về nguồn vốn góp của ñối tác là bên Việt Nam có xác nhận của cơ quan có thẩm quyền. [...]... dự phòng bồi thường DPBT) ! Dự phòng bồi thường cho các dao động lớn về tổn thất (gọi tắt là dự phòng dao động lớn DPDĐL) ! 46 - Quy đònh về khả năng thanh toán - Quy đònh về chế độ kế toán, kiểm toán và báo cáo tài chính - Các hoạt động khác - Vấn đề về giải thể, phá sản, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động 4.1.8 Các chế độ đảm bảo bảo hiểm ! 48 12 ... phòng bảo hiểm phi nhân thọ: b1 Phương pháp 36% (còn g i là phương pháp tỷ lệ) ! b2 Phương pháp 1/24 ! 4.1.7 Vấn đề hoạt động (cần đọc kỷ): - Quy đònh về khai thác và hoa hồng - Quy đònh về chuyển giao hợp đồng bảo hiểm - Quy đònh về đầu tư vốn 47 - Quỹ dự phòng nghiệp vụ BHPNT: a Các loại quỹ dự phòng nghiệp vụ trong công ty bảo hiểm phi nhân thọ Dự phòng phí chưa được hưởng (gọi tắt là dự phòng phí -. .. chối cấp phép (nếu từ chối phải có văn bản giải thích lý do) Giấy phép thành lập và hoạt động đồng thời là gi y ch ng nh n ăng ký kinh doanh 4.1.4 Lệ phí cấp phép: + DN bảo hiểm phí nhân thọ là 70 trđ + DN bảo hiểm nhân thọ là 140 trđ + DN môi giới bảo hiểm 4 trđ 4.1.5 Ký quỹ: - Trong th i h n 60 ngày, k t ngày ư c c p gi y phép thành l p và ho t ng, doanh nghi p b o hi m ph i s d ng m t ph n v n i u... có trách nhi m b sung ti n ký qu ã s d ng - Doanh nghi p b o hi m ư c rút tồn b ti n ký qu khi ch m d t ho t ng 4.1.6 Trích lập dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm: - Nguyên tắc chung: + Nếu hiệu lực hợp đồng kết thúc trong thời gian từ 1/1 đến 31/12: không lập dự phòng phí + Nếu hiệu lực hợp đồng kết thúc vượt quá thời điểm 31/12: lập dự phòng phí 41 43 42 44 11 - Phương pháp trích lập dự phòng phí: 1 Phương... i ho t ng t i Vi t Nam - M c ti n ký qu c a doanh nghi p b o hi m b ng 2% v n pháp nh - Ti n ký qu ư c hư ng lãi theo tho thu n v i ngân hàng nơi ký qu - Doanh nghi p b o hi m ch ư c s d ng ti n ký qu áp ng các cam k t i v i bên mua b o hi m khi kh năng thanh tốn b thi u h t và ph i ư c B Tài chính ch p thu n b ng văn b n Trong th i h n 90 ngày, k t ngày s d ng ti n ký qu , doanh nghi p b o hi m có