tin liờn lạc và ngành khỏc 5.420 12,8% 1.430 2,7% 2.515 3,93% 2. Cho vay cỏ nhõn 11.402 27,1% 18.621 35,18% 22.440 35,12% Trong đú: - Vay mua nhà 4.782 11,36% 12.196 23% 15.621 24,43% - Vay khỏc 6.620 15,74% 6.425 12,18% 6.819 10,69% Tổng dư nợ 42.093 100% 52.928 100% 63.937 100%
(Nguồn : Bỏo cỏo thường niờn Techcombank năm 2009, 2010, 2011)
2.3.2. Chất lượng cho vay và dự phũng rủi ro cho vay
Theo QĐ 493/QĐ-NHNN quy định ô nợ quỏ hạn là những khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lói đó quỏ hạn ằ. Cỏc khoản dư nợ được phõn chia thành 5 loại :
Nhúm 1(Nợ đủ tiờu chuẩn) : là những khoản nợ trong hạn và quỏ hạn dưới 10 ngày.
Nhúm 2 ( Nợ cần chỳ ý) : là những khỏan nợ quỏ hạn từ 10 đến dưới 90 ngày và những khoản nợ khỏc theo quy định (tỷ lệ trớch lập dự phũng là 5%)
Nhúm 3 (nợ dưới tiờu chuẩn) : là những khoản nợ quỏ hạn tự 90 tới dưới 180 ngày và cỏc khoản nợ khỏc theo quy định (tỷ lệ trớch lập dự phũng là 20%).
Nhúm 4 (nợ nghi ngờ) : là những khoản nợ qỳa hạn từ 181 đến 360 ngày và những khoản nợ khỏc theo quy định (tỷ lệ trớch lập dự phũng là 50%).
Nhúm 5 (nợ cú khả năng mất vốn) : là những khoản nợ quỏ hạn trờn 361 ngày và những khoản nợ khỏc theo quy định (tỷ lệ trớch lập dự phũng lỏ 100%)
Với nợ khoanh thỡ ngõn hàng trớch lập dự phũng theo khả năng của mỡnh Cũng theo QĐ493 thỡ những khoản nợ nhúm 3,4,5 được gọi là nợ xấu.
Bảng 2.14: Tỡnh hỡnh chất lượng cho vay
ĐV: tỷ đồng Năm Chỉ tiờu 2009 2010 2011 TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng Tổng dư nợ 42.093 100% 52.928 100% 63.937 100% Nợ quỏ hạn 2.748 6,53% 2.831 5,35% 6.389 10% Nợ xấu 1.048 2,49% 1.211 2,29% 1.825 2,82%
(Nguồn : Bỏo cỏo thường niờn Techocombank năm 2009,2010,2011)
Chi tiết 5 loại nợ như sau :
Bảng 2.15: Cỏc loại nợ
Năm
Chỉ tiờu 2009 2010 2011
Tuyệt đối Tỷ trọng Tuyệt đối Tỷ trọng Tuyệt đối Tỷ trọng
Nợ đủ tiờu chuẩn 39.345 93,47% 50.097 94,65% 57.548 90%
Nợ cần chỳ ý 1.700 4,04% 1.620 3,06% 4.564 7,18% Nợ dưới tiờu chuẩn 474 1,13% 719 1,36% 958 1,46% Nợ nghi ngờ 431 1,02% 320 0,61% 624 0,98%
Nợ cú khả năng mất vốn 143 0,34% 172 0,32% 243 0,38%
Tổng dư nợ 42.093 100% 52.928 100% 63.937 100%
(Nguồn : Bỏo cỏo thường niờn Techcombank năm 2009, 2010, 2011)
Năm 2011 là năm bộc lộ chất lượng tớn dụng yếu kộm tồn tại của nhiều năm trước để lại, đũi hỏi cỏc Chi nhỏnh hạch toỏn phõn loại nợ theo đỳng quy định gần chuẩn mực quốc tế làm minh bạch hoỏ cỏc khoản nợ. Cụ thể, nợ quỏ hạn chiếm tỷ trọng 10%, trong đú nợ xấu cú tỷ trọng 2,82% trong tổng dư nợ. Nguyờn nhõn nợ quỏ hạn năm 2011 tăng cao là do Ngõn hàng cú nhiều khoản cho vay lớn trong đú cú Cụng ty vận tải viễn dương Vinashin trị giỏ 246,48 tỷ và Tổng Cụng ty cụng nghiệp tàu thủy Bạch Đằng trị giỏ 67,12 tỷ đồng. Tập đoàn này đang bị tỏi cơ cấu do kinh doanh khụng hiệu quả nờn ảnh hưởng đến việc thu nợ của Ngõn hàng.
Việc trớch lập dự phũng rủi ro cho cỏc khoản nợ trong năm rất lớn. Năm 2009 lờn tới hơn 512 tỷ đồng, năm 2010 gần 611 tỷ đồng và cao nhất là năm 2011 hơn 889 tỷ đồng nờn ảnh hưởng lớn đến hiệu quả kinh doanh của Ngõn hàng.
Bảng 2.16: Dự phũng rủi ro cỏc khoản cho vay khỏch hàng
(ĐVT : Triệu đồng)
Chỉ tiờu
Dự phũng chung
(Số dư tại ngày 31 thỏng 12) 315.081 384.860 461.399
Trong đú biến động dự phũng chung :