thương mại.
Hiệu quả cho vay được cấu thành bởi 2 yếu tố: “Mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động cho vay đem lại”. Hiệu quả cho vay là điều kiện tiên quyết đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng vì hoạt động cho vay là hoạt động mang lại lợi nhận chủ yếu, nhưng lại tiềm ẩn nhiều rủi ro đe doạ hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do vậy, việc nâng cao hiệu quả cho vay trong hoạt động kinh doanh của là việc làm cần thiết và quan trong của mỗi ngân hàng.
Nhóm chỉ tiêu dư nợ cho vay:
Xét một chỉ tiêu là doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ phan ánh số vốn khách hàng hoàn trả ngân hàng trong từng thời kỳ nhất định. Doanh số thu nợ tại một thời điểm nhất định phản ánh: số tiền khách hàng hoàn trả vốn vay ngân hàng đúng hạn, số tiền ngân hàng
thu nợ quá hạn và số tiền thu hồi nợ sớm do có dấu hiệu không lành mạnh trong tình hình tài chính của khách hàng.
Các chỉ tiêu nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ: là tỷ lệ giữa khoản nợ gốc quá hạn
(hoặc tính cả tiền lãi quá hạn) trên tổng dư nợ. Bao gồm:
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ gốc quá hạn Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn thấp biểu hiện độ an toàn tín dụng tại ngân hàng cao và ngược lại. NHTM có nhiều tài khoản nợ quá hạn có nguy cơ mất vốn cao, làm hiệu quả tín dụng tại ngân hàng thấp. Tỷ lệ nợ quá hạn chỉ ra rủi ro đối vói các khoản cho vay, cho biết tỷ lệ dư nợ có nguy cơ mất vốn một phần hoặc toàn bộ trên tổng dư nợ.
•Tỷ lệ nợ khó đòi trên trong dư nợ quá hạn
Tỷ lện nợ xấu trên tổng dư nợ = Nợ xấu Tổng dư nợ
Khi khách hàng không trả được nợ đến hạn, ngân hàng thường gia hạn nợ cho khách hàng, tạo điều kiện cho họ có thể thu xếp để trả nợ cho ngân hàng. Nợ khó là khoản nợ đã quá mnột kỳ hạn gia hạn nợ. Việc sử dụng tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ quá hạn cho biết tỷ lệ phần trăm tổng nợ quá hạn
•Tỷ trong thu nhập từ hoạt động cho vay.
Tỷ trong thu nhập = Thu nhập từ hoạt động cho vay x 100
Tổng thu nhập của ngân hàng
Đây là chỉ tiêu để so sánh thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng trong tổng thu nhập của NHTM để đánh giá được hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng mang lại.