- Dư nợ nội tệ 596.731 89,8 651.711 100 725.786
3. Phân theo TPKT
HỆ THỐNG XHTDNB Các nhân
Các nhân tố được xem xét: - Ngành kinh tế. - Loại hình doanh nghiệp. - Chỉ tiêu tài chính (theo quy mô DN). - Chỉ tiêu phi tài chính (Theo hình thức sở hữu) Cở sở xếp hạng: - Hệ thống tiêu chuẩn đánh giá cho từng ngành kinh tế được xây dựng thống nhất - Các yếu tố khách quan. - Kinh nghiệm và kiến thức của người đánh giá. ĐÁNH GIÁ XẾP HẠNG BAN ĐẦU CHO QUÁ TRÌNH PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG XEM XÉT ĐÁNH GIÁ VÀ PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG Khách hàng (Danh mục) được xếp hạng
Xem xét và đánh giá Hệ thống Xếp hạng Tín dụng Nội bộ
Các thủ tục để bảo đảm HTXHTD
Kết quả XHTDNB được thường xuyên xem xét lại bởi chính cán bộ đánh giá để đánh giá quan hệ với khách hàng.
-Các mức xếp hạng là cơ sở để NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng các quy trình tín dụng và chính sách khách hàng (xác định lãi suất, thủ tục tín dụng….) đồng bộ, rõ ràng, hiệu quả và nhất quán trên toàn Hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
-Lập báo cáo tín dụng toàn nghành. Phục vụ quản lý tín dụng tại chi nhánh
-Ra quyết định tín dụng: Kết quả xếp hạng khách hàng được sử dụng làm môt trong các căn cứ quan trọng để đưa ra quyết định tín dụng. Đây là giai đoạn xem xét đánh giá rủi ro tín dụng từ các đơn xin vay để từ đó xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, lãi suất, biện pháp BĐTV, phê duyệt hay không phê duyệt.
-Giám sát và đánh giá khách hàng tín dụng khi khoản tín dụng đang còn dư nợ; Hạng khách hàng cho phép chi nhánh lường trước những dấu hiệu cho thấy khoản vay đang có chất lượng xấu đi và có những biện pháp đối phó kịp thời.
-Kiểm soát rủi ro tín dụng: Kết quả xếp hạng góp phần đo lường được hợp lý mức độ rủi ro của danh mục tín dụng tại chi nhánh, do đó sẽ là cơ sở để kiểm soát rủi ro tín dụng đạt hiệu quả hơn.
-Góp phần xây dựng cơ chế đánh giá khen thưởng đối với cán bộ tín dụng chính xác hơn thông qua việc đánh giá quá trình sử dụng Hệ thống XHTDNB của cán bộ tín dụng tại chi nhánh.
Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
-Hệ thống XHTDNB là căn cứ để phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định tại Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nay là Điều 11 thông tư 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có hiệu lực 01/6/2014.
-Hệ thống XHTDNB là công cụ để NHNo&PTNT Việt Nam thực hiện phân loại nợ (tài sản tín dụng) theo thông lệ quốc tế.
-Hệ thống XHTDNB cũng trợ giúp NHNo&PTNT Việt Nam tính toán trích lập dự phòng rủi ro, phục vụ cho việc lập báo cáo tài chính theo chuẩn mực báo cáo tài chính quốc tế (IAS 39).
- Phạm vi: Quy định này quy định việc hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm, xếp hạng khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
- Đối tượng áp dụng:
+Trụ sở chính, Sở Giao dịch, Chi nhánh, Phòng giao dịch thuộc hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
+Khách hàng đang và sẽ có quan hệ tín dụng với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
2.2.2.3. Đối tượng chấm điểm, xếp hạng khách hàng
-Đối tượng chấm điểm, xếp hạng khách hàng
+Khách hàng là Tổ chức kinh tế. +Khách hàng là Định chế tài chính. +Khách hàng là cá nhân/hộ.
Tuy nhiên tại Chi nhánh chưa có khách hàng là Định chế tài chính, trong khuôn khổ luận văn này chỉ nghiên cứu đối tượng là Tổ chức kinh tế và Cá nhân/Hộ gia đình.
-Đối tượng không phải chấm điểm, xếp hạng khách hàng
+Khách hàng mới thành lập.
+Khách hàng thuộc Tổ chức chính trị, Tổ chức chính trị xã hội, … không có báo cáo tài chính.
-Một số đối tượng đặc biệt
+Đối với các khách hàng là Tổ chức kinh tế hạch toán phụ thuộc, Sở Giao dịch, Chi nhánh thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo doanh nghiệp uỷ quyền cho doanh nghiệp có quan hệ tín dụng tại Sở Giao dịch, Chi nhánh.
+Trường hợp một khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều Chi nhánh trong hệ thống Agribank thì từng Chi nhánh độc lập chấm điểm, xếp hạng KH.
+Đối với các khoản cho vay đồng tài trợ, cho vay hợp vốn, tất cả các Chi nhánh tham gia cho vay, phải thực hiện việc xếp hạng khách hàng một cách độc lập.
- Trong quá trình chấm điểm tín dụng, Người chấm điểm sẽ thu được điểm ban đầu và điểm tổng hợp để xếp hạng khách hàng.
+Điểm ban đầu là điểm của từng tiêu chí chấm điểm tín dụng mà cán bộ tín dụng xác định được sau khi phân tích tiêu chí đó.
+Điểm tổng hợp để xếp hạng khách hàng bằng điểm ban đầu nhân với trọng số.
+Trọng số là mức độ quan trọng của từng tiêu chí chấm điểm tín dụng (chỉ tiêu tài chính hoặc yếu tố phi tài chính) xét trên góc độ tác động đến rủi ro tín dụng.
- Thông thường một chỉ tiêu tài chính hoặc phi tài chính sẽ có 5 khoảng giá trị chuẩn tương ứng với 5 mức điểm là 20, 40, 60, 80, 100 (điểm ban đầu). Như vậy đối với mỗi chỉ tiêu, điểm ban đầu của khách hàng là một trong 5 mức kể trên, tuỳ thuộc vào mức thực tế khách hàng đạt được nằm trong khoảng giá trị chuẩn nào trong 5 khoảng giá trị chuẩn đã được xác định.
- Điểm tổng hợp để xếp hạng khách hàng sẽ là tích số giữa điểm ban đầu nhân với trọng số, đồng thời có tính đến các nhân tố ảnh hưởng là: loại hình sở hữu và báo cáo tài chính (quý, năm) của khách hàng có được kiểm toán hay không được kiểm toán.
2.2.2.5. Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng trên Hệ thống XHTD.
Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng của Agribank thực hiện theo quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 “V/v Ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Agribank” được tích hợp trên hệ thống thanh toán nội bộ và kế toán khách hàng của Agribank (IPCAS), thực hiện thống nhất trong toàn hệ thống và áp dụng đối với tất cả các Chi nhánh, Phòng giao dịch.
Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu, Agribank nơi cho vay thực hiện ngay việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng và sử dụng kết quả xếp hạng làm một trong các căn cứ quyết định cấp tín dụng
Đối với với những khách hàng đã quan hệ tín dụng được thực hiện xếp hạng tín dụng hàng quý vào ngày cuối cùng của tháng cuối quý riêng quý 4 vào ngày cuối tháng 11 của năm.
Quy trình chấm điểm, xếp hạng tín dụng tại Agribank được thực hiện thống nhất như sau: