Các chỉ tiêu tài chính cụ thể là:
Bảng 6: Đánh giá các chỉ tiêu tài chính dự án ”Đầu tư mua 2 dàn máy ép thủy lực và cần cẩu”
(Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng BIDV Hải Dương)
THÔNG TIN TÀI CHÍNHChỉ tiêu thanh toán Chỉ tiêu thanh toán
Khả năng thanh toán hiện hành 14.574 Khả năng thanh toán nhanh 12.639 Khả năng thanh toán tức thời 2.77
Chỉ tiêu hoạt động
Vòng quay vốn lưu động 0.596
Vòng quay hàng tồn kho 5.862
Vòng quay các khoản phải thu 1.643 Hiệu suất sử dụng tài sản cố định 0.761
Chỉ tiêu cân nợ
Tổng nợ phải trả/tổng tài sản 3.713
Nợ dài hạn/vốn chủ sở hữu 0
Chỉ tiêu thu nhập
Lợi nhuận gộp/doanh thu thuần 11.323 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/doanh thu
thuần
5.233 Lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu bình quân 1.236 Lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản bình quân 1.212
EBIT/lãi vay 1.212
Chỉ tiêu phi tài chính thể hiện năng lực tài chính
Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ - Khả năng trả nợ gốc trung dài hạn 5,2% Nguồn trả nợ của khách hàng theo đánh giá
của cán bộ tín dụng
Nguồn trả nợ tin cậy, hoàn toàn có khả năng trả nợ đúng hạn
Đánh giá chung về năng lực tài chính của công ty: Công ty có quy mô hoạt
động nhỏ do mới được thành lập năm 2005 nên kết quả kinh doanh năm 2005 lỗ, nhưng đến năm 2006 doanh thu tăng trưởng và kết quả kinh doanh đã có lãi. Nguồn vốn chủ sở hữu chiếm tỷ lệ cao trên tổng nguồn vốn đảm bảo tính ổn định về khả năng phát triển. tuy nhiên tỷ lệ các khoản phải thu/ doanh thu là 1,15 là một tín hiệu không tốt về khâu thanh toán, nguyên nhân là do các công trình đã làm chưa có nguồn thanh toán, đây là đặc thù của ngành XDCB. Về khả năng kinh doanh công ty, nghành kinh doanh chủ yếu hiện này là ép và đóng cọc bê tông bằng thủy lực
cho các công trình xây dựng, đây là ngành kinh doanh có hiệu quả kinh tế cao và ổn định.
Theo kết quả đánh giá xếp hạng khách hàng theo điều 7 quyết định 493/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 thì đánh giá xếp hạng công ty như sau:
Bảng 7: Xếp hạng doanh nghiệp của Công ty cổ phần thương mại và phát triển nền móng Ngọc Sơn trên hệ thống thông tin tín dụng kì 31/12/2007.
(Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng BIDV Hải Dương)
Tên doanh nghiệp Công ty cổ phần thương mại và phát triển xây dựng Ngọc Sơn
Ngành hoạt động
Xây dựng
Loại doanh nghiệp Khách hàng mới
Tổng điểm số doanh nghiệp
Tỷ trọng
Giá trị Điểm số Điểm số* tỷ
trọng Điểm cho thông
tin tài chính
30% 76 22.8
Điểm cho thông tin phi tài chính
65% 84.43 54.88
Tổng 77.68
Quan hệ công nợ với các ngân hàng
Công ty có quan hệ và mở dịch vụ với các ngân hàng trên địa bàn. Hiện công ty không có dư nợ vay tại tổ chức tín dụng nào
Xếp loại doanh nghiệp
Loại A: rủi ro thấp Nhóm
nợ
Nhóm 1
Phần III: Đánh giá hiệu quả dự án đầu tư.
1. Giới thiệu dự án.
• Tên dự án: dự án đầu tư mua 2 dàn máy ép thủy lực và cần cẩu.
• Chủ đầu tư: Công ty cổ phần thương mại và phát triển xây dựng Ngọc Sơn.
• Địa điểm đầu tư: Số 65, phường Hoàng Văn Thụ, thành phố Hải Dương, tình Hải Dương.
• Hình thức đầu tư: đầu tư mới 02 thiết bị máy ép cọc thủy lực MEC 150 tấn và 02 xe cần cẩu Maz 15 tấn đã qua sử dụng.
• Tiến độ của dự án: tháng 03/2007.
• Tổng vốn đầu tư dự án: 1.000.000.000(một tỷ đồng chẵn).
• Chi phí thiết bị: 1.000.000.000(một tỷ đồng chẵn). 2. Nội dung, kết quả thẩm định dự án.
• Tính khả thi của phương án, nguồn vốn.
i. Phương án nguồn vốn: nguồn vốn dự án được tham gia bằng nguồn vốn tự
có và huy động từ nguồn vốn tín dụng trong đó: Vốn tự có: 500.000.000 đồng chiếm 50%.
Vốn vay BIDV Hải Dương: 500.000.000 đồng chiếm 50%.
ii. Tính khả thi của các loại nguồn vốn.
Về vốn tự có: công ty đã có nguồn khấu hao để lại và vốn chưa sử dụng được đầu tư cho dự án này là 500.000.000 đồng.
Về vốn vay: đề nghị vay vốn tại BIDV Hải Dương.
• Thị trường của dự án: Thị trường của dự án là các công trình xây dựng có
yêu cầu kỹ thuật cần phải có hạng mục ép cọc bê tông bằng phương pháp thủy lực nhằm đảm bảo kết cấu công trình. Năng lực thiết bị của công ty hiện nay đã có 3 máy ép cọc thủy lực và 3 xe cẩu, đang thi công các công trình tại Hải Dương và Hải Phòng nhưng vẫn chưa đáp ứng đủ yêu cầu của khách hàng do thiếu máy móc thi công. Do đó công ty cần phải đầu tư chiều sâu, mở rộng sản xuất kinh doanh nhằm tăng năng lực thiết bị và năng lực sản xuất nhằm đáp ứng thị trường về nhu cầu móng cọc bê tông hiện nay của thị trường.
• Các nội dung về phương diện kỹ thuật:
Hệ thông thiết bị bao gồm 02 máy ép cọc thủy lực MEC 150 tấn sản xuất tại
Việt Nam mới đồng bộ, 02 xe tải cần cẩu 15 tấn Maz của Nga sản xuất 1990 đã qua sử dụng chất lượng còn lại 80% đảm bảo được yêu cầu kỹ thuật thi công các công trình lớn nhỏ, đáp ứng yếu cầu của khách hàng.
Thông số kỹ thuật của dự án(do phía công ty cung cấp và có thẩm định của
cán bộ tín dụng):
Đv: triệu đồng