CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH PHI NGÂN HÀNG.doc

CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH PHI NGÂN HÀNG

Trường Đại học Tây Đô GVHD: Nguyễn Thị Cẩm TuyềnLớp: Tài chính - Ngân hàng 3A Môn: Nghiệp vụ NHTM

MỤC LỤC:

I Giới thiệu chung về các định chế tài chính phi ngân hàng II Một số định chế tài chính chi ngân hàng ở Việt Nam II.1 Công ty tài chính

II.1.1 Khái niệm

II.1.2 Hình thức thành lập

II.1.3 Các hình thức huy động vốn II.1.4 Các hình thức cho vay

II.1.5 Mở tài khoản và dịch vụ ngân quỹ

II.1.6 Các hoạt động khác của Công ty Tài chính

II.1.7 Các hạn chế để đảm bảo an toàn trong hoạt động của Công ty Tài chính

II.1.8 Điều kiện cấp giấy phép và một số quy định khác về Công ty Tài chính

II.1.9 Vai trò của Công ty Tài chính

II.1.9 Một số Công ty Tài chính ở Việt Nam II.1.9.1 Công ty Tài chính Bưu Điện

II.1.9.2 Công ty Tài chính cổ phần sông Đà II.1.9.3 Công ty Tài chính Cổ phần HANDICO

II.1.9.4 Công ty Tài chính Cổ phần Dầu khí Việt Nam II.2 Công ty cho thuê tài chính

II.2.1 Khái niệm về cho thuê tài chính

II.2.2 Các loại hình Công ty Cho thuê tài chính

II.2.3 Điều kiện cấp giấy phép và một số quy định khác về Công ty cho thuê

II.2.3.5 Thực hiện các dịch vụ quản lý tài sản liên quan cho thuê tài chính II.2.3.6 Thực hiện các dịch vụ bảo lãnh:

II.2.3.7 Bán các khỏa phải thu

II.2.3.8 Các hoạt động khác khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép II.2.4 Những trường hợp Công ty Cho thuê tài chính không được cho thuê II.2.5 Những hạn chế của cho thuê tài chính

II.2.6 Lợi ích của việc cho thuê tài chính:

II.2.7 Một vài Công ty Cho thuê tài chính ở Việt Nam

II.2.7.1.Công ty Cho thuê Tài chính NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam II.2.7.2 Công ty Cho thuê Tài chính ngân hàng Á Châu (ACBL)

II.3 Sơ lược vài nét về các định chế tài chính phi ngân hàng khác II.3.1 Quỹ đầu tư

II.3.1.1 Khái niệm

II.3.1.2 Các lợi ích của việc đầu tư gây quỹ II.3.1.3 Các bên tham gia

II.3.1.3.1 Công ty quản lý quỹ II.3.1.3.2 Ngân hàng giám sát: II.3.1.3.3 Người đầu tư

II.3.1.4 Phân loại quỹ đâu tư

II.3.1.4.1 Căn cứ vào quy mô, cách thức và tính chất góp vốn II.3.1.4.1.1 Quỹ đầu tư dạng đóng

II.3.1.4.1.2 Quỹ đầu tư dạng mở

II.3.1.4.2 Căn cứ vào cơ cấu tổ chức – điều hành II.3.1.4.2.1 Quỹ đầu tư dạng công ty

II.3.1.4.2.2 Quỹ đầu tư dạng tín thác

II.3.1.4.3 Căn cứ vào nguồn vốn huy động

II.3 4.3.1 Quỹ đầu tư tập thể (Quỹ công chúng) II.3.1.4.3.2 Quỹ đầu tư tư nhân ( Quỹ thành viên) II.3.2 Công ty bảo hiểm

II.3.2.1 Khái niệm về kinh doanh bảo hiểm và các loại hình doanh nghiệp bảo hiểm

II.3.2.2 Mức vốn pháp định và nội dung hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm

II.3.2.3 Điều kiện để được cấp giấy phép thành lập và hoạt động II.3.2.4 Các dịch vụ bảo hiểm

II.3 5 Đầu tư vốn của doanh nghiệp bảo hiểm II.3.2.6 Hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm

II.3.2.7 Các hoạt động khác của doanh nghiệp bảo hiểm II.3.2.8 Một số công ty bảo hiểm tại Việt Nam

III.Thực trạng và biện pháp củng cố nhằm nâng cao hiệu quả của các định chế tài chính phi ngân hàng

IV Tài liệu tham khao

I.Giới thiệu chung về các định chế tài chính phi ngân hàng:

Tuy các ngân hàng là tổ chức tài chính mà chúng ta thường giao dịch nhất, nhưng không phải tất cả các tổ chức tài chính đều chỉ là các ngân hàng Giả sử bạn mua bảo hiểm của một công ty bảo hiểm, vay một món trả dần của một công ty tài chính để mua một xe hơi mới, hoặc mua một số cổ phiếu qua sự giúp đỡ của một người môi giới Trong mỗi vụ giao dịch này bạn đang giao tiếp với một tổ chức tài chính phi ngân hàng Trong nền kinh tế của chúng ta, các tổ chức tài chính phi ngân hàng đóng một vai trò quan trọng trong việc khơi các nguồn vốn từ những người cho vay – từ người tiết kiệm tới người vay – những người chi tiêu y như một ngân hàng Hơn thế, quá trình đổi mới tài chính (ở Mỹ) đã tăng tính quan trọng của các tổ chức tài chính phi ngân hàng Qua đổi mới, các tổ chức tài chính phi ngân hàng cạnh tranh trực tiếp hơn với các ngân hàng qua các dịch vụ tương tự như hoạt động ngân hàng Theo luật các tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX nêu rõ : “ Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện một số hoạt động ngân hàng như là nội dung kinh doanh thường xuyên, nhưng không được nhận tiền gửi không kỳ hạn, không làm dịch vụ thanh toán Tổ chức tín dụng phi ngân hàng gồm công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác.”

Do khả năng và nhu cầu tài chính ngày càng tăng, việc sử dụng khả năng tài chính và nhu cầu tài chính ngày một đa dạng hơn, các ngân hàng thương mại không đáp ứng đủ nhu cầu vì vậy từ rất sớm trên thế giới các Công ty Tài chính (CTTC) đã ra đời Trên thế giới sự xuất hiện và phát triển các CTTC diễn ra ngày càng nhiều Ở các tập đoàn sản xuất lớn như hãng General Motors ở Hoa Kỳ CTTC do hãng thành lập ngoài chức năng huy động cho công ty mẹ còn liên kết với đại lý bán lẻ và cung ứng vốn cho họ để họ bán hàng trả chậm cho các xí nghiệp nhỏ và vừa vay vốn với lãi xuất vừa phải hơn để mua sắm thiết bị máy móc do chính công ty mẹ là General Motors sản xuất Đây là chính sách kinh doanh hai chiều thường thấy ở các công ty hoặc tập đoàn sản xuất lớn Năm 80 các CTTC ở Hoa Kỳ có tổng vốn lên tới 200 tỷ USD Ở Thụy Điển, các CTTC được thành lập từ giữa những năm 60 và phát triển mạnh vào những năm 70 Ở Nhật, các CTTC được thành lập từ những năm 50 Ở Việt Nam, các CTTC mới được thành lập vào những năm 1997, do mới bước đầu đi vào hoạt động cho nên nhìn chung phạm vi hoạt động đang còn bó hẹp, hiệu quả chưa cao

Cho thuê tài chính (Finance lease) là một hoạt động không thể thiếu với một nền kinh tế hiện đại Doanh số của nền công nghiệp cho thuê tài chính trên thế giới trong những năm gần đây đã đạt tới một con số kỷ lục 450 tỷ USD trong năm 1998 và vẫn đang tiếp tục tăng trưởng với tốc độ trung bình 7% hàng năm Hoạt động thuê mua đang đạt được những bước tăng trưởng đầy ấn tượng ở các châu lục mới phát triển như Á, Phi Riêng ở Việt Nam, ngay từ giữa năm 1995, sau khi Nghị định 64 (9/10/1995) của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của các công ty thuê tài chính ra đời, tiếp đó là Thông tư 03 (9/2/1996), Luật các tổ chức tín dụng được

áp dụng (01/10/1998), Nghị định số 16/2001/NĐ-CP (2/5/2001) của Chính phủ ngày càng có nhiều doanh nghiệp và ngân hàng quan tâm đến dịch vụ cho thuê tài chính như một phương thức tài trợ vốn trung và dài hạn có hiệu quả Tiện ích mà nghiệp vụ cho thuê tài chính mang lại không phải nhỏ Nó là một lối thoát cho cơn khát vốn gay gắt đang trói các doanh nghiệp Song những gì đã và đang diễn ra lại không mang lại cho nghiệp vụ này một sự phát triển như mong muốn Trước tình hình thuê và cho thuê hiện nay, phải khẳng định rằng đây là "Một thị trường đầy tiềm năng, nhưng đầu ra lại bế tắc" Đây là một điều đáng ngạc nhiên bởi cho thuê tài chính có thể mang lại nhiều cho doanh nghiệp Việt Nam những cơ hội thuận lợi để tìm kiếm nguồn vốn kinh doanh.

II Một số định chế tài chính chi ngân hàng ở Việt Nam:II.1 Công ty tài chính:

II.1.1 Khái niệm:

Theo Nghị định số 81/2008/NĐ/CP ngày 29 tháng 7 năm 2008 của Chính phủ định nghĩa công ty tài chính như sau:

“ Công ty Tài chính là loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng, với chức năng là sử dụng vốn tự có, vốn huy động và các nguồn vốn khác để cho vay, đầu tư; cung ứng các dịch vụ tư vấn về tài chính, tiền tệ và thực hiện một số dịch vụ khác theo quy định của pháp luật, nhưng không được làm dịch vụ thanh toán, không được nhận tiền gửi dưới một năm.”

- Công ty Tài chính bao gồm loại hình Công ty Tài chính tổng hợp được thực hiện tất cả các chức năng, nghiệp vụ theo quy định và Công ty Tài chính chuyên ngành hoạt động chủ yếu trên một số lĩnh vực như: tín dụng tiêu dùng (tín dụng tiêu dùng là hình thức cung cấp tín dụng cho cá nhân thông qua nghiệp vụ: cho vay mua trả góp, phát hành thẻ tín dụng và cho vay bằng tiền theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) hoặc phát hành thẻ tín dụng và các hoạt động khác theo quy định của pháp luật.

- Vốn pháp định và thời gian hoạt động:

+ Vốn pháp định của Công ty Tài chính được Chính phủ quy định Việc thay đổi mức vốn pháp định của Công ty Tài chính do Chính phủ quyết định Theo Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 của Chính phủ quy định mức vốn pháp định của Công ty Tài chinh năm 2008 là 300 tỷ đồng, năm 2010 là 500 tỷ đồng.

+ Thời hạn hoạt động của Công ty Tài chính tại Việt Nam không quá 50 năm Trường hợp cần gia hạn thời hạn hoạt động phải được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận Mỗi lần gia hạn không quá 50 năm.

II.1.2 Hình thức thành lập:

- Công ty Tài chính TNHH hai thành viên trở lên ( Công ty TNHHTài chính

PPF Việt Nam, Công ty Tài chính TNHH Société Générale )

- Công ty Tài chính TNHH một thành viên ( Công ty Tài chính một thành viên Quốc tế Việt Nam JACCS)

- Công ty Tài chính cổ phần ( Công ty Tài chính cổ phần sông Đà, Công ty Tài chính Cổ phần HANDICO,…)

II.1.3 Các hình thức huy động vốn:

Công ty Tài chính được huy động vốn từ các nguồn sau:

- Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên của tổ chức, cá nhân theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

- Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các loại giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo quy định của pháp luật hiện hành.

- Vay các tổ chức tài chính, tín dụng trong nước, ngoài nước và các tổ chức tài chính quốc tế.

- Tiếp nhận vốn uỷ thác của Chính phủ, các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước.

- Đối với các công ty tài chính chuyên ngành hoạt động trong các lĩnh vực tín dụng tiêu dùng, lĩnh vực thẻ không thực hiện nghiệp vụ huy động vốn bằng cách nhận tiền gửi có kỳ hạn từ 1 năm trở lên của tổ chức, cá nhân theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

II.1.4 Các hình thức cho vay:

Công ty Tài chính được cho vay dưới các hình thức:

- Cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước

- Cho vay theo uỷ thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo quy định hiện hành của Luật Các tổ chức tín dụng và hợp đồng uỷ thác.

- Cho vay tiêu dùng bằng hình thức cho vay mua trả góp.

- Cung ứng các dịch vụ tư vấn tài chính, ngân hàng, tiền tệ và đầu tư về tiêu dùng cho khách hàng.

- Công ty Tài chính được cấp tín dụng dưới hình thức chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác đối với các tổ chức và cá nhân.

- Công ty Tài chính và các tổ chức tín dụng khác được tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác cho nhau.

- Công ty Tài chính được bảo lãnh bằng uy tín và khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh Việc bảo lãnh của Công ty Tài chính phải được thực hiện theo quy định tại Điều 58, Điều 59, Điều 60 Luật Các tổ chức tín dụng và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước

- Công ty Tài chính được cấp tín dụng dưới các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

II.1.5 Mở tài khoản và dịch vụ ngân quỹ:

- Mở tài khoản: Công ty Tài chính được mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước nơi Công ty Tài chính đặt trụ sở chính và các ngân hàng hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam Việc mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng ngoài lãnh thổ Việt Nam phải được Ngân hàng Nhà nước cho phép Công ty Tài chính có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì tại đó số dư bình quân không thấp hơn mức quy định của Ngân hàng Nhà nước.

- Dịch vụ ngân quỹ: Công ty Tài chính được thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng.

II.1.6 Các hoạt động khác của Công ty Tài chính:

- Các nghiệp vụ khác được phép thực hiện theo đúng quy định của pháp luật hiện hành, gồm:

+ Góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác + Đầu tư cho các dự án theo hợp đồng.

+ Tham gia thị trường tiền tệ.

+ Thực hiện các dịch vụ kiều hối, kinh doanh vàng

+ Làm đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu và các loại giấy tờ có giá cho các doanh nghiệp

+ Được quyền nhận uỷ thác, làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến tài chính, ngân hàng, bảo hiểm và đầu tư, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của

- Các nghiệp vụ phải được các cơ quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền cho phép:

+ Hoạt động ngoại hối: Ngân hàng Nhà nước xem xét, cấp giấy phép cho Công ty Tài chính được thực hiện một số hoạt động ngoại hối theo quy định hiện hành về quản lý ngoại hối

+ Hoạt động bao thanh toán: Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm ban hành quy định hướng dẫn việc thực hiện hoạt động bao thanh toán và xem xét cho phép Công ty Tài chính có đủ điều kiện thực hiện hoạt động này

II.1.7 Các hạn chế để đảm bảo an toàn trong hoạt động của Công ty Tài chính:

- Công ty Tài chính phải dự phòng rủi ro và hạch toán khoản dự phòng rủi ro này vào chi phí hoạt động Việc trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro được thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

- Công ty Tài chính không được cấp tín dụng đối với những đối tượng được quy định tại khoản 1 Điều 77 Luật Các tổ chức tín dụng, không được chấp nhận bảo lãnh của các đối tượng theo quy định trên để làm cơ sở cho việc cấp tín dụng đối với khách hàng.

Khoản 1 Điều 77 Luật Các tổ chức tín dụng quy định: ”Tổ chức tín dụng không được cho vay đối với những người sau đây:

a) Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của tổ chức tín dụng;

b) Người thẩm định, xét duyệt cho vay;

c) Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc)”.

- Công ty Tài chính không được cấp tín dụng không có bảo đảm, cấp tín dụng với những điều kiện ưu đãi cho những đối tượng quy định tại khoản 1 Điều 78 Luật Các tổ chức tín dụng.

Khoản 1 Điều 78 Luật Các tổ chức tín dụng quy định: “Tổ chức tín dụng không được cấp tín dụng không có bảo đảm, cấp tín dụng với những điều kiện ưu đãi cho những đối tượng sau đây:

a) Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên đang kiểm toán tại tổ chức tín dụng; Kế toán trưởng, Thanh tra viên;

b) Các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng;

c) Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại khoản 1 Điều 77 của Luật này sở hữu trên 10% vốn Điều lệ của doanh nghiệp đó.”

- Tổng dư nợ cho vay đối với các đối tượng quy định tại khoản 1 Điều 78 Luật Các tổ chức tín dụng không được vượt quá 5% vốn tự có của Công ty Tài chính.

- Mức bảo lãnh đối với một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của Công ty Tài chính không được vượt quá tỷ lệ so với vốn tự có của Công ty Tài chính theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

- Giới hạn góp vốn mua cổ phần:

+ Mức góp vốn, mua cổ phần của Công ty Tài chính trong một doanh nghiệp; tổng mức góp vốn, mua cổ phần của Công ty Tài chính trong tất cả các doanh nghiệp không được vượt quá mức tối đa do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định.

+ Tổng số vốn của Công ty Tài chính đầu tư vào tổ chức tín dụng khác dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần phải trừ khỏi vốn tự có của Công ty Tài chính khi tính các tỷ lệ an toàn.

- Công ty Tài chính phải tuân thủ các quy định bảo đảm an toàn sau:

+ Duy trì tỷ lệ bảo đảm an toàn được quy định tại Điều 81 Luật Các tổ chức tín dụng và các văn bản hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.

Điều 81 Luật Các tổ chức tín dụng quy định:

“1 Tổ chức tín dụng phải duy trì các tỷ lệ bảo đảm an toàn sau đây:

a) Khả năng chi trả được xác định bằng tỷ lệ giữa tài sản "Có" có thể thanh toán ngay so với các loại tài sản "Nợ" phải thanh toán tại một thời điểm nhất định của tổ chức tín dụng;

b) Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu được xác định bằng tỷ lệ giữa vốn tự có so với tài sản "Có", kể cả các cam kết ngoại bảng được điều chỉnh theo mức độ rủi ro;

c) Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn;

d) Tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với số dư tiền gửi.

2 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định các tỷ lệ nói tại khoản 1 điều này đối với từng loại hình tổ chức tín dụng.

3 Tổng số vốn của một tổ chức tín dụng đầu tư vào tổ chức tín dụng khác dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần phải trừ khỏi vốn tự có khi tính toán các tỷ lệ an toàn.”

+ Mua và đầu tư vào tài sản cố định của mình không quá 50% vốn tự có của Công ty Tài chính.

+ Giới hạn cho vay đối với một khách hàng được quy định như sau:

a) Tổng dư nợ cho vay một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của Công ty Tài chính, trừ trường hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, của các tổ chức, cá nhân hoặc trường hợp khách hàng vay là tổ chức tín dụng khác;

b) Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của Công ty Tài chính hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì Công ty Tài chính được tiến hành cho vay hợp vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

+ Các quy định về an toàn khác có liên quan của pháp luật hiện hành.

II.1.8 Điều kiện cấp giấy phép và một số quy định khác về Công ty Tài chính:

- Điều kiện để được cấp giấy phép thành lập và hoạt động đối với Công ty Tài chính (dưới đây gọi tắt là giấy phép) gồm:

a) Có nhu cầu về hoạt động của Công ty Tài chính; b) Có đủ vốn pháp định theo quy định của Chính phủ;

c) Thành viên sáng lập là các tổ chức, cá nhân có uy tín và năng lực tài chính theo quy định của Ngân hàng Nhà nước;

d) Người quản trị, điều hành có năng lực hành vi dân sự đầy đủ và trình độ chuyên môn phù hợp với hoạt động của Công ty Tài chính;

đ) Có Điều lệ tổ chức, hoạt động phù hợp với quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật;

e) Có dự thảo phương án kinh doanh khả thi

- Ngoài ra, tổ chức tín dụng nước ngoài trong Công ty Tài chính liên doanh hoặc Công ty Tài chính 100% vốn nước ngoài phải đáp ứng được các điều kiện sau:

a) Được tổ chức có thẩm quyền theo quy định của pháp luật nước nguyên xứ cho phép thành lập và hoạt động tại Việt Nam.

b) Có tổng tài sản có trên 10 tỷ đô la Mỹ vào cuối năm trước thời điểm nộp đơn, trừ trường hợp Hiệp định đầu tư song phương giữa Việt Nam và nước nguyên xứ có quy định khác.

- Việc mở và chấm dứt hoạt động chi nhánh, văn phòng đại diện trong nước, ngoài nước của Công ty Tài chính phải được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận bằng văn bản Điều kiện hồ sơ, thủ tục mở và chấm dứt hoạt động chi nhánh, văn phòng đại diện của Công ty Tài chính được áp dụng theo điều 33 Luật Các tổ chức tín dụng và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

“Điều 33 Luật Các tổ chức tín dụng quy định:

- Có thời gian hoạt động tối thiểu theo quy định của Ngân hàng Nhà nước; - Hoạt động kinh doanh có lãi; tình hình tài chính lành mạnh;

- Bộ máy quản trị, điều hành và hệ thống kiểm tra nội bộ hoạt động có hiệu quả;

- Hệ thống thông tin đáp ứng yêu cầu quản lý;

- Không vi phạm các quy định về an toàn trong hoạt động ngân hàng và các quy định khác của pháp luật.

- Hồ sơ, thủ tục xin mở sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện, thành lập công ty của tổ chức tín dụng thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.”

- Công ty Tài chính được thành lập công ty trực thuộc để hoạt động trên một số lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán Việc thành lập công ty

trực thuộc của Công ty Tài chính được thực hiệntheo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

II.1.9 Vai trò của Công ty Tài chính:

- Một là, thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tạo vốn cho nền kinh tế Nó cho phép sử dụng triệt để các nguồn vốn mà các công ty này đang nắm giữ Đồng thời nó còn huy động thêm một lượng vốn quan trọng trong nền kinh tế vào quá trình lưu thông hàng hoá, dịch vụ của nền kinh tế, cùng với các định chế khác hoạt động kinh doanh tiền tệ của các định chế phi tài chính này làm phong phú thêm thị trường tài chính, làm sôi động thị trường tài chính tạo ra nguồn vốn lớn làm cho các doanh nghiệp để mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh.

- Hai là, thúc đẩy hoạt động các ngân hàng thương mại mở rộng và hiện đại hoá hệ thống ngân hàng Khi có nhiều định chế khác cùng hoạt động kinh doanh tiền tệ, hệ thống ngân hàng thương mại sẽ mở rộng các dịch vụ thanh toán cho các định chế đó (vì đây là hoạt động độc quyền của ngân hàng thương mại) Cũng như cho các chủ thể khác đặc biệt là tổ chức thanh toán cho cá nhân Hoạt động thanh toán phát triển là điều kiện tiền đề để hiện đại hoá hệ thống ngân hàng Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cũng sẽ trở lại với hoạt động truyền thống của nó là cấp tín dụng ngắn hạn bằng các nguồn vốn rẻ nhất, nguồn vốn từ tổ chức thanh toán cho nền kinh tế Ở đó ngân hàng thương mại sẽ là chủ thể có vị trí hàng đầu trong chiết khấu các giấy tờ có giá.

- Ba là, tạo điều kiện cho việc điều hành chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương:

Chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương luôn hướng về việc làm thế nào tạo ra một thị trường tiền tệ hoàn hảo hơn, trong đó có nhiều chủ thể cung ứng vốn cho nền kinh tế trên cơ sở khai thác các nguồn vốn có sẵn trong nền kinh tế, để cuối cùng có được một chính sách lãi suất hợp lý nhất (Lãi suất hợp lý là lãi suất ở đó, cung cầu gặp nhau ở mức độ hoàn hảo nhất quyết định, không có độc quyền, hoặc cạnh tranh thiếu hoàn hảo).

- Bốn là, đáp ứng đủ và kịp thời nhu cầu vốn với chi phí thấp nhất.

- Năm là, khai thác được mọi nguồn vốn phục vụ cho đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh.

- Sáu là, kinh dẫn các nguồn vốn đầu tư quốc tế cho các dự án đầu tư.

II.1.9 Một số Công ty Tài chính ở Việt Nam:II.1.9.1 Công ty Tài chính Bưu Điện:

Tên giao dịch quốc tế : Post and Telecommunication Finance Company Tên viết tắt : PTF

Vốn điều lệ: 500.000.000.000 VND ( Năm trăm tỷ đồng ).

Địa chỉ: Tầng 15 -19 Tòa nhà Ocean Park, 01 Đào Duy Anh, Hà Nội Điện thoai: 04.35771096

Fax: 04.35771097

Website: www.ptfinance.com.vn

Công ty Tài chính Bưu Điện là doanh nghiệp nhà nước hạch toán độc lập, thành viên của Tập đoàn Bưu chính Viễn thông Việt Nam (VNPT); là tổ chức tín dụng phi ngân hàng hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng, Luật Doanh nghiệp nhà nước và các Luật có liên quan khác.

Công ty Tài chính Bưu Điện được thành lập theo Quyết định số 415/1998/QĐ -TCCB ngày 08/07/1998 của Tổng cục trưởng Tổng cục Bưu Điện và hoạt động theo Giấy phép số 03/GP-NHNN do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cấp ngày 10/10/1998 và Đăng ký kinh doanh số 0106000490 đăng ký lần đầu ngày 12/06/1999.

Hoạt động của Công ty Tài chính Bưu Điện: Đầu tư tài chính, Kinh doanh chứng khoán, Tín dụng - Bảo lãnh, Kinh doanh tiền tệ, Nhận uỷ thác đầu tư, Tư vấn thẩm định, Tư vấn quản lý và cổ phần hóa doanh nghiệp.

II.1.9.2 Công ty Tài chính cổ phần sông Đà:

Địa chỉ: Số 121 phố Chùa Láng, phường Láng Thượng, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội.

Công ty Tài chính cổ phần Sông Đà là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng, được thành lập bởi ba cổ đông sáng lập là: Tổng công ty Sông Đà, Ngân hàng

Bảo Minh Đây là những Tổng công ty hàng đầu và ngân hàng giàu tiềm lực, uy tín tại Việt Nam.

Mục tiêu của Công ty Tài chính cổ phần Sông Đà là xây dựng Công ty trở thành một định chế tài chính

lực quản trị tiên tiến; có khả năng hợp tác và hội nhập thành công với hệ thống các định chế tài chính trong nước và quốc tế; cung cấp các dịch vụ tài chính đồng bộ chất lượng cao cho khách hàng, là xương sống trong các định chế tài chính của Tập đoàn Sông Đà.

Để thực hiện thành công những mục tiêu nêu trên, Công ty Tài chính cổ phần Sông Đà chú trọng phát triển nguồn nhân lực, xây dựng văn hoá công ty để đưa ra thị trường những sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng, tin cậy đáp ứng nhu cầu của khách hàng và lấy công nghệ thông tin làm cơ sở để phát triển mô hình tài chính ngân hàng hiện đại

II.1.9.3 Công ty Tài chính Cổ phần HANDICO:

Công ty Tài chính Cổ phần HANDICO (HAFIC) được thành lập ngày 16/11/2005, tiền thân là một doanh nghiệp Nhà nước thuộc Tổng Công ty Đầu tư và Phát triển Nhà Hà Nội.

Trong suốt quá trình xây dựng và phát triển, HAFIC luôn mang theo sứ mệnh là trung gian tài chính, thu xếp nguồn vốn cho Tổng công ty và các đơn vị thành viên Bên cạnh đó, Công ty không ngừng mở rộng hoạt động, nhằm cung cấp những dịch vụ tài chính chất lượng cao nhất đến mọi đối tượng khách hàng.

Với lợi thế là một thành viên trực thuộc Tổng Công ty Đầu tư và Phát triển Nhà Hà Nội; có đội ngũ nhân viên trẻ, năng động, sáng tạo và đầy nhiệt huyết; có hệ thống cơ sở vật chất đầy đủ, hiện đại, Công ty Tài chính cổ phần HANDICO đang từng bước phát huy nội lực và tận dụng sức mạnh ngoại lực để trở thành một thương hiệu lớn có tiếng trên thị trường Tài chính Ngày 01/07/2008, Công ty chính thức chuyển đổi mô hình từ Doanh nghiệp Nhà nước sang Công ty cổ phần Cùng với đó, Công ty quyết định tăng vốn điều lệ từ 50 tỷ lên 350 tỷ đồng Trên lộ trình phát triển của mình, HAFIC cam kết sẽ luôn sát cánh và chia sẻ lợi ích với khách hàng thông qua việc đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, tập trung phát triển các sản phẩm trọn gói trên tất cả các mảng dịch vụ: Tín dụng, Đầu tư, Huy động vốn và các Dịch vụ tài chính Bên cạnh đó, Công ty cũng không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động, củng cố bộ máy vững mạnh, đào tạo đội ngũ nhân viên năng động và chuyên nghiệp

Lĩnh vực hoạt động:

- Huy động vốn: Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên của các tổ chức, cá nhân

- Hoạt động tín dụng: Cho vay; Chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá khác; bảo lãnh, bao thanh toán

- Mở tài khoản và dịch vụ ngân quỹ, phát hành thẻ tín dụng.

- Các hoạt động đầu tư tài chính khác: góp vốn mua cổ phần, góp vốn thành lập doanh nghiệp, tham gia thị trường tiền tệ, làm đại lý phát hành trái phiếu cổ phiếu và các giấy tờ có giá khác…

- Nhận uỷ thác, làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến tài chính, ngân hàng, bảo hiểm và đầu tư, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của các tổ chức, cá nhân theo hợp đồng

Kinh doanh ngoại tệ.

II.1.9.4 Công ty Tài chính Cổ phần Dầu khí Việt Nam:

Tổng Công ty Tài chính Cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tiền thân là Công ty Tài chính Dầu khí, thành lập ngày 19/6/2000 với phương châm hoạt động “Vì sự phát triển vững mạnh của Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam”.

Qua 10 năm xây dựng và phát triển, đến nay, PVFC đã trở thành một định chế tài chính mạnh của Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam (PVN) và là một trong những tổ chức tín dụng có tốc độ phát triển nhanh Thương hiệu Tài chính Dầu khí Việt Nam được khẳng định trên thị trường tài chính trong nước và bước đầu vươn ra thế giới Năm 2008, PVFC chính thức chuyển thành Tổng công ty Tài chính Cổ phần Dầu khí Việt Nam Đây là bước chuyển mình từ công ty 100% vốn Nhà nước lên Tổng Công ty cổ phần Theo mô hình công ty đại chúng, PVFC có vốn điều lệ 5.000 tỷ đồng, trong đó, PVN nắm giữ 78% cổ phần, cổ đông chiến lược nước ngoài là Morgan Stanley (MSIHI) nắm giữ 10% cổ phần, còn lại là các cổ đông pháp nhân và thể nhân trong nước Với việc tham gia của cổ đông MSIHI, PVFC là tổ chức tín dụng đầu tiên của Việt Nam sau khi cổ phần hoá đã lựa chọn được cổ đông chiến lược nước ngoài Đây là một thành công khẳng định sự tín nhiệm của thương hiệu Tài chính Dầu khí.

Quy mô phát triển của PVFC ngày càng lớn, đội ngũ CBNV được đào tạo bài bản về chuyên môn nghiệp vụ; năng động, sáng tạo và nhiệt huyết trong công việc Mạng lưới hoạt động của PVFC từng bước được củng cố và mở rộng; PVFC hiện có 10 chi nhánh và 15 phòng giao dịch tại các tỉnh, thành phố lớn trong cả nước, 5 công ty thành viên hoạt động trong lĩnh vực tư vấn và đầu tư tài chính, quản lý quỹ, kinh doanh chứng khoán, du lịch

Thực hiện sứ mệnh quan trọng là thu xếp nguồn vốn cho PVN, PVFC đã chủ động hợp tác với các tổ chức tín dụng, định chế tài chính lớn trong và ngoài nước; xây dựng và triển khai kế hoạch, thu xếp vốn kịp thời, đáp ứng nhu cầu về vốn cho các PVN và các đơn vị thành viên triển khai các dự án đầu tư đúng tiến độ, bảo đảm yêu cầu tăng trưởng của ngành Dầu khí

Một trong những dịch vụ được các đối tác, khách hàng tín nhiệm lựa chọn PVFC, là tư vấn cổ phần hoá doanh nghiệp Thời gian qua, PVFC đã tham gia với tư cách là đơn vị tư vấn cổ phần hóa thành công cho các đơn vị lớn trong và ngoài ngành Dầu khí Bên cạnh đó, nhiều sản phẩm mang tính sáng tạo của PVFC đã lần lượt ra đời, trở thành những sản phẩm đặc trưng, góp phần tạo nên nét riêng của PVFC trên thị trường như: đồng tài trợ, uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, tư vấn và môi giới đầu tư PVFC tập trung phát triển các sản phẩm trọn gói cho khách hàng về tín dụng, đầu tư và các dịch vụ tài chính Hai sản phẩm mũi nhọn mà PVFC chú trọng sau cổ phần hoá là đầu tư tài chính và tư vấn tài chính

II.2 Công ty cho thuê tài chính:

II.2.1 Khái niệm về cho thuê tài chính:

- Khi nền kinh tế nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước thì các doanh nghiệp phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt Cộng với sự biến động, ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính - tiền tệ khu vực, các doanh nghiệp ngày càng gặp nhiều khó khăn, vướng mắc mới Các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ phá sản hàng loạt, những doanh nghiệp ngấp nghé đứng bên bờ vực phá sản cũng không ít Con đường để tồn tại lúc này là phải nhanh chóng đổi mới máy móc thiết bị, đổi mới công nghệ để nâng cao chất lượng sản phẩm.

- Xuất phát từ thực trạng nền kinh tế nước ta còn kém phát triển, kỹ thuật công nghệ lạc hậu với vốn đầu tư thấp, các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả, manh mún, chưa tạo lập được cho mình một cơ sở vật chất kĩ thuật đầy đủ, vững chắc nhất định để nắm bắt những cơ hội phát triển kinh tế.

- Thực tế đó đã đặt ra nhu cầu cấp bách về việc giải quyết vấn đề vốn cho các doanh nghiệp Trong điều kiện các nguồn vốn đầu tư còn hạn chế, cho thuê tài chính ra đời với những ưu điểm vốn có đã trở thành giải pháp kịp thời và đúng đắn góp phần tháo gỡ khó khăn cho nền kinh tế Tuy buổi đầu hoạt động cho thuê tài chính ở Việt nam đã có những thành công nhất định Vậy cho thuê tài chính là gì?

“ Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng cho thuê giữa bên cho thuê với bên thuê Bên cho thuê cam kết mua máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác theo yêu cầu của bên thuê và nắm giữ quyền sở hữu đối với các tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đã được hai bên thoả thuận.”

Thời hạn cho thuê một loại tài sản ít nhất phải bằng 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê được quyền lựa chọn mua lại tài sản thuê hoặc tiếp tục thuê theo các điều kiện đã thoả thuận trong hợp đồng cho thuê tài chính Tổng số tiền thuê một loại tài sản quy định tại hợp đồng cho thuê tài chính, ít nhất phải tương đương với giá trị của tài sản đó tại thời điểm ký hợp đồng

Vốn pháp định và thời gian hoạt động:

+ Vốn pháp định của Công ty cho thuê tài chính được Chính phủ quy định Việc thay đổi mức vốn pháp định của Công ty Tài chính do Chính phủ quyết định Theo Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 của Chính phủ quy định mức vốn pháp định của Công ty cho thuê tài chinh năm 2008 là 100 tỷ đồng, năm 2010 là 150 tỷ đồng.

+ Thời hạn hoạt động của công ty cho thuê tài chính tại Việt Nam tối đa là 50 năm Trường hợp cần gia hạn thời hạn hoạt động phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Mỗi lần gia hạn không quá 50 năm.

II.2.2 Các loại hình Công ty Cho thuê tài chính:

Công ty cho thuê tài chính là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng, là pháp nhân Việt Nam Công ty cho thuê tài chính được thành lập và hoạt động tại Việt Nam dưới các hình thức sau:

- Công ty Cho thuê tài chính Nhà nước - Công ty Cho thuê tài chính cổ phần

- Công ty Cho thuê tài chính trực thuộc tổ chức tín dụng - Công ty Cho thuê tài chính liên doanh:

- Công ty Cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài:

II.2.3 Điều kiện cấp giấy phép và một số quy định khác về Công ty cho thuê tài chính:

- Điều kiện để được cấp Giấy phép thành lập và hoạt động đối với công ty cho thuê tài chính:

a) Có nhu cầu hoạt động cho thuê tài chính trên địa bàn xin hoạt động;

b) Có đủ vốn pháp định theo quy định của Chính phủ tại Nghị định số 82/1998/NĐ-CP ngày 03 tháng 10 năm 1998;

c) Thành viên sáng lập là các tổ chức, cá nhân có uy tín và năng lực tài chính;

d) Người quản trị, điều hành có năng lực hành vi dân sự đầy đủ và trình độ chuyên môn phù hợp với hoạt động của công ty cho thuê tài chính;

đ) Có dự thảo điều lệ về tổ chức, hoạt động phù hợp với quy định của Luật các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật;

e) Có phương án kinh doanh khả thi.

- Ngoài các điều kiện nêu trên, bên nước ngoài trong công ty liên doanh hoặc công ty 100% vốn nước ngoài, phải được tổ chức có thẩm quyền theo quy định của pháp luật nước ngoài cho phép liên doanh, cho phép hoạt động cho thuê tài chính tại Việt Nam Có tổng tài sản có trên 10 tỷ đô la Mỹ vào cuối năm trước thời điểm nộp đơn, trừ trường hợp Hiệp định đầu tư song phương giữa Việt Nam và nước nguyên xứ có quy định khác.

II.2.3 Các hoạt động của Công ty Cho thuê tài chính:

II.2.3.1 Huy động vốn: Công ty Cho thuê tài chính huy động vốn từ các nguồn sau:

- Được nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên của tổ chức, cá nhân theo các quy định của Ngân hàng Nhà nước;

- Được phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và giấy tờ có giá khác có kỳ hạn trên một năm để huy