2010
2.2.2.1.Doanh thu kinh doanh của công ty Cổ phần bưu chính Viettel năm 2010.
a.Tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của công ty.
Bảng 2.3. Tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu năm 2010.
Đơn vị tính:triệu đồng
Doanh thu KH 2010 TH 2010
So sánh
Tuyệt đối Tương đối,%
Chyển phát nhanh 313647 285129 -28518 91 Phát hành báo 12314 12315 1 100 Đại lý VT 73000 88496 15496 121 Kho vận 16000 31940 15940 200 Văn phòng phẩm 34500 24622 -9878 71 Dịch vụ khác 29130 42874 13744 147 Tổng doanh thu 478.591 485.376 6.785 101,42
Qua bảng số liệu 2.3 ta thấy doanh thu thực hiện năm 2010 đã vượt mức kế hoạch đặt ra không đáng kể là 1,42%,tương ứng với 6.785 triệu đồng. Cụ thể là:
+Doanh thu chuyển phát nhanh đạt 91%, còn thiếu 9% tương ứng với 28.518 triệu mới hoàn thành kế hoạch năm.
+Doanh thu phát hành báo đạt 100%, hoàn thành mức kế hoạch đặt ra.
+Doanh thu dịch vụ đại lý dịch vụ viễn thông đạt 121%, vượt mức kế hoạch đặt ra 21% tương ứng với 15.498 triệu đồng.
+Doanh thu dịch vụ kho vận đạt 200%, vượt mức kế hoạch đặt ra là 100%, tương ứng với 15.940 triệu đồng.
+Doanh thu dịch vụ kho vận đạt 71%, còn thiếu 29% tương ứng với 9.878 triệu đồng mới hoàn thành mức kế hoạch đặt ra.
+Doanh thu các dịch vụ khác đạt 147%,vượt mức kế hoạch 47% tương ứng 13.744 triệu đồng.
Tuy nhiên để đánh giá chính xác kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, khi so sánh người ta còn so sánh liên hệ giữa kết quả đạt được với chi phí bỏ ra để đạt được kết quả đó.
Ta có bảng chi phí của công ty
Bảng 2.4.Tình hình thực hiện kế hoạch chi phí 2010.
Đơn vị tính:triệu đồng
Tên chỉ tiêu Kế hoạch 2010 Thực hiện 2010 So sánh
Tuyệt đối Tương đối,%
Tổng chi phí 348343 463249 114906 132.99
Vậy hệ số liên hệ là: HSLH = 1.3299 Tỷ lệ % hoàn thành:
Kế hoạch doanh thu liên hệ với chi phí = ×100%
= 100 3299 , 1 478591 485376 × × =78%
∆ = doanh thu thực hiện – doanh thu kế hoạch×HSLH =485376- 478591×1.3299 = -136313(triệu đồng)
Vậy nếu chỉ xem xét doanh thu công ty đạt được thì có thể thấy công ty đã hoàn thành kế hoạch đặt ra,tuy nhiên khi liên hệ với chi phí ta thấy mức doanh thu thực hiện năm 2010 của công ty chỉ đạt 78% so với kế hoạch, còn thiếu 22% tương ứng với 136.313 triệu đồng để đạt được chỉ tiêu đặt ra.
Điều này chứng tỏ mặc dù công ty đã cố hết sức hoàn thành chỉ tiêu doanh thu kế hoạch đặt ra nhưng đổi lại chi phí để đạt được doanh thu đó lại vượt quá mức chi phí đã đề ra. Công ty cần rút ra bài học kinh nghiệm cần thiết để phát triển bền vững ở những năm tiếp theo là hoàn thành mức doanh thu kế hoạch tuy nhiên phải hạn chế
những chi phí phải bỏ ra để đạt được mức doanh thu ấy, có như vậy công ty mới đạt được mức lợi nhuận tối ưu.
e. Tốc độ phát triển doanh thu của công ty.
Bảng 2.5.Doanh thu năm 2009-2010
Đơn vị tính:triệu đồng
Doanh thu Năm2009 Năm2010
So sánh 2010,2009 Tuyệt đối Tương đối,%
Chyển phát nhanh 234530 285129 50599 122 Phát hành báo 13868 12315 -1553 89 Đại lý VT 44852 88496 43644 197 Kho vận 17249 31940 14691 185 Văn phòng phẩm 14296 24622 10326 172 Dịch vụ khác 38691 42874 4183 111 Tổng 363486 485376 121890 134
Nhận xét:Nhìn vào bảng số liệu ta thấy hầu hết các dịch vụ của công ty thực hiện trong năm 2010 đều tăng so với năm 2009. Tổng doanh thu đạt 134%, tăng trưởng 34% so với năm 2009, tương ứng với 121.890 triệu đồng. Trong đó:
+Doanh thu dịch vụ chuyển phát nhanh đạt 122%, tăng trưởng 22% so với năm 2009, tương ứng với 50.599 triệu đồng.
+Doanh thu dịch vụ phát hành báo đạt 89%, còn thiếu 11% tương ứng với 1.553 triệu đồng mới đạt được mức doanh thu năm 2009.
+Doanh thu đại lý dịch vụ viễn thông đạt 197%, tăng trưởng 97% tương ứng với 43.644 triệu đồng so với năm 2009.
+Doanh thu dịch vụ kho vận đạt 185%, tăng trưởng 85% tương ứng với 14.691 triệu đồng so với năm 2009.
+Doanh thu dịch vụ văn phòng phẩm đạt 172%, tăng 72% so với năm 2009, tương ứng với 10.326 triệu đồng.
+Doanh thu dịch vụ khác đạt 111%, tăng trưởng 115% so với năm 2009, tương ứng với 4.183 triệu đồng.
Điều này cho thấy sự tăng trưởng mạnh của công ty về doanh thu so với năm 2009. Công ty đã có sự đầu tư hợp lý để tăng doanh thu trong năm 2010, tạo ra sức
cạnh tranh đối với các công ty cùng nghành khác. Bên cạnh sự tăng trưởng đáng khích lệ của các dịch vụ kho vận, đại lý dịch vụ viễn thông hay văn phòng phẩm, công ty cần có sự quan tâm đúng mức tới dịch vụ phát hành báo để tăng doanh thu dịch vụ này trong những năm tiếp theo.
2.2.2.2.Sản lượng kinh doanh của công ty Cổ phần bưu chính Viettel năm 2010.
a.Tình hình thực hiện kế hoạch sản lượng của công ty.
Bảng 2.6. Tình hình thực hiện sản lượng năm 2010
STT Chỉ tiêu sản lượng Đơn vị KH 2010 TH 2010 So sánh
Tuyệt đối Tương đối,%
1 Chuyển phát nhanh bưu gửi 11028530 12591681 1563151 114%
1.1 Chuyển phát nhanh trong nước bưu gửi 10952060 12501948 1549888 114%
1.2 Chuyển phát nhanh nước
ngoài bưu gửi 76470 89733 13263 117%
2 Phát hành báo tờ/cuộn 52327548 48302454 -4025094 92%
2.1 Báo chí trung ương tờ/cuộn 4267582 4104667 -162915 96%
2.2 Báo chí địa phương tờ/cuộn 4037098 3694200 -342898 92%
2.3 Báo chí khác tờ/cuộn 217245 246280 29035 113%
2.4 Báo chí lấy từ tòa soạn tờ/cuộn 43805623 40257307 -3548316 92%
Nhận xét:Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tất cả các dịch vụ chuyển phát nhanh sản lượng đều vượt mức kế hoạch đặt ra, tuy nhiên dịch vụ phát hành báo lại không đạt được kế hoạch. Cụ thể:
-Dịch vụ chuyển phát nhanh năm 2010 đạt 114%, vượt mức kế hoạch đặt ra 14%, tương ứng với 1.563.151 bưu gửi. Trong đó:
+Chuyển phát nhanh trong nước đạt 114%, vượt mức kế hoạch dặt ra 14%,tương ứng với 1.549.888 bưu gửi.
+Chuyển phát nhanh nước ngoài đạt 117%, vượt mức kế hoạch đặt ra là 17% tương ứng với 13.263 bưu gửi.
-Dịch vụ phát hành báo đạt 92%, còn thiếu 8% tương ứng với 4.025.094 tờ (cuộn). Trong đó:
+Báo chí trung ương đạt 96%, còn thiếu 4% tương ứng 162.915 tờ(cuộn) mới hoàn thành kế hoạch đặt ra.
+Báo chí địa phương đạt 92%, còn thiếu 8% mới đạt kế hoạch, tương ứng 342.898 tờ(cuộn).
+Báo chí lấy từ tòa soạn đạt 92%, còn thiếu 8% mới đạt kế hoạch, tương ứng 3.548.316 tờ (cuộn).
Đối với dịch vụ phát hành báo, ngoài những nguyên nhân ở trên như lỗi vi phạm chất lượng làm ảnh hưởng uy tín công ty hay công nghệ thông tin phát triển như báo điện tử, nguyên nhân làm cho không hoàn thành kế hoạch là do cơ quan dự báo và lập kế hoạch không sát với thực tế, không dự đoán được sự giảm sút về dịch vụ này trong tình hình thị trường hiện tại. Công ty cần có sự tính toán chính xác hơn về việc tính toán kế hoạch đề ra và cần xem xét lại các nguyên nhân để tìm cách khắc phục nhằm làm cho sản xuất kinh doanh của công ty hiệu quả hơn.
b. Tốc độ phát triển sản lượng của công ty.
Bảng 2.7.Sản lượng năm 2009-2010.
STT Chỉ tiêu sản lượng Đơn vị Năm2009 Năm2010 So sánh
Tuyệt đối Tương đối,%
1 Chuyển phát nhanh bưu gửi 9908583 12591681 2683098 127
1.1 Chuyển phát nhanh trong
nước bưu gửi 9860150 12501948 2641798 126
1.2 Chuyển phát nhanh nước
ngoài bưu gửi 48433 89733 41300 185
2 Phát hành báo tờ/cuộn 54398119 48302454 -6095665 89
2.1 Báo chí trung ương tờ/cuộn 4622667 4004667 -618000 87
2.2 Báo chí địa phương tờ/cuộn 4160400 3794200 -366200 91
2.3 Báo chí khác tờ/cuộn 277360 236280 -41080 85
2.4 Báo chí lấy từ tòa soạn tờ/cuộn 45337692 40267307 -5070385 89
Nhận xét:Trong năm 2010, sản lượng dịch vụ chuyển phát nhanh tăng nhưng bên cạnh đó, sản lượng phát hành báo lại giảm. Cụ thể là:
+Dịch vụ chuyển phát nhanh: số bưu gửi tăng 2.683.098 bưu gửi so với năm 2009, tương ứng với 27%. Trong đó:
-Dịch vụ chuyển phát nhanh trong nước tăng 2.641.798 bưu gửi, tương ứng với 26% so với năm 2009.
-Dịch vụ chuyển phát nhanh nước ngoài tăng 41.300 bưu gửi so với năm 2009, tương ứng với 85%.
Nguyên nhân là bởi vì dịch vụ chuyển phát nhanh là dịch vụ trọng điểm của công ty, công ty luôn chú trọng đầu tư để phát triển dịch vụ này cả về cơ sở vật chất và
chất lượng dịch vụ. Bên cạnh đó là sự lớn mạnh của hệ thống mạng lưới các bưu cục, tuyến đường thu trên toàn quốc và có ưu thế là thương hiệu Viettel đã giúp cho dịch vụ này tăng trưởng mạnh mẽ. Công ty cần phát huy sự tăng trưởng này cả ở những năm sau.
+Dịch vụ phát hành báo:Bên cạnh sự tăng trưởng về chuyển phát nhanh, dịch vụ phát hành báo trong năm 2010 có dấu hiệu đi xuống. Cụ thể là giảm 6.095.665 tờ (cuộn) so với năm 2009, tương ứng với 11%.
-Báo chí trung ương giảm 618.000 tờ, tương ứng với 13% so với năm 2009. -Báo chí địa phương giảm 366.200 tờ, tương ứng với 9% so với năm 2009. -Báo chí lấy từ tòa soạn giảm 5.070.385 tờ, tương ứng với 11% so với năm 2009.
-Báo chí khác giảm 41080 tờ tương ứng với 15% so với 2009.
Nguyên nhân do thời điểm hiện tại xã hội đang phát triển mạnh internet, truyền hình cũng như sự đa dạng dịch vụ của điện thoại di động, người dân mất dần thói quen đọc sách báo. Năm qua cũng là năm nền kinh tế thế giới suy thoái mạnh, Việt Nam không tránh được sự ảnh hưởng dẫn đến nhu cầu về dịch vụ giảm. Bên cạnh đó là sự sụt giảm về chất lượng sản phẩm khi lỗi vi phạm năm 2010 tăng so với năm 2009. Công ty cần có sự đầu tư đúng mức để giữ vững sản lượng dịch vụ này, bên cạnh đó có sự giám sát chặt chẽ công tác sản xuất để tránh xảy ra lỗi vi phạm gây ảnh hưởng đến hình ảnh công ty, làm tăng chất lượng dịch vụ, tạo dựng niềm tin với khách hàng tăng sản lượng của dịch vụ này trong những năm tiếp theo.