PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI KIENLONGBANK RẠCH GIÁ
3.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của KienLongBank Rạch Giá
Giá
Lợi nhuận và rủi ro là hai yếu tố đi song song với nhau trong quá trình hoạt động kinh doanh của các NHTM. Để tồn tại và đứng vững trong lĩnh vực ngân hàng, các NHTM phải đối phó với nhiều vấn đề, đặc biệt là hiện nay do NHNN đang thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ và giảm tăng trưởng tín dụng, gây khó khăn cản trở cho ngân hàng trong quá trình cho vay, và ngân hàng phải tích cực hơn nữa trong công tác huy động vốn từ khách hàng.
Trên thực tế, rủi ro có thể xuất hiện trong các giao dịch của ngân hàng. Vì vậy, rủi ro luôn là vấn đề được ngân hàng quan tâm và chú trọng phân tích kỹ lưỡng thông qua các chỉ tiêu đánh giá. Riêng đối với KienLongBank Rạch Giá, với mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng thì cần phải có nhận định chính xác và khách quan trong hoạt động kinh doanh, nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng.
Vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này cho ta biết khả năng huy động vốn đáp ứng được bao nhiêu phần trăm cho nguồn vốn hoạt động của ngân hàng.
Theo bảng kết quả 3.11, ta thấy tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn có khi tăng giảm điều này phụ thuộc rất nhiều vào chính sách quản lý lãi suất huy động của NHNN, từ 57,7% trong năm 2008 tăng lên 58,6% vào năm 2009, đến năm 2010 giảm còn 53,3%.
Thông thường một ngân hàng hoạt động tốt khi tỷ số này đạt từ 70% đến 80% trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Vì vậy kết quả trong 3 năm qua của KienLongBank Rạch Giá vẫn còn thấp, và trong thời gian tới chi nhánh cần cố gắng để nâng cao thêm nguồn vốn huy động.
Bảng 3.11 : Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt dộng tín dụng
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu ĐVT 2008 2009 2010
Tổng nguồn vốn Tr.đ 1.327.269 2.063.337 2.329.721
Vốn huy động Tr.đ 765.247 1.209.984 1.242.864
Doanh số cho vay Tr.đ 1.731.449 2.653.937 2.927.618
Doanh số thu nợ Tr.đ 1.402.147 1.973.231 2.697.778 Dư nợ cuối kỳ Tr.đ 1.259.717 1.940.423 2.170.263 Nợ quá hạn (nhóm 2,3,4,5) Tr.đ 29.406 45.288 46.973 Nợ xấu ( nhóm 3,4,5) Tr.đ 26.639 29.416 35.265 Vốn huy động / tổng NV % 57,7% 58,6% 53,3% Dư nợ / tổng NV % 94,9% 94,0% 93,2% Dư nợ / vốn huy động % 164,6% 160,4% 174,6% Nợ quá hạn / tổng dư nợ % 2,3% 2,3% 2,2% Nợ xấu / tổng dư nợ % 2,1% 1,5% 1,6% Hệ số thu nợ Lần 0,81 0,74 0,92
Dư nợ trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ánh chính sách tín dụng của ngân hàng có tập trung vào hoạt động tín dụng hay không. Nói cách khác, chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào tín dụng chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của ngân hàng. Tuy nhiên, chỉ tiêu này quá cao cũng không tốt khi đánh giá khả năng cho vay của ngân hàng, nếu chỉ tiêu này lớn nghĩa là ngân hàng đã sử dụng gần như toàn bộ nguồn vốn để cho vay, do đó rủi ro về tín dụng sẽ rất cao khi khách hàng không đủ khả năng thanh toán. Ngược lại nếu chỉ tiêu này quá thấp thì ngân hàng sẽ không còn là cầu nối trung gian giữa người thừa vốn và thiếu vốn nữa.
Trong 3 năm, ta thấy tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn như sau: năm 2008 là 94,9%, năm 2009 giảm còn 94,0%, qua năm 2010 là 93,2%. Từ bảng kết quả cho thấy
hiệu quả sử dụng vốn đầu tư vào tín dụng của ngân hàng rất cao. Trong năm 2010 và 2009 tỷ số này lại giảm xuống so với năm 2008.
Điều này cho thấy KienLongBank Rạch Giá đang cố gắng hơn nữa trong hoạt động cấp tín dụng vẫn tăng trưởng tín dụng nhưng tỷ trọng đầu tư tín dụng lại giảm , và thận trọng trong việc sử dụng vốn đầu tư vào các lĩnh vực khác.
Dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, nếu tỷ số này lớn hơn 100% thì nguồn vốn huy động được sử dụng hết cho hoạt động cấp tín dụng, nếu ngược lại thì vốn huy động vẫn còn thừa. Từ bảng kết quả cho thấy chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động của chi nhánh qua 3 năm đều lớn hơn 100%, điều này thể hiện vốn huy động của chi nhánh đều được tập trung hết vào hoạt động tín dụng. Qua đó cũng cho thấy hoạt động tín dụng của chi nhánh ngày càng tăng và phát triển.
Nợ quá hạn trên tổng dư nợ và nợ xấu trên tổng dư nợ
Đây là chỉ tiêu quan trọng, phản ánh trực tiếp công tác thẩm định của ngân hàng. Nó phản ánh chất lượng tín dụng cũng như phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với khách hàng. Theo quy định của NHNN Việt Nam, khi tỷ lệ này đạt
dưới 5% đối với nợ quá hạn và 2% với nợ xấu thì hoạt động tín dụng được coi là hiệu quả.
Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại KienLongBank Rạch Giá trong 3 năm như sau: năm 2008 tỷ lệ này là 2,3%, hoạt động cấp tín dụng trong năm này được đánh giá là tốt. Qua năm 2009, tỷ lệ giữ nguyên là 2,3% và đến năm 2010 giảm còn 2,2%, tỷ lệ này có xu hướng ngày càng giảm, địều này thể hiện chất lượng tín dụng của chi nhánh đang có chiều hướng đi lên, vì vậy chi nhánh cần tích cực phát huy hơn nữa trong công tác thẩm định và cho vay đối với khách hàng để giữ vững tỷ lệ nợ quá hạn.
Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ tại KienLongBank Rạch Giá trong 3 năm như sau: năm 2008 tỷ lệ này là 2,1%, tỷ lệ này được đánh giá là chưa tốt so với chỉ tiêu của toàn ngân hàng là dưới 2%. Qua năm 2009, tỷ lệ giảm xuống 1,5% và đến năm 2010 tăng lên 1,6%, qua 2 năm tỷ lệ này có xu hướng ngày càng giảm và đạt chỉ tiêu đề ra, địều này thể hiện công tác giám sát và thu hồi nợ xấu được chi nhánh đặc biệt quan tâm, nên tình hình tốc độ tăng nợ xấu có xu hướng tăng chậm hơn so với tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ của tổng dư nợ.
Hệ số thu nợ
Đây là chỉ tiêu thể hiện mối quan hệ giữa doanh số thu nợ và doanh số cho vay. Nhìn vào bảng kết quả trên, ta thấy được chỉ tiêu này qua 3 năm tại chi nhánh tăng trưởng dần, năm 2008 hệ số là 0,81 lần, qua năm 2009 giảm còn 0,74 lần, sang năm 2010 tăng mạnh lên 0.92 lần. Qua từng năm, hệ số có xu hướng tăng dần thể hiện sự phát triển chất lượng trong công tác quản lý, theo dõi và thu hồi nợ của ngân hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng đã có những biện pháp thu hồi nợ hữu hiệu nhằm đem lại hiệu quả tốt nhất cho hoạt động tín dụng tại chi nhánh.