thực, mâu thuẫn giữa hàng hoá và chứng từ
Đây là một ví dụ mà ngân hàng LIÊN VIỆT đã từng gặp phải trong tháng 10 năm 2009. Là một ngân hàng mới thành lập nên những kinh nghiệm
trong việc kiểm tra chứng từ còn hạn chế. Trƣơng hợp đó là: Một doanh nghiệp trong nƣớc A muốn chuyển lô hàng cho doanh nghiệp B tại thành phố Hồ Chí Minh. Và nhiệm vụ của Liên Việt với khách hàng là mở L/C cho doanh nghiệp A. Khi tiến hành mở L/C, Liên Việt có những nghi ngờ về việc mô tả chất lƣợng hàng hoá của doanh nghiệp A và yêu cầu doanh nghiệp A kiểm tra và hoàn thành lại giấy tờ. Khi hoàn thành nhƣng do sơ xuất của nhân viên phòng thanh toán nên lỗi trong bộ hồ sơ, giấy tờ của doanh nghiệp A không đƣợc phát hiện. Liên Việt vẫn tiến hành thanh toán cho doanh nghiệp B. Đến khi doanh nghiệp B khiếu nại về chất lƣợng hàng hoá không đúng trong hợp đồng, khi đó Liên Việt đã phải đứng ra chịu hoàn toàn trách nhiệm trong trƣờng hợp này.
Nhƣ vậy một bài học cho những NHTM mà không chỉ riêng với Liên Việt là:
Đƣa ra các yêu cầu chặt chẽ, thống nhất giữa nội dung và hình thức chứng từ, không yêu cầu chung chung
Chứng từ phải do các cơ quan đáng tin cậy cấp
Vận đơn do hãng tàu đích danh lập. Khi xếp hàng hoá phải có sự giám sát của đại diện phía nhà nhập khẩu để kịp thời đối chiếu sự thật giả của vận đơn và lịch trình tàu (đối với lô hàng có giá trị lớn)
Ðề nghị nhà xuất khẩu gửi thẳng 1/3 bộ vận đơn gốc (bản chính)
Hoá đơn thƣơng mại đòi hỏi phải có sự xác nhận của đại diện phía nhà nhập khẩu hoặc của Phòng Thƣơng mại hoặc hoá đơn lãnh sự (Consulars invoice) Giấy chứng nhận chất lƣợng do cơ quan có uy tín ở nƣớc xuất khẩu cấp Giấy chứng nhận số lƣợng cũng phải có sự kiểm tra, giám sát của đại diện phía mình hoặc đại diện thƣơng mại