- Đề xuất tham mưu với Giám đốc chi nhánh về việc hướng dẫn thực hiện chế độ tài chính, kế toán, xây dựng chế độ, biện pháp quản lý tài sản, định mức
b) Tổng chi phí:
2.3.1 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Phương Đông chi nhánh Tây Đô từ 2009 –
nhánh Tây Đô từ 2009 – 2011
Bảng 3 : Tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua ba năm 2009 – 2011
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010/2009 Chênh lệch 2011/2010 2009 2010 2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 239.741 235.154 223.773 (4.587) (1.91 ) (11.381) (4.84) Vốn điều chuyển 406.616 415.222 352.029 8.606 2.12 (63.193) (15.22) Vốn khác 228.744 336.982 280.201 108.238 47.32 (56.781) (16.85) Tổng nguồn vốn 875.101 987.358 856.003 112.257 12.83 (131.355 ) (13.30)
(Nguồn: phòng kế toán OCB chi nhánh Tây Đô)
Qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Phương Đông chi nhánh Tây Đô biến động liên tục qua các năm. Năm 2010 tổng nguồn vốn tăng 112.257 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ là 12,83%, nhưng đến năm 2011 thì tỷ lệ này giảm đi 13,30%, tức là giảm đi 131.355 triệu đồng.
* Vốn huy động:
Vốn huy động của Ngân hàng TMCP Phương Đông chi nhánh Tây Đô giảm đều qua các năm. Cụ thể là giảm 1,91% vào năm 2010 và 4,84% năm 2011. Sở dĩ nguồn vốn huy động giảm là do tỷ lệ lạm phát qua các năm còn cao hơn lãi suất tiền gửi nên không thu hút được gửi tiền, mặc khác nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, việc làm ăn không đạt kết quả tốt cùng với sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên cùng địa bàn nhất là Vietcombank, Vietinbank, Á Châu, Đông Á…và các ngân hàng ở các tỉnh lân cận.
Hình 3: Tình hình nguồn vốn của OCB – Tây Đô từ 2009 – 2011
* Vốn điều chuyển:
Năm 2010 Ngân hàng thực hiện nhiều chính sách ưu đãi đối với người vay vốn, lượng vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng nên phải vay từ ngân hàng cấp trên 415.222 triệu đồng, tăng 2,12% so với năm trước đó.
Năm 2011 thì nguồn vốn điều chuyển giảm so với năm 2010 là do doanh số cho vay giảm mạnh so với hai năm trước đó, cụ thể là vốn điều chuyển năm 2011 giảm 15,22% so với năm 2010.
* Vốn khác:
Đây là nguồn vốn phát sinh trong quá trình hoạt động của Ngân hàng, như phát hành giấy tờ có giá, chuyển tiền, dịch vụ thanh toán… Đây cũng là nguồn vốn quan trọng tham gia vào quá trình hoạt động của Ngân hàng. Ta thấy qua ba năm nguồn vốn này thay đổi như sau: năm 2010 tăng 47,325 so với năm 2009 nhưng sang năm 2011 thì lại giảm đi 16,85% so với năm trước đó.
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010/2009 Chênh lệch 2011/2010 2009 2010 2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % 1. Doanh số cho vay 740.149 966.854 594.865 226.705 30.63 (371.989) (38,47) - Ngắn hạn 535.833 713.405 391.357 177.572 33.14 (322.048) (45,14) - Trung, dài hạn 204.316 253.449 203.508 49.133 24.05 (49.491) (19,70) 2. Doanh số thu nợ 677.468 963.381 529.102 285.913 42.20 (434.28) (45,08)
- Ngắn hạn 497.048 697.512 339.404 200.464 40.33 (358.108) (51,34) - Trung, dài hạn 180.420 238.869 189.698 58.449 32.40 (49.171) (20,58) 3. Dư nợ 465.101 468.574 534.337 3.473 0.75 65.763 14,03 - Ngắn hạn 278.718 295.460 325.944 16.742 6.01 30.484 10,32 - Trung, dài hạn 186.383 173.114 208.393 (13.269) (7,12) 35.279 20,38 4. Nợ quá hạn 50.200 19.824 65.882 (30.376) (60,51) 46.058 232,33 - Ngắn hạn 13.372 12.209 51.953 (1.163) (8,70) 39.744 325,53 - Trung, dài hạn 36.828 7.615 13.929 (29.213) (79,32) 6.314 82,92 5. Nợ xấu 34.543 8.094 31.882 -26.449 -76,57 23.788 293,89 - Ngắn hạn 5.318 3.895 18.953 -1.423 -26,75 15.058 386,60 - Trung- Dài hạn 29.255 4.199 12.929 -25.056 -85,64 8.730 207,91