II PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
3. Phân tích tình hình thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn
3.3. Phân tích tình hình nợ quá hạn ngắn hạn
Trong đầu tư vốn thì bao giờ cũng cĩ rủi ro nhưng mức rủi ro thế nào là hợp lý, việc phân tích nợ quá hạn cĩ ý nghĩa rất quan trọng trong hoạt động ngân hàng nĩi chung và tại chi nhánh NHNo&PTNT huyên Bình Minh nĩi riêng vì sau một thời gian cho vay đến kỳ hạn nợ mà khơng thu hồi được vốn lãi và cũng khơng thể cho gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ thì rủi ro tín dụng sẽ xảy ra ngân hàng sẽ chuyển nợ quá hạn.
BẢNG 15: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN NGẮN HẠN QUA BA NĂM.
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 2002/2001 2003/2002
Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Nợ quá hạn 99 100,0 249 100,0 240 100 150 151,1 -9 -3,6 -Trồng trọt 7 7,1 2 0,8 0 0 -5 -74,1 -2 -100,0 -Chăn nuơi 0 0,0 5 2,0 0 0 5 100 -5 -100,0
-KT tổng hợp 92 92,9 230 92,4 240 100 138 150 10 4,3 -TTCN-TM-
DV 0 0 12 4,8 0 0 12 100 -12 -100,0
Nguồn: phịng kế tốn
Nợ quá hạn là số tiền mà khách hàng vay ngân hàng, khi đáo hạn khách hàng vẫn chưa trả hết nợ cho ngân hàng nhưng khơng làm thủ tục xin gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ.
Tình hình nợ quá hạn là một trong những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, nhìn chung trong ba năm nợ quá hạn ngắn hạn của ngân hàng biến động theo chiều tăng rồi lại giảm.
Năm 2001 tổng dư nợ quá hạn là 99 triệu đồng sang năm 2002 tăng lên đáng kể đạt 249 triệu đồng, tăng 150 triệu đồng so với năm 2001 ứng với tốc độ tăng 151,5%. Đến năm 2003 tổng dư nợ quá hạn giảm xuống cịn 240 triệâu đồng giảm 9 triệu đồng ứng với tốc độ giảm 3,6% so với năm 2002. Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn tại ngân hàng chủ yếu phát sinh từ mơ hình kinh tế tổng hợp và các ngành tiểu thủ cơng nghiệp – thương mại và dịch vụ cịn lĩnh vực trồng trọt, chăn nuơi thì cĩ nợ quá hạn khơng đáng kể.
@ Kinh tế tổng hợp .
Năm 2001 nợ quá hạn mơ hình này là 92 triệu đồng chiếm tỷ trọng 92,9% tổng nợ quá hạn ngắn hạn của ngân hàng, sang năm 2002 do doanh số cho vay mơ hình này tăng cao nên tình hình nợ quá hạn cũng tăng theo, số tiền là 230 triệu đồng chiếm tỷ trọng 92,4% tổng nợ quá hạn ngắn hạn của ngân hàng, tăng 138 triệu đồng ứng với mức tăng 150% so với năm 2001. Đến năm 2003 số tiền này tiếp tục tăng lên đạt 240 triệu đồng chiếm 100% tổng nợ quá hạn ngắn hạn của ngân hàng, tăng 10 triệu đồng so với năm 2002 ứng với tốc độ tăng 4,3%.
@ Các ngành cịn lại cĩ xu hướng giảm qua các năm, đây là điều rất đáng được trân trọng và phát huy bởi vì thơng thường doanh số cho vay tăng thì sẽ kéo theo sự gia tăng của dư nợ quá hạn. Vì vậy số liệu trên đã thể hiện sự đầu tư hiệu quả của ngân hàng và nhân dân trong huyện vào các ngành tiểu thủ cơng nghiệp – thương mại và dịch vụ, trồng trọt, chăn nuơi, đồng thời cho thấy đây là lĩnh vực đầy tiềm năng phát triển nếu được đầu tư đúng mức.
Tĩm lại, tuy cĩ sự biến động tăng giảm khác nhau nhưng nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ hữu hiệu của ngân hàng luơn ở mức độ thấp, thấp hơn nhiều so với mức cho phép của NHNo&PTNT Vĩnh Long và NHNo&PTNT Việt Nam. Điều đĩ chứng minh rằng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bình Minh luơn đạt hiệu quả cao, gĩp phần vào thắng lơị chung của nền kinh tế huyện nhà.