Nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu được coi là đơn giản, giựa trên sự tín nhiệm giữa ngân hàng và những người kí tên trên thương phiếu. Ngân hàng thường kí với khách hàng hợp đồng chiết khấu. Khi cần chiết khấu, khách hàng chỉ cần gửi thương phiếu lên ngân hàng xin chiết khấu. Ngân hàng sẽ kiểm tra chất lượng của thương phiếu và thực hiên chiết khấu.
b) Hoạt động cho vay
Cho vay là việc ngân hàng thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền vay. Trong đó, khách hàng sẽ phải hoàn trả khoản tiền vay cho ngân hàng trong một thời hạn nhất định và thường kèm theo tiền lãi. Cho vay là khoản mục lớn nhất trong khoản mục tín dụng của ngân hàng thương mại.
Căn cứ theo yếu tố thời hạn cho vay
Căn cứ theo thời hạn cho vay, hoạt động cho vay được chia thành cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, và cho vay dài hạn.
Cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn dưới 1 năm, thường đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp hoặc phục vụ nhu cầu tiêu dùng bức thiết của dân cư.
Cho vay trung hạn là loại cho vay có thời hạn từ 1- 5 năm. Loại cho vay này được sử dụng để bổ sung vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.
Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Cho vay dài hạn được sủ dụng để hỗ trợ vốn xây dựng cơ bản, đầu tư xây dụng các công trình có quy mô lớn, kỹ thuật và công nghệ hiện đại, có thời gian thu hồi vốn dài.
Căn cứ theo phương thức cho vay
vay được chi trội ( vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoản thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi. Khi khách hàng có tiền nhập về tài khoản tiền gửi ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi.
Số lãi khách hàng phải trả = Lãi suất thấu chi * t/g thấu chi * số tiền thấu chi.
Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay với khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không đủ điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi. Vốn vay ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chi kỳ sản xuất kinh doanh. Khách hàng có thể được giải ngân một lần hay nhiều lần căn cứ vào nhu cầu sử dụng thực tế nhưng số tiền giải ngân không được vượt quá số tiền cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
Cho vay theo hạn mức là hình thức ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ. Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính. Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay mượn thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh.
Cho vay luân chuyển là hình thức ngân hàng cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá. Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn. Ngân hàng cho vay dể mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán được hàng. Ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng, các nguồn cng cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ. Hạn mức tín dụng có thể được thoả thuận trong một năm hoặc vài năm.
Cho vay trả góp là hình thức tín dụng, ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận. Số tiền trả mỗi lần được tính sao cho phù hợp với khả năng trả nợ. Trong đó số tiền trả lãi được tính trên dư nợ thực tế và số ngày thực tế của kỳ hạn trả nợ đó. Cho vay trả góp thường tài trợ cho các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định. Phương thức này áp dụng đối với khách hàng đáp ứng đủ điều kiện vay vốn, chứng minh được nguồn thu nhập chắc chắn, ổn định để trả nợ gốc và lãi.
Cho vay hợp vốn là hình thức ngân hàng cho vay cùng với một số tổ chức tín dụng, hoặc chi nhánh của tổ chức tín dụng khác thực hiện việc cho vay một hoặc một phần dự án, phương án, trong đó ngân hàng cho vay có thể là tổ chức đầu mối hoặc thành viên cho vay hợp vốn.
Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Căn cứ theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng, cho vay của ngân hàng được chia làm hai loại:
Cho vay không có bảo đảm là hình thức cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn.
Cho vay có bảo đảm là hình thức cho vay dựa trên cơ sở có tài sản bảo đảm như thế chấp, cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba. Đối với khách hàng chưa có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có bảo đảm. Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lí để ngân hàng có thêm nguồn thu thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn.
Bên cạnh các hình thức cho vay trên, ngân hàng còn cho vay trên cơ sở nhu cầu thực tế của khách hàng, trên cơ sở thẩm định, và thoả thuận với khách hàng để có thể đưa ra các hình thức cho vay khác phù hợp.
c) Hoạt động cho thuê tài sản
Bên cạnh hoạt động cho vay, cho thuê tài tài sản cũng là một hình thức của hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại. Cho thuê có hai loại chính là cho thuê nghiệp vụ và cho thuê tài chính. Cho thuê nghiệp vụ đáp ứng nhu cầu thuê trong thời gian ngắn, người đi thuê không có dự định mua lại tài sản đó để sử dụng lâu dài. Cho thuê tài chính đáp ứng nhu cầu thuê dài hạn của khách hàng và người đi thuê có quyền mua lại tài sản khi hết hợp đồng thuê.
d) Hoạt động cung cấp bảo lãnh ngân hàng
Theo quy định của pháp luật, bảo lãnh ngân hàng là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của ngân hàng, khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như đã cam
kết. Bảo lãnh ngân hàng phân theo mục đích bảo lãnh bao gồm:
Bảo lãnh tham gia dự thầu là cam kết của ngân hàng với chủ đầu tư hoặc chủ thầu về việc trả tiền phạt thay cho bên dự thầu nếu bên dự thầu vi phạm các quy định trong hợp đồng dự thầu.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là cam kết của ngân hàng về việc chi trả tổn thất thay cho người thụ hưởng nếu người cung cấp không thực hiện đầy đủ hợp đồng cam kết như giao hàng chậm trễ, không đúng số lượng, chất lượng,… Bảo lãnh thực hiện hợp đồng được sử dụng thay thế cho yêu cầu kí quỹ mà người đặt hàng đề nghị đối với người cung ứng để bảo đảm bồi thường vi phạm hợp đồng. Lĩnh vực thường gặp nhất của bảo lãnh thực hiện hợp đồng là trong các hợp đồng xây dựng, cung ứng thiết bị công nghệ,… trong nước cũng như ngoài nước.
Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước là cam kết của ngân hàng về việc sẽ hoàn trả tiền ứng trước cho bên mua ( người thụ hưởng bảo lãnh) nếu bên cung cấp hay người được bảo lãnh không cung cấp hàng hoá dịch vụ cho bên mua ( người thụ hưởng bảo lãnh).
Bảo lãnh đảm bảo thanh toán là cam kết của ngân hàng về việc sẽ thanh toán tiền theo đúng hợp đồng thanh toán cho người thụ hưởng nếu khách hàng của ngân hàng không thanh toán hoặc thanh toán không đủ.
Bảo lãnh đảm bảo hoàn trả vốn vay là cam kết của ngân hàng đối với người cho vay (tổ chức tín dụng hoặc cá nhân… ) về việc sẽ trả gốc và lãi đúng hạn nếu khách hàng hay người đi vay không trả được.
Bên cạnh đó, tuỳ theo từng trường hợp cụ thể, ngân hàng thương mại có thể cung cấp cho khách hàng một số loại bảo lãnh khác phù hợp với nhu cầu của khách hàng và quy định của ngân hàng.