Hoạt Động Tín Dụng Tại NHTM CP Á Châu 3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại ACB
3.2.4.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại ACB trong thời gian qua 1 Từ phía khách hàng vay
3.2.4.2.1. Từ phía khách hàng vay
Sử dụng vốn sại mục đích: sử dụng vốn vay kinh doanh thông thường để đầu tư bất động sản, đầu tư chứng khoán hoặc dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung và dài hạn. Trường hợp này thường xảy ra trong các lĩnh vực hoặc khách hàng / khoản vay có đặc điểm sau:
+ Áp dụng phương thức cho vay hạn mức không tương xứng với mức độ rủi ro và chất lượng khách hàng. Cho vay hạn mức tín dụng nhưng không kiểm soát được việc sử dụng vốn vay của khách hàng.
+ Số tiền vay quá lớn so với nhu cầu vốn lưu động thực sự của khách hàng.
+ Khách hàng có nhiều chi nhánh hoặc đơn vị kinh doanh ở xa địa bàn của chi nhánh cho vay.
+ Thời hạn cho vay (nhất là cho vay vốn lưu động) hơn mức cần thiết so với chu kỳ dòng tiền của khách hàng dẫn đến khách hàng sử dụng nguồn tiền nhàn rỗi khi chưa đến hạn trả nợ ngân hàng.
Không có thiện chí trả nợ vay, cố tình lừa đảo: thiện chí trả nợ vay của khách hàng là yếu tố liên quan đến đạo đức của người đi vay, một khi khách hàng thiếu thiện chí trả nợ thì ACB sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong việc thu hồi nợ. Khách hàng có chủ đích lừa đảo ngân hàng thường xảy ra đối với doanh nghiệp thành lập nhiều công ty trong cùng một nhóm dẫn đến tiền vay luân chuyển trong nội bộ các công ty hoặc đối với các chủ doanh nghiệp là người nước ngoài, việt kiều đầu tư nhập khẩu máy móc thiết bị ….
Quản lý kinh doanh yếu kém: Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới công nghệ quản lý, đầu tư cho bộ
m giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo đúng chuẩn mực. Quy mô kinh doanh phình ra quá to so với tư duy quản lý là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành công trên thực tế. Hơn nữa, đa số khách hàng của ACB là các hộ sản xuất kinh doanh, việc quản lý kinh doanh chưa thực sự được chú trọng.
Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ, tỷ lệ nợ trên vốn tự có cao là đặc điểm chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay. Sổ sách kế toán mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức. Khi cán bộ ngân hàng lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp thường thiếu tính thực tế và xác thực.