quỹ tiền mặt.
+ Thực hiện cỏc giao dịch với ngõn hàng, theo dừi chi tiết từng lần phỏt sinh tiền gửi chuyển đến, đi, số dư chi tiết đối với từng ngõn hàng.
+ Lập phương ỏn vay vốn cho từng hợp đồng vay khi Trưởng phũng yờu cầu trờn cơ sở cỏc hợp đồng kinh tế đó ký kết lập phương ỏn vay vốn của từng ngõn hàng mà cụng ty đó ký kết hạn mức tớn dụng trỡnh Trưởng phũng và lónh đạo ký duyệt.
+ Kế toỏn tiền lương và cỏc khoản trớch theo lương: Căn cứ vào bảng chấm cụng, bảng thanh toỏn lương do phũng Hành chớnh Nhõn sự chuyển đến, tiếp nhận, kiểm tra số liệu tớnh toỏn lương của từng người theo đỳng Quy chế tiền lương của Cụng ty và quyết định hệ số lương, hỡnh thức trả lương trong hợp đồng lao động của từng người. Theo dừi và trớch lập cỏc khoản trớch theo lương của toàn Cụng ty
+ Thực hiện thu chi tiền mặt: Căn cứ vào chứng từ gốc thu, chi tiền mặt. Kiểm tra tớnh hợp phỏp, hợp lý, hợp lệ của cỏc chứng từ, đầy đủ chữ ký duyệt của lónh đạo Cụng ty duyệt; Căn cứ chứng từ, số tiền đó duyệt tiến hành thu, chi theo lệnh đó ký, người nộp tiền, nhận tiền phải ký ghi rừ họ tờn số tiền nhận trước khi ra khỏi quỹ.
+ Hàng ngày vào sổ quỹ tiền mặt, bỏo cỏo thu chi, số dư tiền mặt cuối ngày, thỏng đối chiếu với kế toỏn thanh toỏn cỏc khoản chi tiờu nội bộ giữa sổ quỹ tiền mặt và số tiền theo dừi của kế toỏn thanh toỏn tiền mặt.
5.2 Chế độ và chớnh sỏch kế toỏn ỏp dụng tại Cụng ty.