trách nhiệm hình sự đối với pháp nhân thương mại

9 điểm bật trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Bộ luật Hình năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017 (Bộ luật Hình năm 2015) có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2018 Đáng ý, điểm nỗi bật Bộ luật Hình năm 2015 quy định trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Nhận thấy điều này, viết ấn phẩm nhằm giới thiệu số nội dung pháp luật hình pháp nhân thương mại Bài viết bao gồm nội dung: K h i q u t v ề p h p n h â n , p h p n h â n th n g m i C s x lý Đ iề u k iệ n x lý N g u y ê n t ắ c x lý P h m v i c h ịu t rá c h n h iệ m H ìn h p h t B iệ n p h p t p h p X c đ ịn h h ìn h p h t C h ấ p h n h h ìn h p h t điểm nỗi bật trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Page | Thứ nhất, Khái quát pháp nhân, pháp nhân thương mại Pháp nhân Điều 74 Bộ luật Dân năm 2015 quy định: “1 Một tổ chức cơng nhận pháp nhân có đủ điều kiện sau đây: a) Được thành lập theo quy định Bộ luật này, luật khác có liên quan; b) Có cấu tổ chức theo quy định Điều 83 Bộ luật này; c) Có tài sản độc lập với cá nhân, pháp nhân khác tự chịu trách nhiệm tài sản mình; d) Nhân danh tham gia quan hệ pháp luật cách độc lập” Như vậy, tổ chức thỏa mãn bốn điều kiện, bao gồm: thứ nhất, thành lập theo quy định luật; thứ hai, cấu tổ chức riêng; thứ ba, chịu trách nhiệm tài sản thứ tư, tham gia quan hệ pháp luật độc lập xem pháp nhân Thành lập theo quy định Luật Tham gia quan hệ pháp luật độc lập PHÁP NHÂN Cơ cấu tổ chức riêng Chịu trách nhiệm tài sản điều kiện để cơng nhận pháp nhân Điều 83 Bộ luật Dân dự năm 2015: “1 Pháp nhân phải có quan điều hành Tổ chức, nhiệm vụ quyền hạn quan điều hành pháp nhân quy định điều lệ pháp nhân định thành lập pháp nhân 2.Pháp nhân có quan khác theo định pháp nhân theo quy định pháp luật” Page | Pháp nhân thương mại Điều 75 Bộ luật Dân năm 2015 quy định: “1 Pháp nhân thương mại pháp nhân có mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên; Pháp nhân thương mại bao gồm doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác; Việc thành lập, hoạt động chấm dứt pháp nhân thương mại thực theo quy định Bộ luật này, Luật doanh nghiệp quy định khác pháp luật có liên quan” Theo quy định trên, pháp nhân thỏa mãn ba đặc điểm, bao gồm: thứ nhất, mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên; thứ hai, doanh nghiệp tổ chức kinh tế thứ ba, Việc thành lập, hoạt động chấm dứt theo quy định pháp luật Mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên Doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác Việc thành lập, hoạt động chấm dứt theo quy định pháp luật đặc điểm pháp nhân thương mại Theo quy định pháp luật nêu trên, thấy pháp nhân như: công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh, Hợp tác xã, Ngân hàng, sở giáo dục, sở y tế… pháp luật cơng nhận tư cách pháp nhân hoạt động mục đích lợi nhuận xem pháp nhân thương mại Page | Thứ hai, sở xử lý Khái niệm tội phạm Khoản Điều Bộ luật hình năm 2015 định nghĩa tội phạm sau: “Tội phạm hành vi nguy hiểm cho xã hội quy định Bộ luật Hình sự, người có lực trách nhiệm hình pháp nhân thương mại thực cách cố ý vô ý, xâm phạm độc lập xâm phạm lĩnh vực khác trật tự pháp luật xã hội chủ nghĩa mà theo quy định Bộ luật phải bị xử lý hình sự” Từ định nghĩa Bộ luật hình năm 2015, pháp nhân thương mại phạm tội thỏa mãn đặc trưng: thứ nhất, nguy hiểm cho xã hội; thứ hai, hành vi trái pháp luật; thứ ba, tính chất có lỗi thứ tư, chịu hình phạt 1Nguyhiểm 2Hànhvi 3Tínhchất choxãhội tráiphápluật cólỗi Chịuhìnhphạt đặc trưng tội phạm pháp nhân thương mại Trách nhiệm hình Điều 30 Bộ luật hình năm 2015 định nghĩa hình phạt sau: “Hình phạt biện pháp cưỡng chế nghiêm khắc Nhà nước quy định Bộ luật này, Tòa án định áp dụng người pháp nhân thương mại phạm tội nhằm tước bỏ hạn chế quyền, lợi ích người, pháp nhân thương mại đó” Page | Theo đó, Trách nhiệm hình Pháp nhân thương mại hậu pháp lý bất lợi việc thực hành vi tội phạm Pháp nhân thương mại Pháp nhân thương mại phải chịu hình phạt theo quy định Bộ luật hình Cơ sở chịu trách nhiệm hình Khoản Điều Bộ luật Hình năm 2015 quy định sở trách nhiệm hình pháp nhân thương mại sau: “Chỉ pháp nhân thương mại phạm tội quy định Điều 76 Bộ luật phải chịu trách nhiệm hình sự” Theo quy định trên, pháp nhân thương mại phải chịu trách nhiệm hình phạm tội Điều 76 Bộ luật Hình Sự năm 2015 Đây quy định mang tính tiền đề, làm tảng cho quy định khác trách nhiệm hình pháp nhân thương mại PHẠM M ỘTỘITẠIĐIỀU76 TR ÁCHN H IỆM H ÌN HSỰ Cơ sở chịu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Lưu ý: Bộ luật hình quy định trách nhiệm hình Pháp nhân thương mại cịn pháp nhân/tổ chức khơng có tư cách pháp nhân khác (ví dụ: quan nhà nước, lực lượng vũ trang, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, ) khơng chủ thể phải chịu trách nhiệm hình Page | Thứ ba, điều kiện xử lý Khoản Điều 75 Bộ luật hình năm 2015, quy định điều kiện chịu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại sau: “a) Hành vi phạm tội thực nhân danh pháp nhân thương mại; b) Hành vi phạm tội thực lợi ích pháp nhân thương mại; c) Hành vi phạm tội thực có đạo, điều hành chấp thuận pháp nhân thương mại; d) Chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình quy định khoản khoản Điều 27 Bộ luật này” Như vậy, pháp nhân thương mại chịu trách nhiệm hình thỏa mãn điều kiện, bao gồm: thứ nhất, nhân danh pháp nhân thương mại; thứ hai, thực lợi ích pháp nhân thương mại; thứ ba, đạo, điều hành chấp thuận pháp nhân thương mại thứ tư, chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình hưahếtthờihiệu chỉđạo,điềuhànhC nhândanhphápthựchiệnvìlợiíchcủa hoặcchấpthuậncủatruycứutráchnhiệm nhân thươngm ạiphápnhân thươngm ại phápnhân thươngm ại hìnhsự điều kiện truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Khoản Điều 75 Bộ luật hình năm 2015 quy định “Việc pháp nhân thương mại chịu trách nhiệm hình khơng loại trừ trách nhiệm hình cá nhân” Điều thể đồng việc áp dụng pháp luật việc xử lý tội Page | phạm xử lý trách nhiệm hình pháp nhân thương mại xứ lý trách nhiệm hình cá nhân phạm tội Thứ tư, Nguyên tắc xử lý Khoản Điều Bộ luật hình năm 2015 quy định nguyên tắc xứ lý trách nhiệm hình sau: “a) Mọi hành vi phạm tội pháp nhân thương mại thực phải phát kịp thời, xử lý nhanh chóng, cơng minh theo pháp luật; b) Mọi pháp nhân thương mại phạm tội bình đẳng trước pháp luật, khơng phân biệt hình thức sở hữu thành phần kinh tế; c) Nghiêm trị pháp nhân thương mại phạm tội dùng thủ đoạn tinh vi, có tính chất chun nghiệp, cố ý gây hậu đặc biệt nghiêm trọng; d) Khoan hồng pháp nhân thương mại tích cực hợp tác với quan có trách nhiệm việc phát tội phạm trình giải vụ án, tự nguyện sửa chữa, bồi thường thiệt hại gây ra, chủ động ngăn chặn khắc phục hậu xảy ra” Như vậy, việc xử lý trách nhiệm hình pháp nhân thương mại bao gồm bốn nguyên tắc sau: thứ nhất, phát kịp thời, xử lý nhanh chóng, cơng minh; Thứ hai, bình đẳng trước pháp luật; thứ ba, nghiêm trị thủ đoạn tinh vi, tính chất chuyên nghiệp, cố ý gây hậu đặc biệt nghiêm trọng thứ tư, khoan hồng tự nguyện sửa chữa, bồi thường thiệt hại, chủ động ngăn chặn khác phục hậu Page | Phát kịp thời, xử lý nhanh chóng, cơng minh Bình đẳng trước pháp luật Nghiêm trị thủ đoạn tinh vi, tính chất chuyên nghiệp, cố ý gây hậu đặc biệt nghiêm trọng Khoan hồng tự nguyện sửa chữa, bồi thường thiệt hại, chủ động ngăn chặn khắc phục hậu nguyên tắc xứ lý trách nhiệm hình Bộ luật hình năm 2015 đưa bốn nguyên tắc xứ lý hình pháp nhân thương mại thể nghiêm minh pháp luật, đồng thời thể mềm dẻo xứ lý pháp nhân thương mại theo trường hợp cụ thể Thứ năm, Phạm vi chịu trách nhiệm Điều 75 Bộ luật hình năm 2015, quy định phạm vi chịu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại sau: “Pháp nhân thương mại phải chịu trách nhiệm hình tội phạm quy định điều 188, 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196, 200, 203, 209, 210, 211, 213, 216, 217, 225, 226, 227, 232, 234, 235, 237, 238, 239, 242, 243, 244, 245, 246, 300 324 Bộ luật này” Căn theo quy định trên, Phạm vi chịu trách nhiệm pháp nhân thương mại bao gồm: 22 tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế; tội phạm mơi trường; tội an tồn cơng cộng, trật tự công công2 t ộ i x â m p h m a n t o n 22tộixâm phạm trậttựquản 9tộiphạm vềm ôitrường lýkinhtế côngcộng,trậttựcông phạm vi chịu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Page | Các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế, bao gồm: Điều 188.Tội bn lậu; Điều 189.Tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới; Điều 190.Tội sản xuất, buôn bán hàng cấm; Điều 191.Tội tàng trữ, vận chuyển hàng cấm; Điều 192.Tội sản xuất, buôn bán hàng giả; Điều 193.Tội sản xuất, buôn bán hàng giả lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm; Điều 194.Tội sản xuất, bn bán hàng giả thuốc chữa bệnh, thuốc phịng bệnh; Điều 195.Tội sản xuất, buôn bán hàng giả thức ăn dùng để chăn ni, phân bón, thuốc thú y, thuốc bảo vệ thực vật, giống trồng, vật nuôi; Điều 196.Tội đầu cơ; Điều 200.Tội trốn thuế; Điều 203.Tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ; Điều 209.Tội cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thông tin hoạt động chứng khốn; Điều 210.Tội sử dụng thơng tin nội để mua bán chứng khoán; Điều 211.Tội thao túng thị trường chứng khoán; Điều 213.Tội gian lận kinh doanh bảo hiểm; Điều 216.Tội trốn đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động; Điều 217.Tội vi phạm quy định cạnh tranh; Điều 225.Tội xâm phạm quyền tác giả, quyền liên quan; Điều 226 Tội xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp; Điều 227.Tội vi phạm quy định nghiên cứu, thăm dò, khai thác tài nguyên; Điều 232.Tội vi phạm quy định khai thác bảo vệ rừng; Điều 234.Tội vi phạm quy định quản lý, bảo vệ động vật hoang dã; Các tội phạm môi trường, bao gồm: Điều 235.Tội gây ô nhiễm môi trường; Điều 237.Tội vi phạm phịng ngừa, ứng phó, khắc phục cố môi trường; Điều 238.Tội vi phạm quy định bảo vệ an tồn cơng trình thủy lợi, đê điều phòng, chống thiên tai; vi phạm quy định bảo vệ bờ, bãi sông; Điều 239.Tội đưa chất thải vào lãnh thổ Việt Nam; Điều 242.Tội huỷ hoại nguồn lợi thuỷ sản; Điều 243.Tội huỷ hoại rừng; Điều 244.Tội vi phạm quy định quản lý, bảo vệ động vật nguy cấp, quý, hiếm; Điều 245.Tội vi phạm quy định quản lý khu bảo tồn thiên nhiên; Điều 246.Tội nhập khẩu, phát tán loài ngoại lai xâm hại Các tội phạm an tồn cơng cộng, trật tự công cộng, bao gồm: Điều 300.Tội tài trợ khủng bố; Điều 324.Tội rửa tiền Thứ sáu, hình phạt Điều 33 Bộ luật hình năm 2015, quy định hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội: “1 Hình phạt bao gồm: a) Phạt tiền; b) Đình hoạt động có thời hạn; c) Đình hoạt động vĩnh viễn Hình phạt bổ sung bao gồm: a) Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định; b) Cấm huy động vốn; c) Phạt tiền, khơng áp dụng hình phạt chính” Theo quy định trên, pháp nhân thương mại phải chịu hai loại hình phạt, là: Hình phạt hình phạt bổ sung Đồng thời, Điều luật quy “mỗi tội phạm, pháp nhân thương mại phạm tội bị áp dụng hình phạt bị áp dụng hình phạt bổ sung”3 Page | Hình phạt chính Phạt tiền Đình hoạt động có thời hạn Đình hoạt động vĩnh viễn Hình phạt bổ sung Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực Cấm huy động vốn Phạt tiền, không áp dụng hình phạt Các loại hình phạt pháp nhân thương mại Đặc điểm bật quy định hình phạt pháp nhân thương mại chủ yếu tập trung vào mặt kinh tế pháp nhân Điều xuất phát từ mục đích pháp nhân thương mại hoạt động lợi nhuận, mặt trực tiếp có ảnh hưởng lớn tồn phát triển pháp nhân Điều đảm bảo tính răn đe, nghiêm khắc hình phạt pháp nhân thương mại Xem thêm Điều 33 Bộ luật hình năm 2015 Hình phạt Khoản Điều 33 Bộ luật Hình năm 2015, quy định 03 hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội bao gồm4:  Phạt tiền;  Đình hoạt động có thời hạn;  Đình hoạt động vĩnh viễn Căn tính chất, mức độ nguy hiểm hành vi phạm tội pháp nhân thương mại, Tòa án định loại hình phạt trường hợp cụ thể Page | 10 Đ ìn h c h ỉh o tđ ộ n g c ó th ih n Đ ìn h c h ỉh P o h ạ ttđ tộ iề n n g v ĩn h v iễ n loại hình phạt pháp nhân thương mại Xem thêm Điều 77, 78, 79 Bộ luật Hình Sự năm 2015 Như trình bày chi tiết đây, 03 loại hình phạt pháp nhân thương mại quy định Bộ luật hình năm 2015 xếp theo thứ tự tăng dần tính nghiêm khắc Điều nhằm trừng trị, răn đe ngăn ngừa pháp nhân thương mại phạm tội Cụ thể:  Phạt tiền: Mức tiền phạt định vào tính chất, mức độ nguy hiểm tội phạm có xét đến tình hình tài pháp nhân thương mại phạm tội, biến động giá không thấp 50.000.000 đồng5 Khi định áp dụng hình phạt tiền, Tồn án vào tính chất, mức độ nguy hiểm có xét đến tình hình tài pháp nhân thương mại phạm tội biến động giá Điều góp phần bảo đảm khả thi hành án hiệu Page | 11 hình phạt pháp nhân thương mại Bộ luật không giới hạn mức phạt tiền tối đa với pháp nhân thương mại mà đưa mức phạt tối thiểu 50.000.000 đồng Đình hoạt động có thời hạn: Đình hoạt động có thời hạn tạm dừng hoạt động pháp nhân thương mại lĩnh vực mà pháp nhân thương mại phạm tội gây thiệt hại đến tính mạng, sức khỏe người, môi trường an ninh, trật tự, an tồn xã hội hậu gây có khả khắc phục thực tế6 Thời hạn đình hoạt động pháp nhân thương mại từ 06 tháng đến năm Theo quy định trên, hình phạt đình hoạt động có thời hạn áp dụng thỏa mãn 03 điều kiện: (1) Pháp nhân thương mại phạm tội gây thiệt hại; (2) hậu gây khắc phục (3) trường hợp điều luật tội phạm cụ thể có quy định Đình hoạt động vĩnh viễn: Đình hoạt động vĩnh viễn chấm dứt hoạt động pháp nhân thương mại lĩnh vực mà pháp nhân thương mại phạm tội gây thiệt hại có khả thực tế gây thiệt hại đến tính mạng nhiều người, gây cố môi trường gây ảnh hưởng xấu đến an ninh, trật tự, an tồn xã hội khơng có khả khắc phục hậu gây ra7 Xem thêm Điều 77 Bộ luật hình năm 2015 Xem thêm Điều 78 Bộ luật hình năm 2015 Xem thêm Điều 79 Bộ luật hình năm 2015 Theo quy định trên, hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn áp dụng thỏa mãn 03 điều kiện: (1) Pháp nhân thương mại phạm tội gây thiệt hại có khả gây thiệt hại; (2) khơng có khả khắc phục hậu (3) quy định khung hình phạt cụ thể Trong trường hợp “Pháp nhân thương mại thành lập để thực tội phạm” bị áp dụng hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn tồn hoạt động pháp nhân thương mại Hình phạt bổ sung Khoản Điều 33 Bộ luật Hình năm 2015, quy định 03 hình phạt bổ sung pháp nhân thương mại phạm tội bao gồm8: Page | 12  Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định;  Cấm huy động vốn;  Phạt tiền, khơng áp dụng hình phạt Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định Cấm huy động vốn Phạt tiền, khơng áp dụng hình phạt 3 loại hình phạt bổ sung pháp nhân thương mại xem thêm khoản Điều 33 Bộ luật hình năm 2015 Theo quy định trên, hình phạt bổ sung pháp nhân thương mại đáp ứng yêu cầu thực tiễn, vừa tạo linh hoạt cho Tòa án việc định xử phạt Cụ thể:  Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định: Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định áp dụng xét thấy để pháp nhân thương mại bị kết án tiếp tục kinh doanh hoạt động lĩnh vực đó, gây nguy hại cho tính mạng, sức khỏe người cho xã hội9 Page | 13 Quy định hiểu cấm pháp nhân thương mại kinh doanh, hoạt động số lĩnh vực Khi áp dụng hình phạt này, Tịa án định cụ thể mà pháp nhân thương mại bị cấm kinh doanh cấm hoạt động thời hạn từ 01 năm đến 03 năm kể từ ngày án có hiệu lực pháp luật Cấm huy động vốn: Cấm huy động vốn áp dụng xét thấy để pháp nhân thương mại bị kết án huy động vốn có nguy tiếp tục phạm tội 10  Các hình thức huy động vốn liệt kê khoản Điều 81 bao gồm: Cấm vay vốn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi quỹ đầu tư; Cấm phát hành, chào bán chứng khoán; Cấm huy động vốn khách hàng; Cấm liên doanh, liên kết ngồi nước; Cấm hình thành quỹ tín thác bất động sản Tịa án lựa chọn việc áp dụng hình thức cấm huy động vốn để áp dụng thời hạn từ 01 năm đến 03 năm Xem thêm Điều 80 Bộ luật Hình năm 2015 10 Xem thêm Điều 81 Bộ luật Hình năm 2015 Thứ bảy, biện pháp tư pháp Khoản Điều 46 Bộ luật hình năm 2015 quy định biện pháp tư pháp áp dụng với pháp nhân thương mại sau: “a, Tịch thu vật, tiền trực tiếp liên quan đến tội phạm; b) Trả lại tài sản, sửa chữa bồi thường thiệt hại; buộc công khai xin lỗi; c) Khơi phục lại tình trạng ban đầu; d) Thực số biện pháp nhằm khắc phục, ngăn chặn hậu tiếp tục xảy ra.” Theo quy định trên, có biện pháp tư pháp áp dụng pháp nhân thương, bao gồm: thứ nhất, Tịch thu vật, tiền trực tiếp liên quan đến tội phạm11; thứ hai, Trả lại tài sản, sửa chữa bồi thường thiệt hại, buộc công khai xin lỗi12; thứ Page | 14 ba, Khơi phục lại tình trạng ban đầu thứ tư, Thực số biện pháp nhằm khắc phục, ngăn chặn hậu tiếp tục xảy Tịch thu vật, tiền trực tiếp liên quan đến tội phạm Trả lại tài sản, sửa chữa bồi thường thiệt hại; buộc công khai xin lỗi Khôi phục lại tình trạng ban đầu Thực số biện pháp nhằm khắc phục, ngăn chặn hậu tiếp tục xảy 4 biện pháp tư pháp áp dụng pháp nhân thương mại 11 Xem thêm Điều 47 Bộ luật hình năm 2015 12 Xem thêm Điều 48 Bộ luật hình năm 2015 Biện pháp tư pháp hiểu biện pháp bổ sung thay cho hình phạt trường hợp cần thiết Từ quy định Bộ luật Hình năm 2015, biên pháp tư pháp pháp nhân thương mại bao gồm biện pháp áp dụng chung đối cho cá nhân biện pháp tư pháp đặc thù áp dụng với pháp nhân thương mại Cụ thể:  Tịch thu vật, tiền trực tiếp liên quan đến tội phạm: Đây biện pháp tư pháp áp dụng chung cho cá nhân pháp nhân thương mại phạm tội Biện pháp xác định việc tịch thu vào ngân sách nhà nước tiêu hủy đối với: (1) Công cụ, phương tiện dùng vào việc phạm tội; (2) Vật tiền phạm tội mua bán, đổi chác thứ mà có; Page | 15 khoản thu lợi bất từ việc phạm tội; (3) Vật thuộc loại Nhà nước cấm tàng trữ, cấm lưu hành” Bên cạnh đó, biện pháp quy định “vật, tiền bị người phạm tội chiếm đoạt sử dụng trái phép, khơng tịch thu mà trả lại cho chủ sở hữu người quản lý hợp pháp” Đồng thời, biện pháp quy định “vật, tiền tài sản người khác, người có lỗi việc người phạm tội sử dụng vào việc thực tội phạm bị tịch thu”  Trả lại tài sản, sửa chữa bồi thường thiệt hại, buộc công khai xin lỗi: Biện pháp áp dụng chung cho cá nhân pháp nhân thương mại phạm tội Theo “Người phạm tội phải trả lại tài sản chiếm đoạt cho chủ sở hữu người quản lý hợp pháp, phải sửa chữa bồi thường thiệt hại vật chất xác định hành vi phạm tội gây ra”34 Đồng thời, biện pháp quy định thêm “Trong trường hợp phạm tội gây thiệt hại tinh thần, Tòa án buộc người phạm tội phải bồi thường vật chất, công khai xin lỗi người bị hại”  Khơi phục lại tình trạng ban đầu: Đối với biện pháp này, trường hợp phạm tội cụ thể, Tòa án lựa chọn áp dụng “khơi phục lại tình trạng ban đầu bị thay đổi hành vi phạm tội gây ra” 13  Thực số biện pháp nhằm khắc phục, ngăn chặn hậu tiếp tục xảy ra: Căn vào trường hợp phạm tội cụ thể, Tịa án định buộc pháp nhân thương mại phạm tội phải thực biện pháp sau nhằm khắc phục, ngăn chặn hậu tội phạm: thứ nhất, buộc tháo dỡ; thứ hai, buộc khắc phục tình trạng nhiễm; thứ ba, buộc đưa khỏi lãnh thổ; thứ tư, buộc tiêu hủy hàng hóa; thứ năm, buộc loại bỏ yếu tố vi phạm thứ sáu, buộc thu hồi sản phẩm.14 13 14 Xem thêm khoản Điều 83 Bộ luật Hình năm 2015 Xem thêm khoản Điều 83 Bộ luật Hình năm 2015 Thứ tám, xác định hình phạt Pháp nhân thương mại chủ thể chịu trách nhiệm hình quy định Bộ luật Hình năm 2015 Tuy nhiên, pháp nhân thương mại có đặc điểm riêng liên quan đến xác định tội phạm hình phạt Do vậy, việc định hình phạt áp dụng với pháp nhân thương mại khác biệt so với cá nhân phạm tội, việc xác định hình phạt pháp nhân thương mại bao gồm yếu tố sau Page | 16 Căn định hình phạt Các tình tiết tăng nặng Các tình tiết giảm nhẹ Quyết định hình phạt trường hợp phạm nhiều tội Tổng hợp hình phạt nhiều án Các yếu tố xác định hình phạt pháp nhân thương mại Căn định hình phạt Điều 83 Bộ luật hình năm 2015 quy định định hình phạt pháp nhân thương mại sau: “Khi định hình phạt, Tịa án vào quy định Bộ luật này, cân nhắc tính chất mức độ nguy hiểm cho xã hội hành vi phạm tội, việc chấp hành pháp luật pháp nhân thương mại tình tiết giảm nhẹ tăng nặng trách nhiệm hình áp dụng pháp nhân thương mại” Page | 17 Theo quy định trên, định hình phạt với pháp nhân thương mại đáp ứng đủ cứ, bao gồm: thứ nhất, quy định luật; thứ hai, tính chất, mức độ nguy hiểm hành vi; thứ ba, chấp hành pháp luật thứ tư, tình tiết tăng nặng giảm nhẹ tínhchất,m ứ cđộnguy tìnhtiếttăngnặngvà quyđịnhcủaluật chấphànhphápluật hiểm củahànhvi giảm nhẹ định hình phạt pháp nhân thương mại Tình tiết giảm nhẹ Điều 84 Bộ luật hình năm 2015 quy định tình tiết giảm nhẹ pháp nhân thương mại sau: “Đã ngăn chặn làm giảm bớt tác hại tội phạm; Tự nguyện sửa chữa, bồi thường thiệt hại khắc phục hậu quả; Phạm tội chưa gây thiệt hại gây thiệt hại không lớn; Tích cực hợp tác với quan có trách nhiệm việc phát tội phạm trình giải vụ án; Có nhiều đóng góp việc thực sách xã hội” Bên cạnh tình tiết giảm nhẹ hình phạt nêu trên, Tịa án định hình phạt pháp nhân thương mại “có thể coi tình tiết khác tình tiết giảm nhẹ” phải ghi rõ lý giảm nhẹ án Đồng thời, tình tiết “dấu hiệu định tội định khung” Tịa án khơng coi tình tiết giảm nhẹ định hình phạt Tình tiết tăng nặng Page | 18 Điều 85 Bộ luật hình năm 2015 quy định tình tiết tăng nặng pháp nhân thương mại sau: “Câu kết với pháp nhân thương mại khác để phạm tội; Cố ý thực tội phạm đến cùng; Phạm tội 02 lần trở lên; Tái phạm tái phạm nguy hiểm; Lợi dụng hoàn cảnh chiến tranh, tình trạng khẩn cấp, thiên tai, dịch bệnh khó khăn đặc biệt khác xã hội để phạm tội; Dùng thủ đoạn tinh vi để phạm tội nhằm trốn tránh, che giấu tội phạm” Tương tự trường hợp quy định tình tiết giảm nhẹ hình phạt pháp nhân thương mại, tình tiết “quy định dấu hiệu định tội định khung hình phạt”, Tịa án định hình phạt pháp nhân thương mại tình tiết khơng coi tình tiết tăng nặng định hình phạt Quyết định hình phạt trường hợp phạm nhiều tội Điều 86 Bộ luật hình năm 2015 quy định hình phạt trường hợp pháp nhân thương mại phạm nhiều tội sau: “Khi xét xử 01 lần pháp nhân thương mại phạm nhiều tội, Tòa án định hình phạt tội tổng hợp hình phạt” Đối với hình phạt Khoản Điều 86 Bộ luật hình năm 2015 quy định hình phạt trường hợp pháp nhân thương mại phạm nhiều tội, bao gồm15  Hình phạt phạt tiền khoản tiền phạt cộng lại thành hình phạt chung Hình phạt tiền khơng tổng hợp với hình phạt khác;  Hình phạt đình hoạt động có thời hạn đình hoạt động vĩnh viễn lĩnh vực hình phạt tuyên đình hoạt động vĩnh viễn lĩnh vực hình phạt chung đình hoạt động vĩnh viễn lĩnh vực đó; 115 Xem thêm Khoản Điều 86 Bộ luật hình năm 2015 Page | 19  Hình phạt đình hoạt động có thời hạn lĩnh vực tổng hợp thành hình phạt chung khơng vượt q 04 năm;  Hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn thuộc trường hợp quy định khoản Điều 79 Bộ luật hình phạt chung đình hoạt động vĩnh viễn toàn hoạt động;  Hình phạt đình hoạt động có thời hạn lĩnh vực khác đình hoạt động vĩnh viễn lĩnh vực khác đình hoạt động có thời hạn đình hoạt động vĩnh viễn lĩnh vực khác khơng tổng hợp Đối với hình phạt bổ sung Khoản Điều 86 Bộ luật hình năm 2015 quy định hình phạt bổ sung trường hợp pháp nhân thương mại phạm nhiều tội, bao gồm16:  Nếu hình phạt tuyên loại hình phạt chung định giới hạn Bộ luật quy định hình phạt đó; riêng hình phạt tiền khoản tiền cộng lại thành hình phạt chung;  Nếu hình phạt tuyên khác loại pháp nhân thương mại bị kết án phải chấp hành tất hình phạt tuyên Tổng hợp hình phạt nhiều án Điều 87 Bộ luật hình năm 2015 quy định ba trường tổng hợp hình phạt nhiều án pháp nhân thương mại sau:  Đang chấp hành án mà lại bị xét xử tội phạm trước có án này, Tịa án định hình phạt tội bị xét xử, sau định hình phạt chung Thời gian chấp hành hình phạt án trước đình hoạt động có thời hạn, cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định cấm huy động vốn trừ vào thời hạn chấp hành hình phạt chung Page | 20  Đang phải chấp hành án mà lại thực hành vi phạm tội mới, Tịa án định hình phạt tội mới, sau tổng hợp với phần hình phạt chưa chấp hành án trước định hình phạt chung  Chấp hành nhiều án có hiệu lực pháp luật mà hình phạt án chưa tổng hợp, Chánh án có thẩm quyền định tổng hợp hình phạt án Theo quy định trên, việc tổng hợp hình phạt nhiều án pháp nhân thương mại hình phạt: đình hoạt động có thời hạn, cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định cấm huy động vốn trừ vào thời hạn chấp hành hình phạt chung Tuy nhiên, hình phạt tiền khơng giới hạn trình tổng hợp hình phạt Tổng hình phạt tiền tổng hợp số tiền án cộng lại 16 Xem thêm Khoản Điều 86 Bộ luật hình năm 2015 Thứ chín, chấp hành hình phạt Trong trình chấp hành hình phạt, tùy theo trường hợp cụ thể, pháp nhân thương mại miễn hình phạt Bên cạnh đó, sau chấp hành hình phạt xong, theo quy định Bộ luật hình năm 2015, pháp nhân thương mại xóa án tích M IỄNHÌNHPHẠT XĨẤNTÍCH Page | 21 Chấp hành hình phạt Miễn hình phạt Điều 88 Bộ luật hình năm 2015 quy định miễn hình phạt sau: “Pháp nhân thương mại phạm tội miễn hình phạt khắc phục toàn hậu bồi thường toàn thiệt hại hành vi phạm tội gây ra” Miễn hình phạt hủy bỏ biện pháp cưỡng chế pháp nhân thương mại Đây hình thức nhằm động viên, khuyến khích pháp nhân thương mại lập công chuộc tội, cải tạo nhanh chong hào nhập với cộng đồng trở thành tổ chức có ích xã hội Xóa án tích Điều 89 Bộ luật hình năm 2015 quy định xóa án tích pháp nhân thương mại sau:” Pháp nhân thương mại bị kết án đương nhiên xóa án tích thời hạn 02 năm kể từ chấp hành xong hình phạt chính, hình phạt bổ sung, định khác án từ hết thời hiệu thi hành án mà pháp nhân thương mại khơng thực hành vi phạm tội mới” Xóa án tích việc xóa bỏ dấu tích Bản án Tịa án kết án có tội pháp nhân thương mại Pháp nhân thương mại phạm tội xóa án tích coi chưa bị kết án Bên cạnh đó, trường hợp pháp nhân thương mại phạm tội khơng coi có tiền án để xác định tái phạm nguy hiểm, trường hợp xác định phạm tội lần đầu Page | 22 ... hoặcchấpthuậncủatruycứutráchnhiệm nhân? ?thươngm ạiphápnhân thươngm ại phápnhân thươngm ại hìnhsự điều kiện truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Khoản Điều 75 Bộ luật hình năm 2015 quy định “Việc pháp nhân. .. phạm Pháp nhân thương mại Pháp nhân thương mại phải chịu hình phạt theo quy định Bộ luật hình Cơ sở chịu trách nhiệm hình Khoản Điều Bộ luật Hình năm 2015 quy định sở trách nhiệm hình pháp nhân thương. .. nhân thương mại chịu trách nhiệm hình khơng loại trừ trách nhiệm hình cá nhân? ?? Điều thể đồng việc áp dụng pháp luật việc xử lý tội Page | phạm xử lý trách nhiệm hình pháp nhân thương mại xứ lý trách