Vai trũ chớnh của Ngõn hàng Nhà nước trong quản lý rủi ro lói suất tại cỏc NHTM là tạo ra mụi trường lói suất tớn dụng lành mạnh, giảm thiểu rủi ro hệ thống cho cỏc ngõn hàng. Việc NHNN khống chế trần lói suất huy động, tuy cũng cú tỏc động tớch cực, về lý thuyết, sẽ ngăn cỏc NHTM chạy đua lói suất do đú, tạo điều kiện cho ngõn hàng tỡm kiếm cỏc khoản vay an toàn với lói suất thấp hơn, nhưng thực tế lại chưa đủ để giảm lói suất thị trường hiện nay. Nhưng, cỏc NHTM vẫn cú thể lỏch mức lói suất trần huy động bằng cỏc chiờu khuyến mại, thưởng lói suất v.v.. Do cung tớn dụng khụng đỏp ứng cầu tớn dụng. Do đú, lói suất thị trường vẫn tiếp tục tăng.
Để giảm lói suất hiệu quả, giảm thiểu rủi ro lói suất cho hệ thống NHTM, em cho rằng ý kiến NHNN cần nõng cao tiờu chuẩn tớn dụng, nhằm làm giảm cầu từ đú giảm lói suất tương đối phự hợp. Việc kiểm tra giỏm sỏt cấp tớn dụng, phõn loại nợ và dự phũng rủi ro theo quy định sẽ làm giảm số lượng cỏc khoản vay cú rủi ro vỡ nợ cao.
Bờn cạnh đú, tại Việt Nam hiện nay, chỳng ta đang giỏm sỏt rủi ro với cỏc NHTM dựa trờn QĐ457/2005 của NHNN, trong đú chủ yếu tuõn theo Basel 1 năm 1998 với cỏc quy định về Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR), cỏc tỷ lệ về đảm bảo khả năng thanh toỏn, về giới hạn cho vay… và chưa đề cập tới bất kỳ một chỉ tiờu hay cụng cụ gợi ý nào cho cỏc NHTM để đo lường và giỏm sỏt rủi ro thị trường. Tuy nhiờn trong năm 2010 và năm 2011 khi lói suất thị trường và tỷ giỏ biến động mạnh, rất ớt cỏc NHTM cú một hệ thống dự bỏo về tổn thất cú thể xảy ra để cú thể cú mức vốn dự trữ hợp lý, hoặc điều chỉnh hoạt động kinh doanh của mỡnh sao cho phự hợp.
Như vậy, cựng với cỏc biện phỏp điều chỉnh lói suất trong ngắn hạn, NHNN cần tạo ra một mụi trường phỏp lý lành mạnh, hướng dẫn cỏc NHTM tự quản trị rủi ro trong cụ thể:
- Cần phải bổ sung cỏc yờu cầu về tớnh minh bạch và chế độ bỏo cỏo, đặc biệt là chế độ kiểm toỏn 2 lần 1 năm
quan giỏm sỏt trong lĩnh vực bảo hiểm ngõn hàng và chứng khoỏn để hướng tới 1 hệ thống giỏm sỏt tớch hợp và độc lập.
- Đưa ra cỏc quy định rừ ràng về việc cụng bố thụng tin, đặc biệt là cỏc thụng tin về rủi ro tớn dụng.
- Giỏm sỏt và điều tiết rủi ro dựa trờn rủi ro theo cỏc tiờu chuẩn quốc tế. - Nõng cao tầm qua trọng của hệ thống bỏo cỏo sớm và tăng cường theo dừi cỏc tổ chức tài chớnh lớn cú hệ thống
KẾT LUẬN
Lói suất là yếu tố do thị trường quyết định nhưng lại cú tỏc động rất lớn đến kết quả kinh doanh của ngõn hàng. Việc khụng chỳ trọng quản lý rủi ro lói suất là nguyờn nhõn quan trọng khiến thu nhập rũng của ngõn hàng sụt giảm.
Quản lý rủi ro lói suất đũi hỏi cú một qui trỡnh quản lý rủi ro toàn diện, đảm bảo phỏt hiện kịp thời, đo lường, giỏm sỏt và kiểm soỏt rủi ro. Tuỳ thuộc vào quy mụ và mụi trường hoạt động của mỗi ngõn hàng mà qui trỡnh này cú thể cú cỏc hỡnh
thức khỏc nhau.
Ngõn hàng cú thể tự thiết kế và thực hiện mụ hỡnh quản lý rủi ro, hoặc mua mụ hỡnh quản lý từ nhà cung cấp khỏc. Việc tự thiết kế hoặc thiết kế lại mụ hỡnh quản lý rủi ro được nhiều ngõn hàng chọn lựa do phự hợp với tỡnh hỡnh hoạt động đặc trưng của ngõn hàng.
Tuy nhiờn dự sử dụng mụ hỡnh quản lý rủi ro nào, hệ thống đo lường rủi ro của ngõn hàng cũng cần nhận biết và tớnh toỏn những nguyờn nhõn chớnh dẫn tới rủi ro lói suất một cỏch chớnh xỏc và kịp thời, kết hợp với cỏc bỏo cỏo rủi ro khoa học và việc giỏm sỏt chặt chẽ để đạt được hiệu quả cao nhất.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh Của MHB năm 2008 – 2012.
2. Nguyễn Thựy Dương, Vũ Thị Thanh Hà; Phan Thị Hoàng Yến (2010), Phõn
tớch một số điểm yếu của hệ thống giỏm sỏt tài chớnh Việt Nam, tạp chớ khoa học và đào tạo ngõn hàng,99,pp.34-40.
3. Định hướng hoạt động kinh doanh của MHB- CN Hà Tõy (giai đoạn 2012-2017). 4. Phan Thu Hà (2008), Quản trị ngõn hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế
quốc dõn.
5. Trần Mạnh Hà (2010) Ứng dụng Value at risk trong việc cảnh bỏo giỏm sỏt rủi ro thị trường đụi với hệ thống NHTM Việt Nam, tạp chớ khoa học và đào tạo ngõn hàng,94, pp. 6-10.
6. Nguyễn Văn Tiến (2002), Đỏnh giỏ và phũng ngừa rủi ro trong kinh doanh ngõn hàng, NXB Thống kờ.
7. Nguyễn Văn Tiến (1998), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngõn hàng, NXB Thống kờ.
8. Perter S. Rose. Commercial bank managerment (Quản trị ngõn hàng thương mại) người dich: Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiển, Phạm Long, Người hiệu đớnh: Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa (2001), NXB Thống Kờ 9. Nhúm nghiờn cứu Học viện Chớnh sỏch Phỏt triển: Đào Hựng, Nguyễn Thạc
Hoỏt, Nguyễn Trọng Nghĩa, Nguyễn Thế Vinh, Nguyễn Việt Anh, Nhỡn lại chớnh sỏch tiền tệ 2011-2012 và gợi ý chớnh sỏch cho những năm tiếp theo, bài tham luận tại hội thảo “Nhỡn lại chớnh sỏch tài chớnh tiền tệ với mục tiờu kiểm soỏt lạm phỏt, thỳc đẩy tăng trưởng, đảm bảo an toàn hệ thống tài chớnh”, học viện chớnh sỏch phỏt triển, ngày 26/12/2012
10. Trang Web điện tử :
www.sbv.gov.vn/vbnhnn( truy cập ngày 10-08-2013) www.mhb.com.vn ( truy cập ngày 15-08-2013)