R i ro do các nguyên nhân t phía khách hàng vay
- S d ng v n sai m c đích, không có thi n chí trong vi c tr n vay: Các doanh nghi p khi vay v n NHPT đ u có d án đ u t c th và đ c th m đ nh, đánh giá là kh thi. Nh ng nhi u kho n gi i ngân ch đ u t s d ng không đúng
m c đích nh báo cáo đ ngh gi i ngân cho d án, d n t i ho t đ ng s n xu t kinh doanh không có hi u qu , không thu h i đ c v n đ tr n cho NHPT Vi t Nam. M t s ch d án khác m c dù có ngu n thu t ho t đ ng c a d án nh ng c tính chây không tr n cho NHPT đ đ c chi m d ng ngu n v n tín d ng TPT có
lãi su t th p. S l ng các doanh nghi p s d ng v n sai m c đích, c ý l a đ o ngân hàng đ chi m đo t tài s n tr c đây không nhi u nh ng t n m 2008 tr l i đây là tình tr ng này t ng đ i ph bi n.
- N ng l c nghiên c u th tr ng không t t: Doanh nghi p đánh giá không đúng chi n l c đ u t và đi u ki n th c hi n chi n l c đ u t d n đ n vi c doanh nghi p không đ t đ c m c tiêu. Ngoài ra, kh n ng qu n lý kinh doanh kém vì khi các doanh nghi p vay v n c a ngân hàng đ đ u t d án m i ho c m r ng quy mô kinh doanh, đa ph n là t p trung v n đ u t vào tài s n v t ch t nh ng l i không đ i
m i cung cách qu n lý, đ u t cho b máy giám sát kinh doanh, tài chính, k toán theo đúng chu n m c. Quy mô đ u t và kinh doanh phình ra quá l n so v i n ng
l c, t duy qu n lý là nguyên nhân d n đ n các ph ng án kinh doanh không phát
huy hi u qu , thua l .
-Tình hình tài chính doanh nghi p y u kém, thi u minh b ch: Quy mô tài s n, ngu n v n nh bé, t tr ng n trên t ng tài s n c a doanh nghi p l n là đ c đi m chung c a h u h t các doanh nghi p Vi t Nam. Nhi u doanh nghi p kê khai v n đi u l , v n ch s h u l n nh ng th c ch t là v n o. Ngoài ra, các doanh nghi p không tuân th nghiêm ch nh và trung th c vi c ghi chép s sách k toán.
Do v y, s sách k toán mà các doanh nghi p cung c p cho ngân hàng nhi u khi ch
mang tính ch t hình th c h n là th c ch t.
Khi cán b ngân hàng l p các b n phân tích tài chính c a doanh nghi p d a
trên s li u do các doanh nghi p cung c p, th ng thi u tính th c t và xác th c,
d n đ n r i ro r t l n khi gi i ngân, cho vay. ây c ng là nguyên nhân vì sao các
ngân hàng th ng m i v n luôn coi tr ng nh t là tài s n th ch p và coi đó ch d a
cu i cùng đ phòng ch ng r i ro tín d ng.
R i ro do các nguyên nhân t phía ngân hàng
- Ch t l ng th m đ nh c a NHPT Vi t Nam đ i v i m t s d án ch a th c
s cao, ch a d ki n và phân tích đ y đ các y u t bi n đ ng v KT-XH nh h ng đ n ph ng án tài chính và ph ng án tr n v n vay c a d án. N ng l c
d báo c a NHPT Vi t Nam nhìn chung còn h n ch nên không đánh giá h t r i ro
ngành, d n đ n vi c t p trung khá nhi u v n vào m t s ngành có t c đ t ng tr ng khá cao (xi m ng, s t thép, đóng tàu, ch bi n thu s n...) nh ng sau đó s m
- Khâu ki m soát gi i ngân ch a đ c th c hi n ch t ch , d n đ n nhi u tr ng h p v n vay c a NHPT Vi t Nam b ch đ u t chi m đo t và s d ng sai
m c đích, kém hi u qu do gi i ngân không đúng đ n v th h ng, không đúng
h ng m c đ c vay v n. Ngoài ra, vi c giám sát quá trình s d ng ti n vay c a các
d án sau khi gi i ngân thi u ch t ch , ch a bám sát tình hình s n xu t kinh doanh c a ch đ u t , do đó vi c thu h i n đ i v i m t s d án không đ c th c hi n
kp th i. M t khác, c ng do không bám sát khách hàng vay v n nên nhi u tr ng
h p, tài s n B TV b ch d án đem bán ho c th ch p đ vay v n t i t ch c tín
d ng khác mà NHPT Vi t Nam không bi t. Trong công tác ki m tra n i b v n
ch a đ c th ng xuyên còn mang tính hình th c ch y u th c hi n trên h s , ít
g n v i th c ti n ho t đ ng c a các doanh nghi p.
- i ng cán b chuyên môn nghi p v c a NHPT đa s là tr , đ y nhi t (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
huy t, tuy nhiên lòng yêu ngành, yêu ngh , ý th c trách nhi m ch a cao. Trên th c
t đã x y ra m t s v vi c do s bi n ch t c a CBTD gây th t thoát cho NHPT
hàng tr m t đ ng. S áp đ t c a lãnh đ o (ch ng h n nh quy t đ nh cho vay khi
ch a có báo cáo th m đ nh c a các b ph n nghi p v ) và s thi u chính ki n c a
CBTD (khi th m đ nh hi u qu kinh t - tài chính c a d án: tính toán các ch tiêu NPV, IRR, th i gian hoàn v n có k t qu không đ t yêu c u nh ng không kiên quy t đ xu t không cho vay) đã t o ra nhi u r i ro cho NHPT (Phan Tu n
Khanh,2012).
- H th ng thông tin ph c v công tác th m đ nh NHPT còn nhi u h n ch . NHPT đang ti n hành xây d ng trung tâm d li u thông tin v khách hàng nh ng
vi c thu th p d li u g p nhi u khó kh n vì không đ c s h p tác c a doanh
nghi p d n đ n s thi u h t thông tin v khách hàng khi th m đ nh, theo dõi qu n lý
tín d ng. S h p tác gi a NHPT v i các NHTM ch a ch t ch , thi u s trao đ i
thông tin l n nhau d n đ n vi c nhi u ngân hàng cùng cho vay m t khách hàng đ n
m c v t quá gi i h n t i đa gây r i ro cho các ngân hàng tham gia cho vay.
- NHPT Vi t Nam ph i th c hi n cho vay theo ch đ nh c a Chính ph đ i
v i nhi u ch ng trình, d án mà trên th c t , kh n ng thu n đ i v i các d án đó
là r t khó kh n b i hi u qu kinh t khôngđáp ng đ c yêu c u đ t ra c a NHPT
Vi t Nam. Nguyên nhân này đ c th hi n rõ nh t các d án thu c ch ng trình
mía đ ng, ch ng trình đánh b t h i s n xa b và m t s d án khác c a các t p đoàn, t ng công ty Nhà n c (T p đoàn Công nghi p tàu th y Vi t Nam, T ng
công ty Hàng h i Vi t Nam, T p đoàn D t may Vi t Nam...).
- i t ng cho vay c a NHPT t p trung vào m t s l nh v c nh t đ nh nên khó ti n hành đa d ng hóa, phân tán r i ro. c đi m c a d án vay v n TD T đòi h i quy mô v n l n (m c v n cho vay cao), th i gian đ u t và thu h i v n dài d gây ra tình tr ng khó qu n lý vì v t quy mô, th i gian th c hi n dài d b nh h ng b i các y u t thiên nhiên, th tr ng,… d n đ n s khác bi t l n gi a k t
qu th m đ nh và k t qu th c hi n d án.
-V i đ c tính là m t ngân hàng chính sách mang tính u đãi nên các d án
vay v n NHPT đ u có t l tài s n đ m b o r t th p th m chí nhi u d án không
có tài s n đ m b o. V i giá tr tài s n đ m b o th p nên ch a nâng cao trách nhi m
tr n c a ch đ u t . Tài s n đ m b o ch y u NHPT là tài s n hình thành t v n vay, th ng là giá tr quy n s d ng đ t c a d án, các công trình, máy móc thi t b
g n li n v i đ t đ u có giá tr l n, trong khi đó đa s d án t p trung n m vùng
sâu, vùng xa, vùng có đi u ki n KT-XH khó kh n và đ c bi t khó kh n nên có tính thanh kho n r t th p (các d án th y đi n, nhà máy thép…) ho c là nh ng tài s n d
b t n th t, m t mát (r ng nguyên li u, tàu đánh cá, tr i nuôi tôm...), do đó trong tr ng h p đ n v vay v n không tr đ c n thì NHPT Vi t Nam c ng g p r t
nhi u khó kh n trong vi c phát m i tài s n B TV đ thu h i n . Ngoài ra, quy trình bán tài s n g p nhi u khó kh n, ph c t p do các quy đ nh liên quan đ n th t c bán tài s n khá ph c t p nên ngân hàng g p nhi u khó kh n trong tr ng h p ph i x lý tài s n đ thu h i n d n đ n vi c x lý tài s n kéo dài, nhi u tr ng h p không th x lý tài s n đ thu h i n .
- Lãi su t cho vay v n TD T mà NHPT áp d ng cho vay là đ c B tài chính công b . M t s th i đi m lãi su t cho vay tín d ng đ u t th p h n r t nhi u lãi su t cho vay c a NHTM nh trong th i đi m n m 2009 v i lãi su t cho vay tín d ng đ u t ch 6,9%/n m trong khi lãi su t cho vay c a NHTM nh ng n m sau đó
kho ng 20-22%/n m. V i m c lãi su t cho vay nêu trên thì ngay c khi áp d ng lãi su t quá h n b ng 150% lãi su t trong h n thì v n th p h n lãi su t huy đ ng trên th tr ng r t nhi u vì m t s th i đi m lãi su t huy đ ng c a NHTM t i 17-18%. Riêng lãi su t cho vay kiên c hóa kênh m ng, h t ng nông thôn, h t ng v t l (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đ ng b ng sông C u Long là 0%/n m nên vi c áp d ng lãi su t quá h n b ng 150% lãi su t trong h n c ng không có ý ngh a gì. Chính vì v y, khi lãi su t th tr ng dâng cao thì không khuy n khích các doanh nghi p tr n ; d phát sinh tình tr ng các doanh nghi p “ chây ” không ch u tr n đ n h n, chi m d ng v n c a Nhà n c, làm phát sinh n quá h n.
- Tác đ ng t kh ng ho ng kinh t th gi i và suy gi m kinh t trong n c liên t c t 2008 đ n nay đã làm cho môi tr ng kinh t v mô Vi t Nam kém n
đnh. Tình hình l m phát trong n c t ng cao, lãi su t tín d ng có bi n đ ng l n đã làm cho giá c a các y u t đ u vào ho c đ u ra c a các d án vay v n TPT c a NHPT Vi t Nam lên xu ng th t th ng làm t ng chi phí đ u vào, gi m hi u qu tài chính c a d án. Ngoài ra, s c tiêu th c a th tr ng gi m m nh, hàng t n kho t ng
cao, các doanh nghi p g p khó kh n trong vi c tiêu th hàng hoá làm gi m ngu n tr n vay d n đ n r i ro tín d ng.
- Do tác đ ng c a thiên tai, m t mùa, d ch b nh, tai n n b t ng , h a ho n c ng đã làm nhi u d án vay v n TD T c a NHPT Vi t Nam b thi t h i v tài s n ho c đình đ n trong s n xu t d n t i không có kh n ng tr n . Nguyên nhân này có th th y các d án thu c ch ng trình đánh b t h i s n xa b b bão đánh chìm, các d án tr ng r ng nguyên li u b cháy, các d án th y đi n đang thi công d
2.3.2. Th c tr ng qu n lý r i ro tín d ng trong cho vay d án đ u t t i NHPT Vi t Nam Vi t Nam
2.3.2.1.C c u t ch c qu n lý r i ro tín d ng c a NHPT Vi t Nam
C c u t ch c qu n lý r i ro tín d ng c a NHPT Vi t Nam đ c th c hi n b i nhi u b ph n nghi p v khác nhau trong toàn b quy trình cho vay d án
TD T. C n c vào tính ch t c a nhi m v đ c giao, c c u qu n lý r i ro tín d ng c a NHPT Vi t Nam đ c phân làm hai c p: H i s chính NHPT và các Chi nhánh, S giao d ch NHPT. S đ 2.2. Mô hình t ch c qu n lý RRTD hi n t i c a NHPT Vi t Nam T NG GIÁM C BAN CH C N NG T I H I S CHÍNH BAN TH M NH BAN TÍN D NG U T TRUNG TÂM X LÝ N TRUNG TÂM KHÁCH HÀNG CÁC CHI NHÁNH S GIAO D CH NHPT PHÒNG TÍN D NG PHÒNG T NG H P H I NG TÍN D NG
*T i chi nhánh, s giao d ch NHPT: Nhi m v trong cho vay và QLRR
TD Tđ c NHPT Vi t Nam quy đnh bao g m:
- Th m đnh, quy t đ nh cho vay đ i v i các d án đ c phân c p.
- Th m đ nh ph ng án tài chính, ph ng án tr n c a các d án không
đ c phân c p, báo cáo T ng Giám đ c NHPT Vi t Nam xem xét, quy t đnh. - Gi i ngân, thu h i n đ i v i toàn b các d án vay v n TD T.
- Ki m tra tình hình s d ng v n vay, tình hình s n xu t kinh doanh, tài s n
B TV c a các d án vay v n TD T.
- Th c hi n vi c phân lo i n đ i v i các d án vay v n TD T.
- Quy t đnh vi c gia h n n đ i v i các d án đ c phân c p.
*Các ban ch c n ng và h i đ ng tín d ng T i H i s chính: Ban Th m đnh có nhi m v :
- Th m đ nh các d án nhóm A, các d án có quy mô đ u t l n; ph i h p v i các Chi nhánh có liên quan th m đ nh các d án khác không thu c đ i t ng phân c p cho giám đ c Chi nhánh NHPT.
- Thu th p, t ng h p, phân tích và cung c p các thông tin ph c v th m đnh d án và phòng ng a RRTD cho toàn h th ng NHPT.
- Th m đ nh, giám sát, c nh báo v các n i dung th m đ nh c a các Chi nhánh NHPT theo phân c p.
- Ph i h p th m đ nh đ ngh gia h n n , th c hi n các gi i pháp tín d ng ho c x lý r i ro (XLRR) đ i v i các d án không thu c đ i t ng phân c p cho Chi nhánh NHPT.
Ban Tín d ng đ u t có nhi m v :
- Tham gia th m đnh các d án nhóm A theo các n i dung: h s d án,
n ng l c tài chính và s n xu t kinh doanh c a ch đ u t ; ngu n v n tham gia đ u
t d án, ph ng án tr n v n vay, m c v n cho vay; th m đ nh tài s n B TV; ch trì th m đ nh các d án nhóm B, C thu c di n không phân c p cho các Chi nhánh NHPT.
- Giám sát, ki m tra vi c cho vay, thu h i n các d án vay v n TD T t i các Chi nhánh NHPT; ki m tra vi c s d ng v n vay c a các ch đ u t .
- Th m đnh, trình T ng Giám đ c NHPT Vi t Nam gia h n n (bao g m:
đi u ch nh th i h n ân h n, th i h n tr n , m c tr n trong m i k h n); ph i h p (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});