II PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
2. Phân tích một số chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động của ch
NHNo&PTNT huyện Bình Minh.
Mặc dù cĩ xem xét và đánh giá sơ bộ về cơng tác tín dụng tại chi nhánh trong những năm qua nhưng việc đánh giá chỉ mang tính tương đối do chỉ căn cứ vào sự tăng giảm tuyệt đối và tỷ trọng của nĩ qua các năm. Việc đánh giá về hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Bình Minh sau đây sẽ dựa vào chỉ tiêu phân tích cụ thể đưa ra kết luận chính xác hơn.
Bảng 8: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG QUA BA NĂM.
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 2002/2001 2003/2002
-Vốn huy động 55.970 63.700 84.060 7.730 20.360 -Tổng nguồn vốn 228.259 238.800 255.560 10.541 16.760 -Tổng dư nợ 215.057 235.068 249.002 20.011 13.934 -Nợ quá hạn 116 287 274 171 -13 -Lợi nhuận rịng 5.511 6.392 7.657 881 1.265 -Doanh thu 22.288 26.500 29.266 4.212 2.766 -Doanh số thu nợ 116.174 173.539 253.281 57.365 79.742 -Dư nợ bình quân 178.010 235.752 244.164 57.742 8.412 1.Vốn huy động / Tổng nguồn vốn (%) 24,5 26,7 32,9 2,2 6,2 2.Dư nợ / Tổng nguồn vốn (%) 94,2 98,4 97,4 4,2 -1
3.Tỷ suất lợi nhuận = LN rịng x100%
Doanh thu
4.Vịng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân 0,65 0,73 1,04 0,08 0,31 5.Nợ quá hạn/Dư nợ (%) 0,05 0,12 0,11 0,07 -0,01 Nguồn: phịng kế tốn
2.1. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn.
Chỉ tiêu này thể hiện khả năng huy động vốn của ngân hàng, chỉ số này càng cao cho thấy hoạt động huy động vốn của ngân hàng càng hiệu quả. Đối với chi nhánh NHNo&PTNT huyện Bình Minh, nhìn chung trong ba năm qua, cơng tác huy động vốn đã cĩ bước phát triển đáng kể thơng qua sự gia tăng của chỉ số vốn huy động trên tổng nguồn vốn.
Năm 2001 chỉ số này chỉ đạt 24,5% nhưng sang năm 2002 vốn huy động chiếm đến 26,7% trong tổng nguồn vốn, tăng 2,2%. Nguyên nhân do ngân hàng đa dạng hố các hình thức huy động cũng như lãi suất huy động nhằm thu hút nhiều khách hàng. Cụ thể là sự gia tăng của tiền gửi kho bạc, tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm của nhân dân trong huyện. Năm 2003, chỉ số này tiếp tục tăng 6,25% so với năm 2002 đạt 32,9% . Trong tương lai, ngân hàng cần cố gắng hơn nữa để tăng tỷ lệ vốn huy động trong tổng nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu vay vốn ngáy càng tăng của nhân dân trên địa bàn.
2.2. Dư nợ trên tổng nguồn vốn.
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tập trung vốn của ngân hàng vào việc cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng. Qua bảng, ta thấy tỷ lệ tăng dần qua các năm. Năm 2001, chỉ số này đạt 94,2%, đến năm 2002 chỉ số này tăng lên đạt 98,4% tăng 4,2% so với năm 2001. Sang năm 2003 giảm xuống cịn 97,4% giảm 1% so với năm 2002. Với tỷ lệ này cho thấy nguồn vốn của chi nhánh khá dồi dào cĩ thể đáp ứng nhiều hơn nữa nhu cầu vốn của nơng dân, điều này chứng tỏ nhu cầu vốn tại địa phương giảm xuống mà chủ yếu là do nguồn vốn tăng để đáp ứng lượng tiền vay ngày càng tăng lên. Ngồi ra, tỷ lệ này cịn cho thấy xu hướng tốt của Bình Minh trong việc chuyển đổi cơ cấu kinh tế, vừa phù hợp với chiến lược của Đảng và Nhà Nước vừa tạo cho huyện một dáng vẻ một thị trấn vào năm 2003.
2.3. Nợ quá hạn trên dư nợ.
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách rõ rệt. Trong những năm qua, tỷ lệ này cĩ sự biến động khơng theo chiều tăng hay giảm mà cĩ sự tăng và sau đĩ lại giảm. Năm 2001, nợ quá hạn chiếm 0,05% tổng dư nợ hữu hiệu. Năm 2002, chỉ số này đạt 0,12% tăng 0,07% so với năm 2001. Đến năm 2003 chỉ số này giảm xuống cịn 0,11% giảm 0,01% so với năm 2002. Tỷ lệ này cịn thấp so với
chỉ tiêu của ngân hàng Tỉnh. Tổng dư nợ hàng năm đều tăng nhưng nợ quá hạn trên dư nợ lại thấp xuống, nếu như vậy thì ngân hàng phải vượt qua nhiều khĩ khăn và thử thách nhưng khơng dừng lại ở đĩ mà mục tiêu của ngân hàng là càng hạn chế được tỷ lệ này càng thấp thì càng tốt.
2.4. Tỷ suất lợi nhuận.
Chỉ tiêu này phản ánh mức lợi nhuận của ngân hàng, năm 2001 chỉ số này đạt 24,7% đến năm 2002 chỉ số này giảm xuống cịn 24,1% giảm 0,6% so với năm 2001, sang năm 2003 chỉ số này tăng lên đạt 26,2% tăng 2,1% so với năm 2002.
2.5. Vịng vay vốn tín dụng.
Đây là một trong những chỉ tiêuquan trọng để đánh giá hoạt động kinh doanh của chi nhánh, vịng vay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, vịng vay vốn tín dụng càng lớn chứng tỏ cơng tác thu nợ càng cĩ hiệu quả và tốc độ luân chuyển đồng vốn càng nhanh. Vịng quay vốn tín dụng của NHNo&PTNT huyện Bình Minh trong ba năm qua tăng dần. Năm 2001, vịng quay tín dụng là 0,65 vịng nhưng đến năm 2002 chỉ số này tăng lên đạt 0,73 vịng tăng 0,08 vịng so với năm 2001. Năm 2003 vịng tín dụng đạt 1,04 vịng tăng 0,31 vịng so với năm 2002. Điều này chứng tỏ cơng tác thu hồi nợ của ngân hàng cĩ sự chuyển biến tốt, ngân hàng quản lý chặt chẽ vốn vay của khách hàng nhiều hơn.