DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan
• Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp nhỏ và vừa
- Năng lực tài chính, trình độ quản lý của DNNVV còn yếu kém
Doanh nghiệp có qui mô vốn chủ sở hữu và giá trị tài sản thấp nên không đáp ứng được các điều kiện cho vay của ngân hàng như tài sản thế chấp, cầm cố hay phương án trả nợ…Thêm vào đó là DNNVV có trình độ người lao động yếu kém, trình độ quản lý còn nhiều hạn chế. Nhiều doanh nghiệp sau khi vay được vốn nhưng do kỹ năng quản lý yếu, gây thất thoát vốn hoặc không sử dụng vốn đúng cách khiến cho nguồn vốn cho vay của ngân hàng hoạt động không có hiệu quả, doanh nghiệp càng khó khăn hơn trong việc hoàn trả cả gốc và lãi vay cho ngân hàng.
- Hệ thống sổ sách, các báo cáo tài chính chưa minh bạch
Hệ thống sổ sách của các DNNVV còn nhiều bất cập do doanh nghiệp chưa có chế độ kế toán cũng như báo cáo chính xác, kịp thời. Số doanh nghiệp báo cáo tài chính theo quy định của Luật Doanh nghiệp chỉ chiếm một tỷ trọng rất thấp trong tổng số doanh nghiệp. các báo cáo tài chính gửi đền ngân hàng cũng rất sơ sài, hình thức, số liệu thị trường thiếu chính xác và không đầy đủ.
- DNNVV thiếu năng lực trong việc lập, thực hiện dự án vay vốn có tính khả thi cao
Ngân hàng không thể tự lập dự án cho doanh nghiệp mà chỉ có thể tư vấn trên cơ sở dự án khách hàng đã lập. Không có dự án, hoặc dự án quá dở cũng khiến cho ngân hàng buộc phải từ chối cho doanh nghiệp vay vốn. Khả năng lập dự án của doanh nghiệp còn chưa cao do nguồn nhân lực của DNNVV trình độ yếu kém, thiếu kinh nghiệm, dự án chưa tính toán được đầy đủ rõ ràng về chi phí, công nghệ, thời gian thi công, hiệu quả của dự án…
Đạo đức và uy tín của DNNVV còn thấp.
Đạo đức của doanh nghiệp vay vốn là một trong những yếu tố quan trọng đồng thời cũng khó khắc phục nhất. Một số doanh nghiệp cố tình làm những giấy tờ giả, lập các báo cáo tài chính sai thực tế để được vay
vốn ngân hàng, gây nhiều khó khăn cho việc đánh giá hiệu quả kinh doanh và năng lực tài chính của doanh nghiệp. Đạo đức của doanh nghiệp còn được thể hiện ở chỗ nếu được vay vốn thì doanh nghiệp có sử dụng vốn vay đúng theo mục đích đã đưa ra hay không, doanh nghiệp có ý thức trả cả gốc và lãi cho ngân hàng hay không. Trên thực tế, nhiều doanh nghiệp cố tình lừa đảo, chiếm dụng vốn, gây nhiều tổn thất cho ngân hàng. Vì vậy mà cho vay đối với DNNVV phụ thuộc rất nhiều vào đạo đức và uy tín của doanh nghiệp.