2. Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ
2.4.2.1. Những hạn chế trong hoạt động tín dụng của Agribank Hai Bà Trưng Qua đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn ta thấy Agribank Hai Bà
Qua đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn ta thấy Agribank Hai Bà Trưng là một ngân hàng có chất lượng hoạt động tín dụng tốt. Tuy nhiên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng không tránh khỏi những tồn tại cần khắc phục. Vì vậy, Ngân hàng cần có những biện pháp nhằm duy trì các chỉ tiêu đồng thời xử lý những tồn tại để nâng cao chất lượng tín dụng của mình trong giai đoạn tới đó là:
Thứ nhất : Trong công tác huy động vốn mặc dù ngân hàng đã có nhiều cố gắng nhưng hình thức huy động vốn chưa thực sự phong phú. Hình thức huy động vốn chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi của tổ chức kinh tế, hình thức huy động bằng kỳ phiếu chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn huy động.
Cơ cấu nguồn vốn tuy có nhiều cải thiện song chưa thực sự phù hợp với cơ cấu tín dụng. Nguồn vốn huy động ngắn hạn được dùng cho vay và đầu tư còn chưa tương xứng với nguồn vốn được huy động, hệ số sử dụng vốn chỉ đạt (0,2 – 0,3) dẫn đến sự chênh lệch giữa nguồn vốn huy động và khả năng sử dụng vốn, và kết quả là lượng vốn thanh toán điều chuyển đi ngày một gia tăng.
Thứ hai: Tỷ lệ dư nợ tín dụng ngắn hạn so với tổng nguồn vốn huy động được chưa phải là cao. Do đó ngân hàng cần phải có biện pháp để nâng cao hơn nữa tỷ lệ này thì mới đảm bảo thu nhập cao cho Ngân hàng.
Thứ ba: Cơ cấu cho vay tuy có sự điều chỉnh giữa các thành phần kinh tế, nhưng tỷ lệ cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước còn chiếm tỷ trọng lớn chưa tăng trưởng đựoc nhiều dư nợ đối với các thành phần kinh tế khác.
Thứ tư: Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo đối với các doanh nghiệp nhà nước chưa đạt tỷ lệ cao.
Thứ năm: Tỷ lệ nợ xấu mặc dù thấp tuy nhiên hầu hết nợ xấu tập trung ở doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cho vay trung dài hạn. Vì vậy Agribank Hai Bà Trưng cần xem xét lại công tác cho vay và thu nợ đối với kinh tế ngoài quốc doanh và cho vay trung dài hạn để tìm cách giảm hơn nữa tỷ lệ nợ xấu, đảm bảo được kế hoạch thu nhập của mình.
2.4.2.2. Nguyên nhân của những tồn tại * Nguyên nhân từ phía Ngân hàng - Tình hình cho vay
+ Vấn đề tài sản thế chấp : Trong khi hầu hết các doanh nghiệp nhà nước được miễn phải thế chấp tài sản thì đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh và cá thể, vấn đề tài sản thế chấp vẫn còn quá cứng nhắc. Nhiều doanh nghiệp ngoài quốc doanh khi xin vay tại Ngân hàng yêu cầu bắt buộc là phải có tài sản thế chấp, vậy mà vẫn có trường hợp bị từ chối cho vay. Đây là một trở ngại lớn đối với nhiều khách hàng khi muốn vay vốn tại Ngân hàng, làm hạn chế việc mở rộng tín dụng ngắn hạn với những đối tượng khách hàng này.
+ Chất lượng tín dụng chưa cao, còn nhiều khoản phải gia hạn nợ : Mặc dù hiện nay tỷ lệ nợ xấu của các khoản vay ngắn hạn ở mức trung bình nhưng hầu hết các khoản vay ngắn hạn đều phải gia hạn nợ, thậm chí có những khoản vay phải được gia hạn nhiều lần. Điều này gây ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn vay của ngân hàng và làm giảm vòng quay vốn lưu động của ngân hàng.
+ Quy trình nghiệp vụ tín dụng còn phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan của cán bộ tín dụng: Trên thực tế để thực hiện một món vay thì cán bộ tín dụng là người thực hiện tất cả các công đoạn, cán bộ tín dụng phải thu thập thông tin về khách hàng vay vốn, phân tích đánh giá khách hàng, kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp các tài liệu do khách hàng cung cấp, phân tích tính khả thi, khả năng trả nợ của phương án … sau khi thẩm định về khách hàng vay vốn và các vấn đề có liên quan đến phương án, dự án vay vốn, cán bộ tín dụng sẽ lập tờ trình, có ý kiến đề xuất về việc có cho vay hay không sau đó chuyển hồ sơ lên lãnh đạo phòng nghiệp vụ tín dụng. Nếu hồ sơ được xét duyệt cho vay, cán bộ tín dụng thông báo cho khách hàng để soạn thảo hợp đồng, theo dõi phát tiền vay, kiểm tra sử dụng vốn vay, xử lý nợ khi cần thiết… Với quy trình thẩm định như trên thì trách nhiệm của cán bộ tín dụng là quá lớn nên không tránh khỏi những sai sót.
Hơn nữa trong quá trình thẩm định cán bộ tín dụng phải làm luôn cả việc đánh giá giá trị tài sản thế chấp. Điều này là tăng rủi ro cho ngân hàng trong trường hợp phải phát mại tài sản vì cán bộ tín dụng chưa có đầy đủ những hiểu biết chuyên môn để có thể đánh giá chính xác giá trị của các tài sản dẫn đến ngân hàng có thể cho vay quá tỷ lệ an toàn.
Trong quá trình phân tích đánh giá thông tin tài chính, công tác thẩm định mới chỉ dừng lại đơn thuần ở việc so sánh đánh giá, so sánh các chỉ tiêu hệ số kỳ này với kỳ trước chứ chưa có được hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành, hay khó có được tình hình hoạt động của một đơn vị khác cùng loại hình để tiến hành so sánh. Mặc dù Agribank Hai Bà Trưng đã đưa ra một số các định mức để cán bộ tín dụng tiến hành đánh giá trong quá trình phân tích các hệ số tài chính song các định mức này được
thực hiện với mọi ngành nghề kinh doanh gây lên sự bất cập trong quá trình đánh giá.
- Công nghệ ngân hàng: Mặc dù liên tục đựoc đổi mới và hoàn thiện nhưng vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế. Nguyên nhân một phần là do ngân hàng thiếu vốn để trang bị công nghệ hiện đại đồng bộ. Từ đó dẫn đến tình trạng thanh toán trong nội bộ ngân hàng tương dối nhanh trong khi thanh toán ra bên ngoài còn chậm. Vấn đề này đã làm giảm đáng kể nguồn vốn bằng tiền gửi vào với mục đích thanh toán của khách hàng.
- Tình trạng thiếu thông tin: Trước nhu cầu ngày một cao nhằm giảm rủi ro tới mức thấp nhất, cách đây vài năm, Ngân hàng nhà nước đã thành lập trung tâm rủi ro tín dụng để cung cấp hồ sơ khách hàng. Do các doanh nghiệp nói chung đều có quan hệ với một tổ chức tín dụng nào đó, nên khi vay họ bắt buộc phải cung cấp hồ sơ của mình như một báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh, khả năng thanh toán… theo yêu cầu của Ngân hàng cho vay, sau đó Ngân hàng cho vay phải có trách nhiệm cung cấp những thông tin đó cho trung tâm rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nhà nước. Khi Ngân hàng thương mại nào có khách hàng mới thì thông qua trung tâm rủi ro tín dụng sẽ biết được khách hàng rõ hơn. Nếu doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, có tình hình tài chính không lành mạnh không được tiếp tục cho vay ở Ngân hàng đã quan hệ mà sang Ngân hàng khác vay thì qua trung tâm rủi ro, Ngân hàng sẽ có ngay hồ sơ của họ, như vậy sẽ tránh được rủi ro cho Ngân hàng mới. Đây là chuyển biến tích cực, phần nào đáp ứng được nhu cầu hiện nay trong nền kinh tế thị trường giúp cho việc nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro. Tuy vậy, những thông tin đó chưa thể đủ trong quá trình xét duyệt món vay. Thông tin mà trung tâm rủi ro tín dụng mới đưa ra các số liệu mang tính chất tĩnh, chưa có sự phân tích đánh giá mang tính chất động về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Hơn nữa, việc thiếu thông tin thương mại về tình hình giá cả, cung cầu biến động của thị trường nên không thể lường trước các rủi ro như: Cho vay để nhập hàng rồi mới biết hàng hoá đó khó tiêu thụ ở trong nước… Như vậy trong điều kiện không nắm bắt được đầy đủ, chính xác thông tin về khách hàng cũng như các thông tin khác có liên quan thì rủi ro xảy ra là điều khó tránh khỏi.
* Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp: - Hạn chế về vốn
Nước ta đang trong quá trình phát triển cho nên nhu cầu về vốn là rất lớn. Muốn phát triển thì doanh nghiệp phải có biện pháp tìm ra các nguồn vốn đầu tư, đặc biệt
các DNNN không thể chỉ trông chở Ngân sách Nhà nước cấp. Vốn tài trợ cho các dự án phần lớn vẫn là vốn vay Ngân hàng. Nếu Ngân hàng đặt lợi ích xã hội lên trên lợi ích của Ngân hàng thì Ngân hàng sẽ phải đáp ứng vốn tín dụng quá khả năng nội tại của doanh nghiệp, vì thế sẽ làm mất bản chất vốn có của tín dụng là vốn bổ sung. Trong chừng mực nào đó Ngân hàng sẽ phải hạ thấp điều kiện vay vốn, khi đó vốn vay chiếm tỷ lệ cao đặt Ngân hàng vào thế không an toàn, bởi vì khoản vay có hoàn trả được hay không phụ thuộc nhiều vào kết quả kinh doanh của doanh nghiệp.
+ Năng lực quản lý còn hạn chế
Thực tế ở nước ta, đặc biệt là các doanh nghiệp nhà nước, không phải nhà lãnh đạo nào cũng có kiến thức và kỹ năng quản trị kinh doanh… Sự hạn chế này dẫn đến khả nâng tổ chức kinh doanh kém,nên việc sử dụng vốn vay ít hiệu quả, vốn Ngân hàng không trả đựoc, tác động xấu tới chất lượng của khoản vay.
+ Số liệu tài chính của doanh nghiệp không trung thực:
Một thực tế hiện nay là tình trạng các doanh nghiệp vay vốn luôn đói phó với các Ngân hàng thông qua việc cung cấp số liệu không trung thực, mặc dù số liệu này đã được các cơ quan có chức năng kiểm duyệt. Mặc dù chế độ kế toán đã ban hành nhưng phần lớn các doanh nghiệp đều không thực hiện nghiêm túc. Điều này gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như việc quản lý vốn vay của đơn vị. Hiện nay vốn ghi trong điều lệ của một số doanh nghiệp chỉ là hình thức, có doanh nghiệp có vốn đăng ký kinh doanh hàng tỷ đồng nhưng vốn kinh doanh thực chất lại thấp hơn rất nhiều.
* Nguyên nhân khách quan
- Tình hình kinh tế trong nước và tình hình thế giới có nhiều biến động gây bất lợi:
- Trong mấy năm gần đây tình hình thế giới có nhiều biến động ảnh hưỏng lớn đến tốc độ phát triển của nền kinh tế thế giới nói chung và kinh tế Việt Nam nói riêng. Bên cạnh đó, nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn chuyển đổi từ cơ chế tập trung quan liêu bao cấp sang cơ chế thị trường nên các chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô của Nhà nước đang trong quá trình đổi mới và hoàn thiện. Sản xuất và kinh doanh trong nước phải cạnh tranh gay gắt với hàng nhập lậu và hàng ngoại nhập. Trong điều kiện này nhiều doanh nghiệp không theo kịp sự thay đổi của cơ chế và chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước hoặc không điều chỉnh kịp nên gặp khó khăn thua lỗ trong kinh doanh.
- Sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường Ngân hàng
Hiện nay ở nước ta có nhiều Ngân hàng cùng hoạt động: Ngân hàng thương mại quốc doanh, Ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng nước ngoài và Ngân hàng liên doanh…
- Môi trường pháp lý không thuận lợi:
Thể lệ tín dụng là văn bản cốt lõi lại là do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành dưới dạng quyết định trong khi đó, thể lệ cho vay đối với hộ sản xuất chỉ là một bộ phận của tín dụng trung và dài hạn thì lại được ban hành dưới hình thức văn bản cao hơn là Nghị định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước ban hành thông tư hướng dẫn.
Các cơ quan hữu quan chưa có được cái nhìn thấu đáo về Ngân hàng và hoạt động kinh doanh tiền tệ nên chưa có được sự phối hợp đồng bộ, tích cực với Ngân hàng trong việc giải quyết những vấn đề liên quan. Cho đến nay, không ít người còn cho rằng việc cho vay và thu hồi nợ chỉ đơn thuần là việc của Ngân hàng, trong khi trên thực tế có nhiều khoản vay mà Ngân hàng đã thực hiện đúng mọi quy định của Nhà nước mà vẫn không thu hồi đủ nợ, bởi lúc đó nó đã vượt ra khỏi chức năng và khả năng của Ngân hàng. Mặc dù đã có nhiều thông tư liên tịch giữa Ngân hàng và các Bộ ngành liên quan hướng dẫn việc thực hiện vẫn đề có liên quan đến thực hiện Ngân hàng, nhưng thực tế dòi hỏi cần có sự phối hợp nhiều hơn nữa giữa các cơ quan này với nhau trong thời gian tới.
Như vậy, hoạt động của các Ngân hàng thương mại nói chung và của Agribank Hai Bà Trưng nói riêng còn gặp nhiều khó khăn, tuy nhiên cùng với sự phát triển của nền kinh tế nước nhà, chắc chắn chất lượng tín dụng của Ngân hàng đặc biệt là chất lượng tín dụng ngắn hạn của Agribank Hai Bà Trưng sẽ được củng cố và nâng cao, tạo dược thế cạnh tranh trong toàn hệ thống Ngân hàng, thúc đẩy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng phát triển vững mạnh và ổn định.
Tóm lại, trong chương hai chuyên đề tốt nghiệp đã đi sâu đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn của Agribank Hai Bà Trưng. Thông qua việc phân tích đánh giá các chỉ tiêu chuyên đề đã chỉ ra kết quả đạt được, những nguyên nhân và các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng.
CHƯƠNG III