* Hồn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng
Ngày nay, việc xây dựng và hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hướng đến các chuẩn mực quốc tế đang là vấn đề mang tính cấp thiết của các NHTM Việt Nam. Một số ngân hàng Việt Nam cĩ quy mơ lớn từ lâu đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và khơng ngừng cải tiến hồn thiện hệ thống và ký kết hợp đồng với các cơng ty tư vấn nước ngồi cung cấp cơng nghệ nhằm tự động hĩa trong việc thực hiện xếp hạng chấm điểm đối với khách hàng DN, cá nhân và định chế tài chính - đồng thời hệ thống xây dựng tiêu chí để chấm điểm xếp hạng tín dụng đối với khách hàng theo từng nhĩm ngành nghề khác nhau. Đây là cơng cụ hiệu quả nhất trong cơng tác thẩm định tín dụng, raquyết định cho vay và giúp ngân
hàng đánh giá chính xác mức độ rủi ro từng khoản vay, phân loại nợ theo thơng lệ quốc tế và là cơ sở để nâng cao chất lượng quản lý tín dụng và trích lập dự phịng phù hợp.
Ngân hàng Đại Tín mới xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ từ đầu quý 2/2010. Trong thời gian tới Ngân hàng Đại Tín cần tập trung hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng.
- Giải pháp hồn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng của Ngân hàng Đại Tín:
+ Thành lập nhĩm cơng tác cho kế hoạch hồn thiện mơ hình chấm điểm tín dụng: Chấm điểm tín dụng là một mơ hình mới được áp dụng ở Ngân hàng Đại Tín, do đĩ cần lựa chọn những cán bộ chuyên gia cao cấp và các cán bộ ưu tú vào nhĩm cơng tác. Trong hồn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nên thuê chuyên gia tư vấn chuyên nghiệp.
Khi hồn thiện mơ hình cần xem xét đến các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cơng tác chấm điểm và xếp hạng tín dụng sau đây:
* Yêu cầu về nguồn thơng tin: Một hệ thống thơng tin đầy đủ về khách hàng như lịch sử hình thành và phát triển, lịch sử tín dụng, năng lực tài chính, mức độ tín nhiệm, đội ngũ điều hành là cơ sở hết sức quan trọng giúp cho cơng tác chấm điểm tín dụng. Nếu hệ thống này khơng đầy đủ sẽ ảnh hưởng rất lớn đến khả năng đánh giá, xếp loại khách hàng. Để áp dụng phương pháp chấm điểm tín dụng và xếp hạng DN, ngân hàng phải cĩ một hệ thống thơng tin tín dụng hiệu quả để tự thu thập thơng tin một cách chính xác và đầy đủ về khách hàng. Đây là một nhân tố rất quan trọng, quyết định đến tính chính xác của kết quả chấm điểm tín dụng. Chất lượng nguồn thơng tin được thể hiện qua bốn yếu tố: đầy đủ và kịp thời; trung thực, khách quan; nhất quán; bảo mật. Thơng tin tín dụng phải được lưu trữ, quản lý theo chế độ bảo mật như tài sản riêng cĩ của ngân hàng; sử dụng an tồn, bí mật, khơng gây ảnh hưởng đến nguồn cung cấp thơng tin và khơng cung cấp cho bên thứ ba.
* Yêu cầu về trình độ hiện đại hĩa cơng nghệ ngân hàng: Hệ thống cơng nghệ của ngân hàng phải đủ hiện đại cĩ thể kết hợp phần mềm chấm điểm tín dụng
và tạo thành một quy trình cho vay và kiểm sốt tín dụng thống nhất. Áp dụng cơng nghệ thơng tin vào hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng làm tăng chất lượng lưu trữ, cập nhật và đảm bảo tính bảo mật của thơng tin. Cơng nghệ ngân hàng cịn giúp cho hệ thống chấm điểm tín dụng thực hiện nhanh và chính xác hơn. Đây là vấn đề khơng thể thiếu khi Ngân hàng Đại Tín muốn xây dựng được một hệ thống chấm điểm hồn chỉnh, chuẩn xác và hướng tới chuẩn mực quốc tế.
* Yêu cầu về năng lực và trình độ của cán bộ tín dụng: Cán bộ chấm điểm tín dụng là người trực tiếp tiến hành thực hiện các bước trong quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng DN. Kết quả đĩ phụ thuộc rất nhiều vào năng lực và trình độ của đội ngũ cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng phải là người hiểu biết sâu rộng quy trình chấm điểm tín dụng, phải thực sự cĩ năng lực để cĩ thể đánh giá được một cách khách quan và chính xác trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng, giúp ra quyết định cho vay một cách hợp lý và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
* Yêu cầu về thay đổi các quy định phù hợp với hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng: Khi hồn thiện mơ hình chấm điểm tín dụng, Ngân hàng Đại Tín sẽ ban hành các chính sách, thủ tục, quy chế cho vay mới để hợp thức hĩa vai trị của cơng tác chấm điểm tín dụng trong quy trình cho vay, đồng thời thành lập một ban kiểm tra độc lập nhằm theo dõi, giám sát những sai sĩt khi mơ hình được đưa vào áp dụng.
+ Triển khai và tổ chức thực hiện hệ thống chấm điểm tín dụng: Trước khi áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng, Ngân hàng Đại Tín phải xây dựng quy trình chấm điểm tín dụng. Tổ chức tập huấn cho cán bộ tín dụng trong việc nắm bắt những kỹ thuật và quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng DN, cũng như cảnh báo về những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng phân tích như chất lượng của nguồn thơng tin thu thập được, các kênh trao đổi thơng tin mở rộng ở các NHTM, các sở ban ngành, các cơng ty tài chính, bảo hiểm, các ngành nghề cĩ liên quan,
trung tâm CIC của NHNN v.v... từ đĩ cĩ cái nhìn tổng quát và chính xác hơn về khách hàng trước khi ra các phán quyết tín dụng. Đồng thời nên thường xuyên mở các lớp đào tạo cán bộ chấm điểm tín dụng kết hợp với chương trình nâng cao đạo
đức nghề nghiệp để nâng cao kiến thức, cĩ khả năng phân tích đánh giá khách hàng, cập nhật những thay đổi các văn bản pháp luật liên quan, các quy chế, chính sách tín dụng để cĩ khả năng giải quyết các nhu cầu vay phong phú của khách hàng, đặc biệt là đối với các DNNVV nhằm tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường.
+ Tổ chức cuộc hội thảo phân tích về phương pháp chấm điểm tín dụng trong tồn hệ thống ngân hàng:
Hệ thống chấm điểm tín dụng mới được hồn thiện sẽ khơng thể tránh khỏi những hạn chế nhất định. Ngồi Ban lãnh đạo và bộ phận chuyên trách kỹ thuật thì các cán bộ tín dụng - những chủ thể trực tiếp thực hiện các bước chấm điểm tín dụng để ra quyết định vay vốn, là những người nắm rõ nhất các khĩ khăn, hạn chế của phương pháp chấm điểm. Ngân hàng Đại Tín nên khuyến khích cán bộ tín dụng đưa ra ý kiến của mình về các vướng mắc cần giải quyết hay những vấn đề cịn chưa rõ trong quy trình được ban hành về chấm điểm… Ngồi ra, Ngân hàng Đại Tín cũng cần tham khảo thêm cơng tác chấm điểm của các ngân hàng khác, từ đĩ tổ chức hội thảo nhằm hai mục đích chính: thứ nhất, giúp cán bộ ngân hàng hiểu rõ hơn về quy trình và hiệu quả của hệ thống chấm điểm tín dụng ; thứ hai, phân tích
thủ tục, chính sách và những hạn chế trong cho vay đối với DN hiện nay để đưa ra các đề xuất xây dựng mơ hình chấm điểm tín dụng ngày càng hồn thiện hơn. Qua hội thảo giúp cho Ngân hàng Đại Tín cĩ cái nhìn tồn diện hơn và cĩ điều kiện để rà sốt và chỉnh sửa hệ thống chấm điểm tín dụng cho phù hợp với đặc điểm riêng của ngân hàng giúp hồn thiện và nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng.
Chấm điểm tín dụng và xếp hạng DN là một mơ hình hiện đại và rất hiệu quả trong lĩnh vực quản lý rủi ro, tuy nhiên để áp dụng tốt hệ thống này, Ngân hàng Đại Tín sẽ phải đầu tư rất nhiều thời gian, tiền và cơng sức để đạt được kết quả tốt nhất.
* Các nội dung nâng cao chất lượng phân tích và thẩm định tín dụng
Việc phân tích và thẩm định tín dụng khơng thận trọng và thiếu chính xác sẽ dẫn đến những quyết định sai lầm làm cho rủi ro tín dụng phát sinh. Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích và thẩm định tín dụng cần thực hiện những yêu cầu sau:
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro của từng khoản vay, của từng đối tượng khách hàng với những ngành nghề kinh doanh khác nhau.
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng hoặc một năm. Cơng việc này sẽ giúp cho ngân hàng cĩ cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và triển vọng phát triển trong tương lai của DN để nhận biết rủi ro tín dụng và định ra giới hạn tín dụng hợp lý nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng đối với Ngân hàng Đại Tín. Tuy nhiên do DN khơng chỉ vay vốn tại duy nhất Ngân hàng Đại Tín mà cĩ thể vay tại các ngân hàng khác nhau nên nếu cĩ sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay của khách hàng tại bất kỳ ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng Đại Tín. Vì vậy, bên cạnh việc định ra giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng nhằm đảm bảo sự an tồn.
Để thực hiện tốt yêu cầu này, Ngân hàng Đại Tín cần chú trọng đến việc phân tích định lượng, lượng hĩa mức độ rủi ro tín dụng của từng khách hàng thơng qua đánh giá các số liệu thu thập được kết hợp với phân tích định tính (theo mơ hình chất lượng 6C trong quyết định cho vay, phân tích mơi trường vĩ mơ, mơi trường vi mơ, mơi trường nội bộ của DN, lịch sử quan hệ tín dụng …) để nhận biết những rủi ro tiềm ẩn và khả năng kiểm sốt, hạn chế những rủi ro đĩ. Trong phân tích định lượng cần ứng dụng và hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng DN. Hệ thống này cần được Ngân hàng Đại Tín thường xuyên theo dõi và cĩ điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thực tế. Thơng qua việc sử dụng các mơ hình định lượng - mức độ rủi ro tín dụng sẽ được lượng hĩa một cách hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng các biện pháp phịng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tín dụng cho khách hàng. Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho Ngân hàng Đại Tín ở vào thế chủ động và cĩ giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
- Trong thẩm định các dự án đầu tư, tình trạng xảy ra khá phổ biến hiện nay là các khách hàng tìm cách nâng giá trị của dự án so với thực tế để được vay nhiều
hơn. Điều này thực tế đã dẫn đến rủi ro bởi vốn tự cĩ tham gia thực sự của khách hàng chiếm tỷ lệ thấp hơn dẫn đến khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi vốn vay đã bị giảm sút. Để đảm bảo xác định khách quan và chính xác giá trị TSĐB, Ngân hàng Đại Tín cần thuê tổ chức định giá cĩ uy tín hoặc kiểm tốn độc lập để thực hiện việc định giá và kiểm tốn tồn bộ việc thanh quyết tốn giá trị cơng trình và xác định giá trị tài sản. Đồng thời thực hiện chặt chẽ và nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự cĩ tham gia dự án của khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ xây dựng cơng trình.
- Cần kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hoạt động tín dụng như: lãi suất, tỷ lệ vốn tự cĩ tham gia phương án/dự án vay vốn, các TSĐB… để bảo đảm lợi nhuận thu được phải tương xứng với mức độ rủi ro. Trên cơ sở lãi suất cơ bản do NHNN quy định, Ngân hàng Đại Tín cần xây dựng biểu mẫu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay của DN (phần dư nợ vay vượt giới hạn tín dụng tham khảo nhưng vẫn trong giới hạn tín dụng được phê duyệt phải áp dụng ở mức lãi suất cho vay cao hơn). Các khách hàng cĩ mức xếp hạng tín dụng càng thấp thì cần nâng cao tỷ lệ tham gia của vốn tự cĩ và cần lựa chọn những TSĐB cĩ tính thanh khoản cao. Các điều kiện pháp lý quy định trong các hợp đồng, các hệ thống biểu mẫu càng chặt chẽ càng bảo đảm quyền lợi của Ngân hàng Đại Tín khi giải quyết rủi ro, đồng thời nâng cao tính chịu trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra.
3.2.2.3 Quản lý, giám sát và kiểm sốt chặt chẽ quá trình giải ngân và sau cho vay
- Thực hiện việc giải ngân theo đúng các quyết định cấp tín dụng, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân đảm bảo việc sử dụng vốn vay cĩ đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ. Hạn chế giải ngân bằng hình thức tiền mặt trừ những trường hợp cho vay đối với nơng dân, các hộ kinh doanh cá thể, chỉ sử dụng hình thức chuyển khoản để cĩ thể kiểm sốt việc sử dụng vốn vay của khách hàng.
- Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của từng khoản vay, chất lượng khách hàng và tùy theo đối tượng khách hàng mà cần cĩ phương
pháp kiểm tra cho phù hợp để đảm bảo duy trì mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng, định kỳ hàng quý hoặc sáu tháng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay. Dùng kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng để xác định thời gian kiểm tra, những khách hàng cĩ hạng tín nhiệm cao cĩ uy tín trong quan hệ tín dụng thì quy định thời gian kiểm tra kéo dãn ra, cịn đối với khách hàng cĩ mức tín nhiệm thấp thì mật độ kiểm tra nhiều hơn. Đối với khách hàng cĩ nợ xấu cần kiểm tra và phân loại nợ 1 tháng/1 lần để theo sát tình hình để cĩ biện pháp xử lý và thu hồi nợ vay.
- Khắc phục tình trạng kiểm tra, kiểm sốt tín dụng trên giấy tờ mang tính đối phĩ, tăng cường thực hiện nghiêm về quy định kiểm tra trên thực tế để cĩ đánh giá đúng thực trạng về việc sử dụng vốn vay, về tình hình TSĐB của khách hàng nhằm phát hiện và cĩ biện pháp xử lý kịp thời.
- Ngân hàng Đại Tín cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng cũng như ban hành các văn bản hướng dẫn trong phân tích và đánh giá những dấu hiệu rủi ro như khĩ khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường cĩ sự ảnh hưởng xấu đế thực hiện dự án/phương án kinh doanh, những dấu hiệu vi phạm pháp luật, tình trạng tài chính yếu kém để các cán bộ tín dụng, các bộ phận trong bộ máy cấp tín dụng nắm bắt nhằm chủ động xử lý và đối phĩ kịp thời khi cĩ tình huống xấu xảy ra.
- Tăng cường theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng. Các khoản vay thương mại cần kiểm tra hàng hĩa tồn kho, cơng nợ hàng tháng và việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ ngay sau khi thu được tiền cho dù khoản vay chưa đến hạn thanh tốn; các khoản vay xây dựng cơ bản cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận của chủ đầu tư về cơng nợ và cam kết chuyển tồn bộ nguồn tiền thanh tốn về tài khoản của khách