Hoạt Động Tín Dụng Tại NHTM CP Á Châu 3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại ACB
3.2.4.Thực trạng rủi ro tín dụng tại ACB 1 Tình hình nợ quá hạn tại ACB
3.2.4.1. Tình hình nợ quá hạn tại ACB
Bảng 12: Tình hình nợ quá hạn tại ACB
ĐVT: tỷ đồng
2007 2008 2009 Chỉ tiêu Chỉ tiêu
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
N嬰 nhóm 2 70,9 0,22% 398,9 1,15% 363,9 0,58% N嬰 nhóm 3 9,2 0,03% 223,6 0,64% 24,8 0,04% N嬰 nhóm 4 7,1 0,02% 66,9 0,19% 88,5 0,14% N嬰 nhóm 5 10,4 0,04% 18,2 0,05% 114,4 0,23% Tổng nợ quá hạn 97,6 0,31% 707,6 2,03% 618,6 0,09% T ng d n 31.810,9 100% 34.832,7 100% 62.358 100% Tỷ lệ nợ quá hạn 0,31% 2,03% 0,99% Tỷ lệ nợ xấu 0,08% 0,88% 0,41%
Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB năm 2008, 2009
Biểu đồ 9: Chi tiết nợ quá hạn tại ACB
ĐVT: tỷ đồng 70,9 9,2 7,1 10,4 398,9 223,6 66,9 18,2 363,9 24,8 88,5 114,4 0 50 100 150 200 250 300 350 400 2007 2008 2009 N nhóm 2 N nhóm 3 N nhóm 4 N nhóm 5
Dư nợ cho vay của ACB không ngừng tăng trưởng qua các năm, và nợ quá hạn ( nợ nhóm 2,3,4, và 5) cũng tăng lên. Tuy nhiên tốc độ tăng của nợ quá hạn thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng trưởng nợ đủ tiêu chuẩn (nợ nhóm 1). Nợ đủ tiêu chuẩn thường chiếm trên 99% tổng dư nợ và nợ quá hạn khoản 1% tổng dư nợ của ngân hàng. Cụ thể, dư nợ đủ tiêu chuẩn năm 2007 đạt mức kỹ lục chiếm 99,69% tổng dư nợ, tuy nhiên tỷ lệ này đã bị sang sẽ qua năm 2008 chỉ đạt 97,97%. Nguyên nhân có thể do một số món vay năm 2007 qua năm 2008 mới xuất hiện nợ quá hạn do tác động từ cuộc khũng hoãng tài chính ở Mỹ. Sang năm 2009, dư nợ đủ tiêu chiếm 99,01% tổng dư nợ.
Đi vào phân tích nợ quá hạn ta thấy phần lớn nợ quá hạn là nợ cần chú ý. Khoản nợ này chỉ mới chuyển từ trạng thái nợ đủ tiêu chuẩn qua trạng thái cần chú ý do đó các khoản nợ này rất dễ được chuyển về trạng thái nợ đủ tiêu chuẩn nếu ACB có sự giám sát tốt và cơ cấu lại các khoản nợ này một cách có hiệu quả. Đối với các khoản nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn chỉ chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng dư nợ và các khoản này đã được trích dự phòng rủi ro cũng như có đảm bảo bằng tài sản thế chấp nên nguy cơ mất vốn của ACB là khó xảy ra.
Tóm lại,, tuy dư nợ cho vay của ACB không ngừng tăng trưởng nhưng ACB kiểm soát khá tốt tình trạng nợ không đủ tiêu chuẩn, tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng thường thấp hơn nhiều so với trung bình ngành và thấp hơn nhiều so với tỷ lệ qui định của NHNN. Tuy nhiên do dư nợ cho vay của ACB rất lớn nên con số tuyệt đối nợ quá hạn của ngân hàng là rất lớn nếu so với các ngân hàng khác. Do đó để tránh những tổn thất có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng, ACB cần quản trị tốt RRTD khi cấp tín dụng cho khách hàng.