7. Nội dung của đề tài
1.1.1.Khỏi niệm và hoạt động của Ngõn hàng thương mại
1.1.1.1. Khỏi niệm về Ngõn hàng thương mại
NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ tớn dụng cú vị trớ quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trường ở cỏc nước. Cú nhiều khỏi niệm khỏc nhau về ngõn hàng thương mại:
Ở Mỹ: NHTM là cụng ty kinh doanh tiền tệ, chuyờn cung cấp dịch vụ tài chớnh và hoạt động trong ngành cụng nghiệp dịch vụ tài chớnh. [14]
Ở Phỏp: NHTM là những xớ nghiệp và cơ sở nào thường xuyờn nhận của cụng chỳng dưới hỡnh thức ký thỏc hay hỡnh thức khỏc cỏc số tiền mà họ dựng cho chớnh họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tớn dụng hay dịch vụ tài chớnh. [14]
Ở Ấn Độ: NHTM là cơ sở nhận cỏc khoản ký thỏc để cho vay, tài trợ đầu tư. [14]
Theo luật tổ chức tớn dụng 1997:
Tổ chức tớn dụng là doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này
và cỏc quy định khỏc của phỏp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngõn hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tớn dụng, cung ứng cỏc dịch vụ thanh toỏn.
Ngõn hàng là loại hỡnh tổ chức tớn dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngõn hàng và cỏc hoạt động kinh doanh khỏc cú liờn quan. Theo tớnh chất và mục tiờu hoạt động, cỏc loại hỡnh ngõn hàng gồm ngõn hàng thương mại, ngõn hàng phỏt triển, ngõn hàng đầu tư, ngõn hàng chớnh sỏch, ngõn hàng hợp tỏc và cỏc loại hỡnh ngõn hàng khỏc.
Theo Nghị định của Chớnh phủ số 49/2001/NĐ-CP ngày 12/9/2000 định nghĩa:
NHTM là ngõn hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngõn hàng và cỏc hoạt động
kinh doanh khỏc cú liờn quan vỡ mục tiờu lợi nhuận, gúp phần thực hiện cỏc mục tiờu kinh tế của nhà nước.
Theo Luật số 47/2010/QH12 của nước Cộng hũa xó hội chủ nghĩa Việt Nam quy định:
Ngõn hàng là loại hỡnh tổ chức tớn dụng cú thể được thực hiện tất cả cỏc hoạt động ngõn hàng theo quy định của Luật này. Theo tớnh chất và mục tiờu hoạt động, cỏc loại hỡnh ngõn hàng bao gồm ngõn hàng thương mại, ngõn hàng chớnh sỏch, ngõn hàng hợp tỏc xó.
Ngõn hàng thương mại là loại hỡnh ngõn hàng được thực hiện tất cả cỏc hoạt động ngõn hàng và cỏc hoạt động kinh doanh khỏc theo quy định của Luật này nhằm mục tiờu lợi nhuận.
Túm lại: “Ngõn hàng là loại hỡnh tổ chức tớn dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngõn hàng và cỏc hoạt động kinh doanh khỏc cú liờn quan. Theo tớnh chất và mục tiờu hoạt động, cỏc loại hỡnh ngõn hàng gồm: NHTM, ngõn hàng phỏt triển, ngõn hàng đầu tư, ngõn hàng chớnh sỏch, ngõn hàng hợp tỏc xó và cỏc loại hỡnh ngõn hàng khỏc. NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ mà nhiệm vụ chủ yếu và thường xuyờn là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cho vay và cung ứng cỏc dịch vụ thanh toỏn”.
1.1.1.2. Hoạt động của Ngõn hàng thương mại
Theo điều IV của Luật tổ chức tớn dụng số 47/2012/QH12 quy định:
Hoạt động ngõn hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyờn một hoặc một
số cỏc nghiệp vụ sau đõy:
Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cỏ nhõn dưới hỡnh thức tiền gửi khụng kỳ hạn, tiền gửi cú kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phỏt hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tớn phiếu và cỏc hỡnh thức nhận tiền gửi khỏc theo nguyờn tắc cú hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lói cho người gửi tiền theo thỏa thuận.
Cấp tớn dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cỏ nhõn sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phộp sử dụng một khoản tiền theo nguyờn tắc cú hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuờ tài chớnh, bao thanh toỏn, bảo lónh ngõn hàng và cỏc nghiệp vụ cấp tớn dụng khỏc.
Cung ứng dịch vụ thanh toỏn qua tài khoản là việc cung ứng phương tiện thanh toỏn; thực hiện dịch vụ thanh toỏn sộc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu,
thẻ ngõn hàng, thư tớn dụng và cỏc dịch vụ thanh toỏn khỏc cho khỏch hàng thụng qua tài khoản của khỏch hàng.
Cụ thể:
+ Cho vay là hỡnh thức cấp tớn dụng, theo đú bờn cho vay giao hoặc cam kết giao cho khỏch hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đớch xỏc định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyờn tắc cú hoàn trả cả gốc và lói.
+ Bao thanh toỏn là hỡnh thức cấp tớn dụng cho bờn bỏn hàng hoặc bờn mua hàng thụng qua việc mua lại cú bảo lưu quyền truy đũi cỏc khoản phải thu hoặc cỏc khoản phải trả phỏt sinh từ việc mua, bỏn hàng hoỏ, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bỏn hàng hoỏ, cung ứng dịch vụ.
+ Bảo lónh ngõn hàng là hỡnh thức cấp tớn dụng, theo đú tổ chức tớn dụng cam kết với bờn nhận bảo lónh về việc tổ chức tớn dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chớnh thay cho khỏch hàng khi khỏch hàng khụng thực hiện hoặc thực hiện khụng đầy đủ nghĩa vụ đó cam kết; khỏch hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tớn dụng theo thỏa thuận.
+ Chiết khấu là việc mua cú kỳ hạn hoặc mua cú bảo lưu quyền truy đũi cỏc cụng cụ chuyển nhượng, giấy tờ cú giỏ khỏc của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toỏn.
+ Tỏi chiết khấu là việc chiết khấu cỏc cụng cụ chuyển nhượng, giấy tờ cú giỏ khỏc đó được chiết khấu trước khi đến hạn thanh toỏn.
+ Mụi giới tiền tệ là việc làm trung gian cú thu phớ mụi giới để thu xếp thực hiện cỏc hoạt động ngõn hàng và cỏc hoạt động kinh doanh khỏc giữa cỏc tổ chức tớn dụng, tổ chức tài chớnh khỏc. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Tài khoản thanh toỏn là tài khoản tiền gửi khụng kỳ hạn của khỏch hàng mở
tại ngõn hàng để sử dụng cỏc dịch vụ thanh toỏn do ngõn hàng cung ứng.
+ Sản phẩm phỏi sinh là cụng cụ tài chớnh được định giỏ theo biến động dự kiến về giỏ trị của một tài sản tài chớnh gốc như tỷ giỏ, lói suất, ngoại hối, tiền tệ hoặc tài sản tài chớnh khỏc.
+ Gúp vốn, mua cổ phần của tổ chức tớn dụng là việc tổ chức tớn dụng gúp vốn cấu thành vốn điều lệ, mua cổ phần của cỏc doanh nghiệp, tổ chức tớn dụng khỏc, bao gồm cả việc cấp vốn, gúp vốn vào cụng ty con, cụng ty liờn kết của tổ chức tớn dụng;
gúp vốn vào quỹ đầu tư và ủy thỏc vốn cho cỏc tổ chức khỏc gúp vốn, mua cổ phần theo cỏc hỡnh thức nờu trờn.
Khoản đầu tư dưới hỡnh thức gúp vốn, mua cổ phần nhằm nắm quyền kiểm soỏt doanh nghiệp bao gồm khoản đầu tư chiếm trờn 50% vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần cú quyền biểu quyết của một doanh nghiệp hoặc khoản đầu tư khỏc đủ để chi phối quyết định của Đại hội đồng cổ đụng hoặc Hội đồng thành viờn.
Mặc dự hoạt động ngõn hàng rất đa dạng và phong phỳ nhưng cỏc ngõn hàng chỉ được thực hiện cỏc hoạt động được nờu trong giấy phộp của họ. Những chức năng này sẽ do NHTW quyết định theo từng trường hợp cụ thể.