I. Tổng quan về Công ty dệt vải công nghiệp Hà Nội
2.5.Đặc điểm về nguyên liệu và nguồn cung ứng
2. Các đặc điểm kinh tế kỹ thuật ảnh hưởng đến hoạt động của công ty
2.5.Đặc điểm về nguyên liệu và nguồn cung ứng
Do có xu hướng thu hẹp và xóa bỏ sản phẩm vải bạt nên nguyên liệu chủ yếu của công ty giành để sản xuất hai mặt hàng chủ lực là vải mành và vải không dệt. Đối với vải mành nguyên liệu chính công ty nhập về để sản xuất là xơ, đối với vải mành là sợi PAS và hóa chất, cả hai loại nguyên vật liệu trong nước đều không có nên công ty nhập hoàn toàn từ nước ngoài. Nguồn nhập nguyên vật liệu chính là ở các nước như Đức, Mỹ, Trung Quốc,.. Chính vì phải nhập hoàn toàn nguyên vật liệu ở nước ngoài nên công ty không chủ động được nguyên vật liêu để sản xuất cũng như về giá của các loại nguyên vật liệu này. Quá trình cung cấp nguyên vật liệu phụ thuộc phần lớn vào tình hình trên thị trường thế giới, đây là khó khăn mà doanh nghiệp vấp phải trong nhiều năm qua.
2.6. Đặc điểm về tài chính
Tình hình tài chính trong ba năm trở lại đây được thể hiện dưới bảng sau.
Bảng 3: Một số chỉ tiêu phản ánh tình hình tài chính của công ty
Chỉ tiêu 2003 2004 2005
1. Cơ cấu tài sản nguồn vốn
Tài sản cố định /Tổng TS 60,30 60,81 64,39 Tài sản lưu động /Tổng TS 39,70 39,19 35,61
Nợ phải trả/Tổng TS 85,15 90,46 88,86
Nguồn vốn chủ sở hữu /Tổng TS 14,85 9,54 11,14
2.Khả năng thanh toán
Khả năng thanh toán hàng hóa 137 107 109
Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn 118 107 109
Khả năng thanh toán nhanh 78 62,5 63,0
Khả năng thanh toán nợ dài hạn 180 114,3 115,0
3. Khả năng sinh lời
Tỉ suất lợi nhuận doanh thu
- Lợi nhuận trước thuế /DT 13,5 14,5 40,2
- Lợi nhuận sau thuế /DT 9,1 9,8 27,4
- Lợi nhuận trước thuế /Tổng TS 12,7 7,2 30 - Lợi nhuận sau thuế /Tổng TS 8,6 4,9 20,4 Tỉ suất lợi nhuận trên NVCSH 46,8 51,1 186,4
Đơn vị : %
(Nguồn phòng tài chính kế toán )
TS : Tài sản ; DT : Doanh thu ; NVCSH : Nguồn vốn chủ sở hữu. Qua bảng trên ta thấy công ty Dệt vải công nghiệp Hà Nội là một
doanh nghiệp sản xuất vì thế trong cơ cấu tài sản, tài sản cố đinh luôn chiếm tỷ trọng lớn trên 60%. Nhìn vào cơ cấu nguồn vốn ta thấy công ty có sự chủ động về vốn là thấp, vốn đi vay chiếm tỷ trọng lớn trên 80% so với tổng nguồn vốn, điều này cũng là bình thường trong một doanh nghiệp nhà nước, xong để tự chủ trong nền kinh tế thị trường là khó khăn.
Khả năng thanh toán của công ty là tương đối đảm bảo, qua các năm khả năng thanh toán nợ ngắn hạn và dài hạn luôn > 1.Tuy nhiên khả năng thanh toán nhanh giảm dần và chưa có sự hợp lý, tỷ số giữa tiền và đầu tư tài chính ngắn hạn, các khoản phải thu với nợ ngắn hạn < 1.
Khả năng sinh lời của công ty tăng qua các năm nhưng vẫn còn thấp. Tỷ suất lợi nhuận nguồn vốn chủ sở hữu trong 2 năm 2003 và 2004 là
thấp chỉ đạt 0, \46 và 0,51 có nghĩa là trong hai năm đó công ty làm ăn không có hiệu quả do chú trọng vào đầu tư vào tài sản cố định. Năm 2005 tỷ suất đạt xấp xỉ 2 điều đó đã cho thấy công ty đã thoát ra khỏi tình trạng thua lỗ và kém hiệu quả.