- Về cơ cấu tổ chức bộ máy kế toán: Vì được tổ chức theo mô hình trực tuyến nên có sự quản lý và trao đổi trực tiếp giữa kế toán trưởng và các kế toán phần hành,
2. Tình trạng động cơ hoạt động bình thường, các bộ phận khác chưa kiểm tra sửa chữa, bảo dưỡng.
ST T Tên hàng Mãsố
Đơn vị tính Số lượng
Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thự c xuất 1. Máy gặt liên hợp Yanmar Model EC575G Chiếc 02 02 161.564.626 323.129.252 Cộng: 02 02 323.129.252
Tổng số tiền (viết bằng chữ): Ba trăm hai mươi ba triệu một trăm hai mươi chín nghìn hai trăm năm hai đồng.
Số chứng từ gốc kèm theo: 01 hóa đơn GTGT số 000216 ký hiệu: ngày 05/03/2013 Ngày 05 tháng 03 năm 2013
Người lập phiếu Người nhận Thủ kho Kế toán trưởng Giám đốc
Phụ lục 2.14
Công ty CP dịch vụ Ngoại Thương WCO Số 35, ngõ 120, đường Kim Giang, quận
Hoàng Mai, Hà Nội
Mẫu số: S03b– DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC
TRÍCH SỔ CÁI TK 156
(Dùng cho hình thức kế toán Nhật ký chung) Năm : 2013
Tên tài khoản: Hàng hóa Số hiệu: 156 ĐVT : VNĐ Ngày tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải Số hiệu TK đối ứng Số tiền Số hiệu Ngày thán g Nợ Có A B C D H 1 2
-Số dư đầu năm
-Số phát sinh trong tháng
….
02/03 PNK
00245 02/03 Mua máy cày Yanmar model 3110 111 114.300.000
05/03 PXK
00103 05/03 Xuất bán máy gặt liên hợp model EC575G và cho công ty Thành Trung
632 323.129.25
2
12/03 PXK
00104 12/03 Xuất bán máy gặt liên hợp Yanmar model CA155 632 59.523.810
22/03 PXK
00105
22/0 3
Xuất bán máy cày Yanmar model 3110 cho công ty Hưng Hóa 632 114.300.00 0 -Cộng số phát sinh tháng 114.300.00 0 496.953.06 2 -Số dư cuối tháng …
-Cộng lũy kế từ đầu quý - Sổ này có…trang, đánh từ trang số 01 đến trang - Ngày mở sổ
Ngày 31 tháng 3 năm 2013
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phụ lục 2.15
Công ty CP dịch vụ Ngoại Thương WCO Số 35, ngõ 120, đường Kim Giang, quận
Hoàng Mai, Hà Nội
Mẫu số: S03b– DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC
TRÍCH SỔ CÁI TK 632
(Dùng cho hình thức kế toán Nhật ký chung) Năm : 2013
Tên tài khoản: Giá vốn hàng bán Số hiệu: 632
ĐVT : VNĐ Ngày
tháng ghi sổ
Chứng từ Diễn giải Số hiệu
TK đối ứng Số tiền Số hiệu Ngày tháng Nợ Có A B C D H 1 2
-Số dư đầu năm -Số phát sinh trong tháng
….
05/03 PXK
00103 05/03 Xuất bán máy gặt liên hợp model EC575G và cho công ty Thành Trung
156 323.129.252
12/03 PXK
00104 12/03 Xuất bán máy gặt liên hợp Yanmar model CA155
156 59.523.810
22/03 PXK
00105
22/03 Xuất bán máy cày Yanmar model 3110 cho công ty Hưng Hóa
156 114.300.000
-Cộng số phát sinh tháng
496.953.062
-Số dư cuối tháng …
-Cộng lũy kế từ đầu quý - Sổ này có…trang, đánh từ trang số 01 đến trang - Ngày mở sổ
Ngày 31 tháng 3 năm 2013
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Phụ lục 2.17
Công ty CP dịch vụ Ngoại Thương WCO Số 35, ngõ 120, đường Kim Giang, quận
Hoàng Mai, Hà Nội
Mẫu sổ 01 – TT
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC
PHIẾU THU
Ngày 12 tháng 03 năm 2013
Số:00098 Nợ: 111 Có: 511, 3331 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Công Thành
Địa chỉ: Phù Ninh – Phú Thọ
Lý do nộp: Thu tiền khách hàng mua máy
Số tiền: 70.000.000 Viết bằng chữ: Bảy mươi triệu đồng chẵn. Kèm theo:….chứng từ gốc
Ngày 12 tháng03 năm2006
Giám đốc Kế toán trưởng Người nộp tiền Người lập phiếu Thủ quỹ (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Phụ lục 2.18
Công ty CP dịch vụ Ngoại Thương WCO Số 35, ngõ 120, đường Kim Giang, quận
Hoàng Mai, Hà Nội
Mẫu số: S03b– DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC
TRÍCH SỔ CÁI TK 111
(Dùng cho hình thức kế toán Nhật ký chung) Năm : 2013
Tên tài khoản: Tiền mặt Số hiệu: 111 ĐVT : VNĐ Ngày thán g ghi sổ
Chứng từ Diễn giải Số hiệu
TK đối ứng Số tiền Số hiệu Ngàytháng Nợ Có A B C D H 1 2
-Số dư đầu năm
-Số phát sinh trong tháng
…. 02/0
3 00235HĐ6 6
02/03 Mua máy cày Yanmar
model 3110 156 114.300.000 133 5.715.000 12/0 3 HĐ 00021 7
12/03 Xuất bán máy gặt liên hợp model CA155 cho anh Thành ở Phú Thọ 511 66.666.667 3331 3.333.333 22/0 3 00021HĐ 8
22/03 Xuất bán máy cày
Yanmar model 3110 cho công ty Hưng Hóa
511 68.580.0003331 3.429.000 3331 3.429.000
-Cộng số phát sinh tháng 142.009.00
0 120.015.000
-Số dư cuối tháng …
-Cộng lũy kế từ đầu quý …
- Sổ này có…trang, đánh từ trang số 01 đến trang - Ngày mở sổ
Ngày 31 tháng 3 năm 2013
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) ` (Ký, họ tên, đóng dấu)
Phụ lục 2.19
Công ty CP dịch vụ Ngoại Thương WCO Số 35, ngõ 120, đường Kim Giang, quận Hoàng Mai, Hà Nội
Mẫu số: 02- VT
Ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC
PHIẾU XUẤT KHO
Ngày 12 tháng 03 năm 2013 Số: 000104
Họ và tên người nhận hàng: Nguyễn Công Thành Tên đơn vị: ……… Địa chỉ: Phù Ninh – Phú Thọ
Lý do xuất kho: Xuất bán hàng cho khách Xuất tại kho: 168 Kim Giang
STT Tên hàng Mãsố T Tên hàng Mãsố Đơn vị tính Số lượng
Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thực xuất 1. Máy gặt liên hợp Yanmar Model CA 155 Chiếc 01 01 59.523.810 59.523.810 Cộng: 01 01 59.523.810
Tổng số tiền (viết bằng chữ): Năm mươi chín triệu năm trăm hai mươi ba nghìn tám trăm mười đồng.
Số chứng từ gốc kèm theo: 01 hóa đơn GTGT số 000204 ký hiệu: ngày 12/03/2013 Ngày 12 tháng 03 năm 2013
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
Phụ lục 3.1