- Căn cứ vào nhu cầu sử dụng điện để phục vụ thi cụng xõy dựng cụng trỡnh.
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Tờn tài khoản: Chi phớ nguyờn vật liệu trực tiếp Cụng trỡnh: Tũa nhà Vinafood
Ngày thỏng ghi sổ
Chứng từ
Diễn giải TK đối
ứng
Số phỏt sinh
Ghi chỳ
SH NT Nợ Cú
05/10/11 PXK0178 05/10 Xuất gạch prime cho CT Vinafood 152 15.950.000
05/10/11 PXK0179 05/10 Xuất kho gạch xõy, cỏt đen, xi măng cho CT Vinafood 152 42.780.000 05/10/11 PXK0181 05/10 Xuất kho bột bả, Sơn kova cho CT Vinafood 152 21.135.000
31/10/11 31/10 Kết chuyển CPNVLTT 154 79.865.00 0 Cộng số phỏt sinh 79.865.000 79.865.00 0 Ngày 31 thỏng 10 năm 2011
Biểu 27:
Đơn vị: Cụng ty TNHH một thành viờn Giang Trường
Địa chỉ: Hương Xạ - Hạ Hũa - Phỳ Thọ SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 622
Tờn tài khoản: Chi phớ nhõn cụng trực tiếp Cụng trỡnh: Tũa nhà Vinafood
Ngày thỏng ghi sổ
Chứng từ
Diễn giải TK đối ứng
Số phỏt sinh
Ghi chỳ
SH NT Nợ Cỳ
31/10/11 31/10 Tớnh lương phải trả CN tổ Sơn T10/11- CTVinafood 334 29.430.000 31/10/11 31/10 CK trớch lương T10/11 CTvinafood tớnh vào CPCtysơn – Tổ 338 2.478.075
31/10/11 31/10 Kết chuyển CPNCTT 31.908.075
Cộng phỏt sinh 31.908.075 31.908.075
Ngày 31thỏng 10 năm 2011
Biểu 28:
Đơn vị: Cụng ty TNHH một thành viờn Giang Trường
Địa chỉ: Hương Xạ - Hạ Hũa - Phỳ Thọ SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 623
Tờn tài khoản: Chi phớ sử dụng mỏy thi cụng Cụng trỡnh: Tũa nhà Vinafood
Ngày thỏng ghi
sổ
Chứng từ
Diễn giải TK đối ứng
Số phỏt sinh
Ghi chỳ
SH NT Nợ Cú
03/10/11 PXK1080 03/10 Xuất kho dầu Diezel cho mỏy đầm nền CT Vinafood 152 367.500
31/10/11 31/10 Trớch KHTSCĐ cho CT Vinafood T10/11 214 312.500
31/10/11 31/10 Kết chuyển CPSPSD MTC 154 680.000
Cộng phỏt sinh 680.000 680.000
Ngày 31thỏng 10 năm 2011
Người lập biểu Kế toỏn trưởng Giỏm đốc
Đơn vị: Cụng ty TNHH một thành viờn Giang Trường
Địa chỉ: Hương Xạ - Hạ Hũa - Phỳ Thọ SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 627
Tờn tài khoản: Chi phớ sản xuất chung Cụng trỡnh: Tũa nhà Vinafood
Ngày thỏng ghi sổ
Chứng từ
Diễn giải TK đối ứng
Số phỏt sinh
Ghi chỳ
SH NT Nợ Cú
31/10/11 PC301 31/10 Thanh toỏn tiền điện theo HĐ số 0841824 111 4.245.100
31/10/11 PC302 31/10 Thanh toỏn tiền nước theo HĐ số 1855870 111 2.668.000
31/10/11 31/10 Tớnh lương phải trả cho BP SXC T10/11 - CTVinafood 334 19.895.000 31/10/11 31/10 CK trớch lương T10/11 CTvinafood tớnh vào CPCty– BP SXC 338 2.028.050
31/10/11 31/10 Trớch KHTSCĐ cho CT Vinafood T10/11 214 7.141.667
31/10/11 31/10 Kết chuyển CP SXC 35.977.817
Cộng phỏt sinh 35.977.817 35.977.817
Ngày 31 thỏng 10 năm 2011