4. Đối tượng nghiên cứu
2.2.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng
Ta sẽ xem xét hoạt động tín dụng ngắn hạn dưới giác độ dư nợ tín dụng ngắn hạn mà cụ thể là mức tăng trưởng dư nợ và dư nợ theo khu vực và dư nợ theo các ngành kinh tế.
Tăng trưởng dư nợ tín dụng ngắn hạn.
Biểu đồ 1.3: Tăng trưởng dư nợ tín dụng ngắn hạn
(ĐVT: tỷ đồng)
Hàng năm ngân hàng đều duy trì được mức tăng trưởng tín dụng cao, đạt kế hoạch được đề ra; đáp ứng được nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp trên địa bàn Thủ đô.
Bảng 1.7: Dư nợ tín dụng ngắn hạn theo khu vực kinh tế.
(ĐVT: tỷ đồng)
(Nguồn:Báo cáo kinh tế tổng hợp Vietinbank Nam Sài Gòn 2011-2013)
Đặc điểm chung trong cơ cấu dư nợ cho vay nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn hơn thành phần kinh tế quốc doanh. Là một ngân hàng có vốn thuộc nhà nước vì vậy ngân hàng Vietinbank có rất nhiều khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp nhà nước. Nhóm khách hàng này thường ít chịu rủi ro do có sự bảo hộ của nhà nước vì vậy các ngân hàng thường mở rộng cho vay với đối tượng khách hàng này. Tuy nhiên cùng với sự chuyển mình của kinh tế đất nước và sự phát triển của hệ thống ngân hàng, hiện nay cũng như nhiều ngân hàng khác ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Nam Sài Gòn có rất nhiều khách hàng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Không chỉ năng động và làm ăn có hiệu quả hơn các doanh nghiệp nhà nước, các doanh nghiệp này cũng nắm bắt rất nhanh với sự thay đổi của thị trường và táo bạo trong các dự án đầu tư. Bên cạnh việc duy trì củng cố quan hệ tín dụng với nhóm khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp nhà nước thì đây cũng là một đối tượng khách hàng mà ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Nam Sài Gòn rất chú trọng . Thực tế qua số liệu đã cho thấy đây chính là đối tượng khách hàng quan trọng và chiếm khối lượng vốn lớn nhất trong dư nợ tín dụng và dư nợ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng .
Thành phần kinh tế Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh Lệch 2012/2011 Chênh Lệch 2013/2012 (+,-) % (+,-) % DNNN 63,1 87 98,9 23,9 17,21% 11,9 3,91% DNNQD 103,6 198 478,4 94,4 67,9% 280,4 92,24% HTX, hộ gia đình, cá nhân 70,3 91 102,7 20,7 14,89% 11,7 3,85% Tổng cộng 237,0 376,0 680,0 304,0 100% 139,0 100%
Bảng 1.8: Dư nợ tín dụng ngắn hạn phân theo ngành kinh tế.
(ĐVT: tỷ đồng) ST
T Loại hình Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1 Nông và lâm nghiệp 14,3 25,1 30,8
2 Xây dựng 39,9 65,6 125,9 3 Sản xuất và chế biến 84,7 125,8 201,2 4 Xuất - nhập khẩu 47,4 68,4 145,7 5 Khác 50,7 91,2 176,4 Tổng cộng 237,0 376,0 680,0
(Nguồn:Báo cáo kinh tế tổng hợp Vietinbank Nam Sài Gòn 2011-2013)
Từ bảng số liệu ta có thể thấy rằng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Nam Sài Gòn không đơn thuần chỉ tập trung vào 1 nghành kinh tế mà trải rộng trên nhiều lĩnh vực khác nhau . Dư nợ tín dụng chủ yếu tập trung ở các nghành công nghiệp chế biến và sản xuất đây vẫn được coi là ngành có thời gian thu hồi vốn nhanh do đặc thù của nghành là chuyển hoá vốn chỉ diễn ra ở giai đoạn lưu thông và phân phối hàng hoá trong quá trình tái sản xuất .
2.2.1.2 Một số quy định về cho vay ngắn hạn.Nguyên tắc vay vốn. Nguyên tắc vay vốn.
Khách hàng vay vốn của ngân hàng Vietinbank phải đảm bảo hai nguyên tắc sau:
Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
2.1.2.2 Điều kiện vay vốn.
Vietinbank xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau đây:
Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật:
Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi.
Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN Việt Nam và hướng dẫn của ngân hàng Vietinbank.
Đối với Doanh nghiệp Việt Nam vay vốn để đầu tư ra nước ngoài thực hiện theo quy định của Chính phủ, NHNN Việt Nam, các điều kiện vay vốn theo Quy định này và hướng dẫn của ngân hàng Vietinbank.
Thời hạn vay vốn.
Ngân hàng Vietinbank và khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào:
- Chu kỳ sản xuất kinh doanh.
- Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư; - Khả năng trả nợ của khách hàng;
- Nguồn vốn cho vay của ngân hàng Vietinbank;
- Thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam (Đối với tổ chức Việt Nam và nước ngoài) hoặc thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam (Đối với cá nhân nước ngoài) theo quy định của cơ quan có thẩm quyền.
Lãi suất cho vay, phí và lệ phí vay.
Chủ tịch HĐQT hoặc Tổng giám đốc quy định mức lãi suất cho vay, phí và lệ phí phù hợp với quy định của NHNN Việt Nam, lãi suất thị trường, thể loại vay và thông lệ quốc tế.
Ngân hàng Vietinbank nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận về mức lãi suất cho vay đối với từng khoản vay, thời hạn điều chỉnh (tối thiểu ba tháng hoặc sáu tháng một lần) phù hợp với sự biến động của lãi suất thị trường từng thời kỳ và quy định của NHNo Việt Nam.
Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn tối đa bằng 150 % lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng theo quy định của NHNN Việt Nam và ngân hàng Vietinbank.
Mức cho vay.
Ngân hàng Vietinbank nơi cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ (%) được cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay ( nếu khoản vay áp dụng bảo đảm bằng tài sản), khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của ngân hàng Vietinbank để quyết định mức cho vay.
Vốn tự có được tính cho tổng nhu cầu vốn kinh doanh trong kỳ hoặc từng lần cho một dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống. Mức vốn tự có tham
gia của khách hàng vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, cụ thể như sau:
Phương thức cho vay.
Trên cơ sở nhu cầu sử dụng vốn vay của từng khoản vay của khách hàng và khả năng kiểm tra giám sát của Ngân hàng, ngân hàng Vietinbank nơi cho vay thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn các phương thức cho vay sau đây:
•Cho vay từng lần: Phương thức cho vay từng lần áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần. Mỗi lần vay vốn, khách hàng ngân hàng Vietinbank nơi cho vay lập thủ tục vay vốn theo quy định và ký hợp đồng tín dụng.
•Cho vay theo hạn mức tín dụng:Phương thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định.
•Xác định hạn mức tín dụng: Ngân hàng Vietinbank nơi cho vay sau khi nhận đủ các tài liệu của khách hàng sẽ tiến hành xác định hạn mức tín dụng.
Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tổng hợp thì phương án sản xuất, kinh doanh của khách hàng là tổng hợp phương án sản xuất, kinh doanh của từng đối tượng, theo đó ngân hàng Vietinbank nơi cho vay xác định hạn mức tín dụng cho cả phương án sản xuất, kinh doanh tổng hợp.
•Thời hạn của hạn mức tín dụng : Tối đa là 12 tháng tính từ ngày ký kết hạn mức tín dụng.
•Phát tiền vay: Trong phạm vi hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng, mỗi lần rút vốn vay khách hàng và ngân hàng Vietinbank nơi cho vay lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng tín dụng.
•Lãi suất cho vay: Căn cứ vào quy định của ngân hàng Vietinbank. Ngân hàng Vietinbank nơi cho vay ghi vào hợp đồng tín dụng.
•Quản lý hạn mức tín dụng : ngân hàng Vietinbank nơi cho vay quản lý chặt chẽ hạn mức tín dụng, bảo đảm mức dư nợ ở mọi thời điểm không vượt quá hạn mức tín dụng đã ký kết.
•Thời hạn cho vay: Thời hạn cho vay được xác định trên hợp đồng tín dụng hoặc trên từng giấy nhận nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, nguồn vốn của ngân hàng Vietinbank nơi cho vay nhưng tối đa là 12 tháng; nếu khách hàng kinh doanh tổng hợp thì lựa chọn sản
phẩm có chu kỳ kinh doanh dài nhất hoặc chiếm tỷ trọng chủ yếu để xác định thời hạn cho vay.
•Cho vay theo hạn mức thấu chi: Ngân hàng Vietinbank thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng được chi vượt số tiền hiện có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và NHNN Việt Nam về hoạt động thanh toán.
•Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng Vietinbank nơi cho vay chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ. Khi phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, ngân hàng Vietinbank nơi cho vay và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và NHNN Việt nam và hướng dẫn của ngân hàng Vietinbank về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
•Các phương thức khác.
Trả gốc và lãi.
Do ngân hàng và khách hàng thoả thuận có thể trả nợ gốc và lãi theo một kỳ hạn hoặc nhiều kỳ hạn.
Khi đến kỳ hạn trả nợ hoặc kết thúc thời hạn cho vay, khách hàng phải chủ động chuyển tiền trả nợ. Nợ chưa có khả năng trả nợ đúng hạn thì khách hàng phải gia hạn nợ nếu không ngân hàng sẽ tự động trích tiền trong tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu nợ gốc và lãi. Nếu số dư trong tài khoản không đủ thu nợ thì số nợ này có thể chuyển sang nợ quá hạn và khách hàng phải chịu lãi suất nợ quá hạn cũng như các quy định có liên quan khác đã được quy định trong hợp đồng tín dụng.
Giới hạn cho vay.
Căn cứ Quy định của NHNN Việt Nam, thực tế hoạt động và chiến lược phát triển của ngân hàng Vietinbank Việt Nam, Tổng giám đốc giao các ban có liên quan xây dựng chính sách về các tiêu chí xác định giới hạn cho vay đối với khách hàng có liên quan; trong trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vượt giới hạn theo quy định thì Giám đốc chi nhánh hoặc Sở giao dịch phải trình Chủ tịch HĐQT hoặc Tổng giám đốc để báo cáo NHNN Việt Nam và Thủ tướng Chính phủ và chỉ được thực hiện khi có văn bản chấp thuận của Chủ tịch HĐQT hoặc Tổng giám đốc.
Sơ Đồ 2: Quy trình cho vay đối với Khách Hàng Cá Nhân
Bước 1: Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ.
Cán bộ tín dụnghướng dẫn khách hàng có nhu cầu vay vốn các thủ tục, hồ sơ có liên quan. Và tiếp nhận hồ sơ vay vốn của người vay; hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ xin vay nếu hợp lệ.Hồ sơ vay vốn bao gồm:
•Hồ sơ pháp lí
- Giấy chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu, sổ hộ khẩu, giấy chứng nhận đăng kí tạm trú.
- Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh.
- Giấy phép kinh doanh có điều kiện, chứng chỉ hành nghề đối với những khách hàng kinh doanh ngành, nghề mà theo quy định của pháp luật cần phải có.
•Hồ sơ khoản vay
- Giấy đề nghị vay vốn hoặc Giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ.
- Dự án và các tài liệu liên quan.
•Hồ sơ đảm bảo tiền vay
- Giấy cam kết của khách hàng về việc thực hiện đảm bảo bằng tài sản khi được đơn vị trực tiếp cho vay yêu cầu (trường hợp cho vay không có tài sản đảm bảo)
- Giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, giấy chứng nhận bảo hiểm tài sản
- Cam kết bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba (trường hợp bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba)
Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay
vốn, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
Trình duyệt hồ sơ vay vốn, phán
quyết cho vay Thẩm định Lập, hoàn thiện và ký kết hợp đồng Tất toán khế ước, thanh lý hợp đồng và lưu trữ hồ sơ Giám sát, theo dõi cho vay. Thu nợ và xử lý
các vấn đề phát sinh
Giải ngân
Các cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra tính đúng đắn của mục đích vay vốn, kiểm tra tính xác thực, đầy đủ của các hồ sơ trên. Đồng thời, cán bộ tín dụng phải đi thực tế tại gia đình của khách hàng để điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng đó. Thông qua hồ sơ vay trước đây của khách hàng, thông qua trung tâm tín dụng và các cơ quan quản lý trực tiếp của khách hàng để kiểm tra, xác minh tính chính xác của thông tin.
Bước 2: Thẩm định
Đây là bước quan trọng trong quy trình nghiệp vụ cho vay. Thẩm định khách hàng vay vốn thông qua tư cách và năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự; đánh giá khả năng tài chính của khách hàng và tình hình quan hệ của khách hàng với NHTM. Việc đánh giá khả năng tài chính của khách hàng là rất quan trọng, ảnh hưởng lớn đến khả năng thu hồi vốn của NHTM. Trong bước này, các cán bộ tín dụng phải kiểm tra khả năng tài chính của khách hàng có thể đảm bảo trả nợ trong thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng hay không? Trong mọi trường hợp, cán bộ tín dụng phải tìm cách xác minh những thông tin từ khách hàng qua các cách khác nhau.
Việc thẩm định phương án trả nợ được thực hiện thông qua việc phân tích nguồn thu nhập của khách hàng, thu nhập tích lũy trong thời gian vay vốn để đảm bảo khả năng trả nợ cho NHTM, làm cơ sở tham gia góp ý, tư vấn cho khách hàng vay vốn, tạo tiền đề để đảm bảo hiệu quả hoạt động cho vay đó, thu được nợ gốc đúng hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi ro. Đồng thời đó là cơ sở để xác định số tiền vay, thời hạn cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý và những điều kiện khác liên quan; tạo tiền đề cho khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của NHTM.
Bên cạnh đó, khi nhận tài sản đảm bảo tiền vay, nhiệm vụ của các cán bộ tín dụng là tiến hành phân tích, thẩm định những tài sản đó.
Bước 3: Trình duyệt hồ sơ vay vốn, phán quyết cho vay
Sau khi xét duyệt, các cán bộ tín dụng nhận xét và có kết luận về tình hình tài chính của khách hàng, sự cần thiết của mục đích vay vốn, mức độ đáp ứng các điều kiện tín dụng, điều kiện của tài sản đảm bảo. Từ đó, lập tờ trình thẩm định và trình
duyệt hồ sơ vay vốn cho cấp lãnh đạo phê duyệt các ý kiến đã được đệ trình trong tờ trình.
- Lập thông báo duyệt hay không duyệt cho vay và nêu rõ lý do. - Phương thức cho vay.
- Số tiền cho vay. - Lãi suất cho vay. - Thời hạn cho vay.
- Cách thức trả nợ gốc, lãi vay.
Bước 4: Lập, đàm phán và ký kết hợp đồng
Sau khi đã có sự phê duyệt, các cán bộ tín dụng soạn thảo và đàm phán các điều kiện của hợp đồng với khách hàng. NHTM cùng khách hàng ký hợp đồng tín dụng