Dịch Vụ An Toàn từ năm 2010 đến năm 2012
Để có cái nhìn tổng quan nhất về tình hình thực trạng của hoạt động sản xuất kinh doanh ta có thể dựa vào các báo cáo tài chính trong những năm gần đây của công ty, cụ thể là báo cáo tài chính trong ba năm từ năm 2010 đến năm 2012 như sau:
2.1.6.1. Bảng báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 (A) (3) (2) (1) 1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 14.971.641.390 19.325.792.500 18.534.575.345
2. Giảm trừ doanh thu 0 0 0
3. Doanh thu thuần 14.971.641.390 19.325.792.500 18.534.575.345 4. Giá vốn hàng bán 11.643.121.679 16.086.073.244 15.549.231.912 5. Lợi nhuận gộp 3.328.519.711 3.239.719.256 2.985.343.433
6. Doanh thu HĐTC 1.071.062 2.110.885 3.342.456
7. Chi phí tài chính 184.223.672 406.206.003 543.042.422
8. Chi phí quản lý kinh
doanh 2.178.358.393 1.393.647.175 1.942.427.422
9. Lợi nhuận thuần từ
HĐKD 967.008.708 1.441.976.963 503.216.045
10. Thu nhập khác 165.714.285 0 0
11. Chi phí khác 157.071.541 0 0
12. Lợi nhuận khác 8.642.744 0 0
13. Tổng lợi nhuận kế toán
trước thuế 975.651.452 1.441.976.963 503.216.045
14. Chi phí thuế TNDN 20.677.102 360.494.241 125.804.011
15. Lợi nhuận sau thuế 954.974.350 1.081.482.722 377.412.034
(Nguồn: Phòng kế toán)
2.1.6.2. Bảng tỉ lệ tăng trưởng
Tỉ lệ tăng trưởng 2010/2010 2012/2011
1. Doanh thu bán hàng và
cung cấp dịch vụ 29.51 -4.14
2. Giảm trừ doanh thu 0 0
3. Doanh thu thuần 29.51 -4.14
4. Giá vốn hàng bán 38.79 -3.72
5. Lợi nhuận gộp -2.70 -8.02
6. Doanh thu HĐTC 97.19 58.29
7. Chi phí tài chính 120.65 33.74
8. Chi phí quản lý kinh doanh -36.04 39.41
9. Lợi nhuận thuần từ HĐKD 49.01 -65.09
10. Thu nhập khác 0 0
11. Chi phí khác 0 0
12. Lợi nhuận khác 0 0
13. Tổng lợi nhuận kế toán
trước thuế 48.85 -65.09
14. Chi phí thuế TNDN 1700 -65.28
15. Lợi nhuận sau thuế 13.31 -65.12
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ: Doanh thu bán hàng và cung
cấp dịch vụ năm 2012 đạt 18.534.575.345 đồng và năm 2011 là 19.325.792.500 đồng. Như vậy, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty năm 2012 giảm so với năm 2011à 791.217.155 đồng, mức giảm tương ứng là 4,09%. Mức doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2012 giảm là do tình hình kinh tế khó khăn. Đặc biệt trong năm 2012ta thấy được sự tê liệt của thị trường bất động sản nên kéo theo đó là các hoạt động xây dựng bị tê liệt hay hoạt động cầm chừng. Để khắc phục tình trạng trên công ty cần có những nỗ lực giảm các chi phí về giá thành sản phẩm; có các chính sách bán hàng như tăng chiết khấu, nới lỏng chính sách bán chịu; mở rộng các đại lý tiêu thụ sản phẩm của công ty; tìm kiếm các khách hàng tiềm năng như các công ty xây dựng để cung cấp các sản phẩm dịch vụ.
Các khoản giảm trừ doanh thu: Các khoản giảm trừ doanh thu qua ba
năm không có sự thay đổi và đều bằng 0. Đây là một ưu điểm của công ty qua các năm qua, việc giảm trừ doanh thu do hàng bán bị trả lại, hàng bán giảm giá làm giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh, làm tăng chi phí vận chuyển, tăng chi phí lưu kho... Nhưng mặt khác việc giảm trừ doanh thu do chiết khấu thương mại cho khách hàng thì công ty lại không thực hiện. Công ty cần có những chính sách chiết khấu thương mại hấp dẫn cho khách hàng bằng cách tăng % chiết khấu thương mại, tăng với khách hàng quen thuộc của công ty và có những chính sách thu hút khách hàng mới.
Giá vốn hàng bán: Giá vốn hàng bán của công ty năm 2012 là
15.549.231.912 đồng, giá vốn hàng bán năm 2011là 16.086.073.244 đồng. Năm 2012giá vốn hàng bán giảm so với năm 2011là 536.841.332 đồng, tương ứng với mức giảm 3,44%. Giá vốn hàng bán giảm một mặt do doanh số bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm dẫn đến giá vốn hàng bán giảm. Mặt khác, công ty đã có những nỗ lực trong việc tìm kiếm nguồn hàng sản phẩm, nguyên vật liệu với các nhà cung cấp với giá cả và chất lượng cạnh tranh.
Doanh thu hoạt động tài chính: Doanh thu hoạt động tài chính của công
ty năm 2012 đạt 3.342.456 đồng, năm 2011 là 2.110.885 đồng và năm 2010 là 1.071.062 đồng. Nhận thấy mức thu từ doanh thu hoạt động tài chính của công ty đang có chiều hướng tăng mạnh qua các năm. Nhưng xét trên giá trị thì mức doanh thu hoạt động tài chính ở mức rất thấp so với giá vốn hàng bán. Điều này chứng tỏ công ty chưa tận dụng được các khoản chiết khấu sớm cho nhà cung cấp để hưởng chiết khấu thanh toán, thay vào đó công ty tăng mức chiếm dụng vốn từ nhà cung cấp để đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh. Để tăng doanh thu từ hoạt động tài chính thì công ty cũng nên đầu tư tài chính ngắn và dài hạn. Nhằm đa dạng hoá danh mục đầu tư của công ty và giảm thiểu các rủi ro mà công ty có thể gặp phải.