K T L UN CH NG 1
2.2.2 Quy trình th chi nd ch bo lãnh ti Sacombank – khu vc TP.HCM
Sacombank xem xét và quy t đ nh c p b o lãnh khi khách hàng có đ các đi u ki n sau:
Có đ y đ n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s theo quy đnh c a pháp lu t.
Ngh a v b o lãnh và giao dch phát sinh ngh a v b o lãnh là h p pháp.
Có kh n ng th c hi n đúng và đ y đ ngh a v cam k t v i các bên liên quan trong quan h b o lãnh
Ngoài ra, đ i v i t ng lo i b o lãnh ph i th a thêm các đi u ki n nh :
- i v i b o lãnh thanh toán: H p đ ng mua bán gi a khách hàng và bên bán hàng còn hi u l c, ngh a v b o lãnh theo yêu c u b o lãnh ch a đ n h n thanh toán, khách hàng có n ng l c tài chính đ th c hi n ngh a v thanh toán khi b o lãnh đ n h n.
- i v i b o lãnh d th u: Khách hàng ho t đ ng trong ngành ngh liên quan đ n đ u th u, có thông báo m i th u đích danh ho c r ng rãi, đáp ng các đi u ki n quy đnh trong thông báo/h s m i th u, có kh n ng th c hi n h p đ ng khi trúng th u. - i v i b o lãnh th c hi n h p đ ng: Ngành ngh ho t đ ng c a khách hàng phù h p v i h p đ ng đã ký v i bên nh n b o lãnh, h p đ ng khách hàng yêu c u b o lãnh còn hi u l c, khách hàng có kh n ng th c hi n h p đ ng đã ký v i bên nh n b o lãnh. - i v i b o lãnh b o hành: khách hàng có uy tín trong vi c th c hi n h p đ ng v i đ i tác, khách hàng có kh n ng th c hi n vi c b o hành, s a ch a, có kh n ng tài chính đ th c hi n ngh a v b o hành s n ph m hàng hóa.
- i v i b o lãnh hoàn t m ng: Có th a thu n quy đ nh trong h p đ ng gi a khách hàng và đ i tác yêu c u có b o lãnh hoàn t m ng, khách hàng đ c đánh giá có kh n ng th c hi n h p đ ng đã ký.
- i v i b o lãnh vay v n: Khách hàng ph i có ph ng án ho c d án kh thi và hi u qu , đ i v i b o lãnh vay v n n c ngoài khách hàng ph i đáp ng thêm đi u ki n v qu n lý ngo i h i, v vay và tr n n c ngoài c a Chính ph và Ngân hàng nhà n c Vi t Nam.
Bi n pháp đ m b o: Sacombank th c hi n nghi p v b o lãnh trên c s áp d ng các bi n pháp đ m b o sau:
- Ký qu đ y đ (100% tr giá b o lãnh) t i Sacombank; ho c
- B o lãnh đ y đ (100% tr giá b o lãnh) c a TCTD khác đ c Sacombank ch p nh n; ho c
- B o đ m b ng các lo i tài s n b o đ m và t l c p tín d ng so v i giá tr TS B theo quy đ nh t i chính sách tín d ng c a Sacombank.
- Các bi n pháp đ m b o khác đ c H QT Sacombank ch p nh n.
2.2.2.2 H s đ ngh b o lãnh
Các h s c p tín d ng theo quy đnh c a Sacombank: H s pháp lý, h s TS B, h s tài chính. Gi y đ ngh b o lãnh. H s liên quan đ n m c đích b o lãnh. 2.2.2.3 Quy trình th c hi n d ch v b o lãnh Trách nhi m B c Quá trình CVKH/CVTV B1 Ti p th /ti p nh n nhu c u c p b o lãnh c a khách hàng CVKH/CVT B2 Th m đnh
C p th m quy n B3 Phê duy t
NVHT/KSV B4 Hoàn ch nh h s và tri n khai phán quy t CVQLN/CVKH B5 Qu n lý và thu h i ch ng th b o lãnh
CVKH/GDV B6 T t toán
Chi ti t các b c c th nh sau:
B c 1: Ti p th /ti p nh n nhu c u c p b o lãnh c a khách hàng, b c này CVKH th c hi n công vi c tìm ki m và ti p th khách hàng, ti p nh n nhu c u phát hành b o lãnh c a khách hàng. Sau đó s h ng d n khách hàng hoàn ch nh h s phát hành th b o lãnh theo qui đ nh c a Sacombank.
B c 2: Th m đnh, b c này CVKH th c hi n công tác xác minh và th m đnh h s c a khách hàng làm c s tham m u cho c p có th m quy n phê duy t, ghi ý ki n vào t trình c p b o lãnh.
B c 3: Phê duy t, c p có th m quy n phê duy t h s theo h n m c phán quy t c p b o lãnh theo quy đ nh c a Sacombank.
B c 4: Hoàn ch nh h s và tri n khai phán quy t, B ph n qu n lý tín d ng ph i h p v i các chuyên viên các phòng ban khác t i chi nhánh th c hi n các th t c c n thi t trong quá trình hoàn ch nh h s và tri n khai phán quy t sau khi đ xu t c p b o lãnh đ c phê duy t.
B c 5: Qu n lý và thu h i ch ng th b o lãnh, Sau khi đã c p b o lãnh cho khách hàng, b ph n qu n lý tín d ng ph i h p v i các phòng nghi p v liên quan khác t i chi nhánh th c hi n công tác qu n lý các kho n c p b o lãnh theo quy đnh c a Sacombank v qu n lý và thu h i các kho n b o lãnh đã c p.
B c 6: T t toán, Sau khi khách hàng hoàn t t ngh a v b o lãnh các b ph n có liên quan ti n hành t t toán h s c p b o lãnh c a khách hàng theo quy đnh c a Sacombank.
B c 7: L u h s , Các b ph n có liên quan l u các h s phát sinh và k t thúc t i công đo n c a mình.
2.2.2.4 Các lo i b o lãnh c th t i Sacombank – khu v c TP.HCM:
Sacombank – khu v c TP.HCM th c hi n các lo i b o lãnh sau:
- B o lãnh thanh toán: C n cung c p H p đ ng kinh t ; H p đ ng mua bán; H p đ ng d ch v ; H p đ ng đ i lý/phân ph iầ ho c b n cam k t thanh toán c a các bên liên quan ghi rõ đi u kho n cam k t thanh toán gi a các bên liên quan nh : đi u
ki n, hình th c, ph ng th c, th i h n thanh toán. Các Ph l c h p đ ng kèm theo (n u có).
- B o lãnh d th u: c n cung c p h s m i th u bao g m: Thông báo m i th u (đ i v i hình th c đ u th u r ng rãi) / th m i th u (đ i v i hình th c đ u th u h n ch ho c đ u th u r ng rãi có s tuy n). Các thông tin chi ti t khác nh : quy đ nh đ u th u c a Bên m i th u trong đó nêu rõ các đi u ki n tham gia d th u, các tr ng h p vi ph m quy đnh, trách nhi m, ngh a v c a bên d th u.
- B o lãnh th c hi n h p đ ng c n cung c p H p đ ng thi công, xây l p (đ i v i b o lãnh th c hi n h p đ ng trong xây l p) ho c h p đ ng cung ng v t t thi t b (đ i v i b o lãnh th c hi n h p đ ng cung ng v t t thi t b ) ho c H p đ ng kinh t , H p đ ng ngo i th ng, H p đ ng cung ng d ch v ầ có quy đnh c th v các đi u ki n th c hi n h p đ ng. Trong tr ng h p ch a có h p đ ng chính th c thì có th cung c p tr c: H p đ ng d th o tr c khi ký chính th c, Biên b n th ng th o h p đ ng, thông báo trúng th u/ phê duy t k t qu đ u th u c a c p có th m quy n và b sung h p đ ng chính th c sau. Các th a thu n chi ti t khác nh : tiêu chu n đánh giá, đ n v ch u trách nhi m đánh giá ch t l ng s n ph m/công trình, nghi m thu và l p Biên b n nghi m thu s n ph m/ công trình.
- B o lãnh b o hành: C n cung c p H p đ ng kinh t , H p đ ng cung ng/ thi công có quy đnh c th v các đi u ki n th c hi n h p đ ng, trách nhi m đ m b o ch t l ng s n ph m/ trách nhi m b o hành, các tr ng h p vi ph m ngh a v c a các bên. Biên b n nghi m thu đ bàn giao s n ph m/ công trình. V n b n th a thu n v ch t l ng s n ph m, B ng mô t đ c tính k thu t c a s n ph m ho c H s thi t k k thu t và ch d n k thu t c a d án (đ i v i các công trình xây l p)ầ Các th a thu n khác nh : đ n v ch u trách nhi m đánh giá s n ph m/ công trình, th i h n b o hành, đi u ki n b o hành, n i dung và ph ng th c b o hành.
- B o lãnh hoàn t m ng: C n cung c p H p đ ng kinh t / H p đ ng ngo i th ng, H p đ ng cung ng d ch v ầ có quy đ nh v các đi u ki n th c hi n h p đ ng, m c t m ng, th i đi m t m ng, s l n t m ng và đi u ki n thu h i ti n t m ng.
B n chính/b n sao y/ b n sao (có đóng d u c a KH) ch ng t ch ng minh kho n ti n t m ng.
- B o lãnh vay v n: C n có d án ho c ph ng án s n xu t kinh doanh kh thi. Tài li u xác minh tình hình công n t i th i đi m g n nh t c a các TCTD mà KH có d n . B n chính h p đ ng vay v n. Các ch ng t khác phù h p v i các quy đnh có liên quan (vd: quy đnh qu n lý ngo i h i, quy đ nh vay và tr n n c ngoàiầ) - B o lãnh đ i ng: theo đó Sacombank (bên b o lãnh đ i ng) cam k t v i bên b o lãnh v vi c s th c hi n ngh a v tài chính cho bên b o lãnh, trong tr ng h p bên b o lãnh th c hi n b o lãnh và ph i tr thay cho khách hàng c a bên b o lãnh đ i
ng.
- Xác nh n b o lãnh: theo đó Sacombank (bên xác nh n b o lãnh) cam k t v i bên nh n b o lãnh v vi c đ m b o kh n ng th c hi n ngh a v b o lãnh c a bên b o lãnh đ i v i bên đ c b o lãnh. Bên xác nh n ngh a v b o lãnh ph i th c hi n ngh a v b o lãnh theo cam k t xác nh n b o lãnh.
- ng b o lãnh: Là vi c Sacombank và các t ch c tín d ng khác cùng b o lãnh cho m t ngh a v c a khách hàng thông qua m t t ch c tín d ng đ u m i. Vi c đ xu t, ph i h p và quy trình t ch c th c hi n đ ng b o lãnh đ c th c hi n theo quy đnh v đ ng tài tr c a Ngân hàng nhà n c. Sacombank và các t ch c tín d ng tham gia đ ng b o lãnh có th th a thu n v vi c th c hi n ngh a v b o lãnh theo các ph ng th c ch u trách nhi m liên đ i, ch u trách nhi m theo các ph n đ c l p ho c theo th a thu n khác.
- Các lo i b o lãnh khác phù h p quy đ nh pháp lu t và thông l qu c t
Sacombank – khu v c TP.HCM phát hành cam k t b o lãnh qua các hình th c sau:
- B ng th (v n b n gi y) - Thông qua h th ng Swift
2.2.3 ánh giá th c tr ng phát tri n d ch v b o lãnh t i Sacombank – Khu v c TP.HCM t n m 2009 – 2012 v c TP.HCM t n m 2009 – 2012
Trên c s đ nh h ng c a toàn h th ng Sacombank v phát tri n d ch v , l y phát tri n d ch v làm ch đ o đ t ng thêm kho n thu cho ngân hàng ngoài thu lãi t huy đ ng và cho vay. D ch v b o lãnh c a Sacombank – khu v c TP.HCM c ng n m trong đ nh h ng chung đó. D a vào ch tiêu phát tri n d ch v b o lãnh k ho ch đ c giao t ng n m t 2009 – 2012, Sacombank – khu v c TP.HCM đã t ng b c đ y m nh phát tri n d ch v nói chung và d ch v b o lãnh nói riêng. K t qu đ t đ c th hi n qua m t s ch tiêu nh doanh s và s d b o lãnh t ng tr ng qua t ng n m, ngu n thu phí t d ch v b o lãnh c ng chi m t tr ng khá cao trong t ng thu d ch v và t ng tr ng hàng n m, n quá h n phát sinh t d ch v b o lãnh đ c ki m soát t t. C th nh sau:
2.2.3.1 V doanh s b o lãnh
Doanh s b o lãnh c a Sacombank - khu v c TPHCM đã có s gia t ng nhanh chóng, t 1.488.680 tri u đ ng trong n m 2009 lên 1.804.550 tri u đ ng trong n m 2010 và đ n n m 2012 đã đ t 2.990.100 tri u đ ng. B ng 2.4: Doanh s b o lãnh t n m 2009 - 2012 n v tính: tri u đ ng Ch tiêu 2009 2010 2011 2012 Doanh s b o lãnh 1.488.680 1.804.550 2.405.330 2.990.100 T c đ t ng tr ng 21,21% 33,29% 24,31%
(Ngu n: Báo cáo KQH KD c a Sacombank - khu v c TPHCM n m 2009 - 2012) Nh v y, qua các s li u v doanh s b o lãnh cho th y t n m 2009 đ n n m 2012, tình hình b o lãnh c a Sacombank - khu v c TPHCM có s t ng tr ng m nh m v doanh s phát hành. K t qu này có đ c là nh nh ng tác đ ng tích c c t n n kinh t đ t n c và các n l c c a Sacombank - khu v c TPHCM trong th i gian này. Sacombank - khu v c TPHCM đã đón đ u xu th h i nh p và không ng ng đ y m nh d ch v b o lãnh b ng chính sách phí c nh tranh, đ ng th i tích
c c phát huy l i th là m t trong nh ng ngân hàng l n t i Vi t Nam, có uy tín và giàu kinh nghi m trong d ch v b o lãnh.
0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000 2.500.000 3.000.000 3.500.000 2009 2010 2011 2012 N m Tri u đn g Doanh s b o lãnh Hình 2.5: Doanh s b o lãnh t n m 2009– 2012
(Ngu n : Báo cáo KQH KD c a Sacombank - khu v c TPHCM n m 2009 - 2012)
2.2.3.2 V s d b o lãnh
Là ngân hàng đ c phép th c hi n b o lãnh n c ngoài nên s d b o lãnh c a Sacombank - khu v c TPHCM g m s d b o lãnh phát hành mà bên nh n b o lãnh là t ch c, cá nhân trong n c (b o lãnh trong n c) và s d b o lãnh phát hành mà bên nh n b o lãnh là t ch c, cá nhân n c ngoài (b o lãnh n c ngoài).
i v i b o lãnh n c ngoài, lo i ti n b o lãnh th ng là các lo i ngo i t m nh nh USD, EUR, ... Trong m t s tr ng h p có th s d ng m t s đ ng ngo i t theo yêu c u c a bên th h ng. Các s li u đ c s d ng trong lu n v n này đ c l y theo giá tr quy đ ng Vi t Nam (VND) theo t giá báo cáo Sacombank - khu v c TPHCM s d ng t i th i đi m cu i m i n m. B ng 2.5: S d b o lãnh t n m 2009– 2012 n v tính: tri u đ ng Ch tiêu 2009 2010 2011 2012 S d b o lãnh 934.710 1.133.038 1.510.255 1.877.420 S d b o lãnh n c ngoài 360.442 436.922 582.384 723.970 S d b o lãnh trong n c 574.268 696.116 927.871 1.153.450 (Ngu n: Báo cáo KQH KD c a Sacombank - khu v c TPHCM n m 2009 - 2012)
S li u v s d b o lãnh vào th i đi m cu i n m 2009, 2010, 2011 và 2012 cho th y d ch v b o lãnh t i Sacombank - khu v c TPHCM có s t ng tr ng qua các n m và n m sau đ u cao h n n m tr c. T i th i đi m cu i n m 2009, s d b o lãnh là 934.710 tri u đ ng, đ n cu i n m 2010đã là 1.133.038 tri u đ ng và đ t 1.877.420 tri u đ ng vào cu i n m 2012. T ng ng v i đó, s d b o lãnh trong n c c ng nh b o lãnh n c ngoài liên t c có s gia t ng. S d b o lãnh trong n c đã t ng t 574.268 tri u đ ng vào cu i n m 2009 lên 696.116 tri u đ ng cu i n m 2010 và 1.153.450 tri u đ ng vào cu i n m 2012. Cùng v i đó, s d b o lãnh n c ngoài c ng t ng t 360.442 tri u đ ng t i th i đi m cu i n m 2009 lên 436.992 tri u đ ng vào cu i n m 2010 và đ n cu i n m 2012 đ t 723.970 tri u đ ng.
Hình 2.6: S d và c c u b o lãnh t n m 2009 –2012
(Ngu n: Báo cáo KQH KD c a Sacombank - khu v c TPHCM n m 2009 - 2012) Nh v y, qua các s li u v s d b o lãnh và doanh s b o lãnh cho th y t n m 2009 đ n n m 2012, đây là giai đo n mà d ch v b o lãnh t i Sacombank – khu