( n v tính: tri u đ ng) N m 2009 N m 2010 N m 2011 Ch tiêu S ti n T tr ng (%) S ti n T tr ng (%) +/- so 2009 (%) S ti n T tr ng (%) +/- so 2010 (%) T ng thu t ho t đ ng cho vay 1.624.152 100 2.416.711 100 48,80 4.018.921 100 66,30 Thu nh p t cho vay DNNQD 441.769 27,2 727.430 30,10 64,66 1.267.165 31,53 74,19
(Ngu n: Phòng Tín d ng t i AgriBank – Hoa L )
Qua b ng s li u 2.24, ta th y t ng thu nh p c a ngân hàng nói chung và thu nh p t ho t đ ng cho vay DNNQD có t ng đ u qua các n m. Tuy nhiên, c c u thu nh p c a ngân hàng v n ch a cân x ng do t tr ng d n ng n h n ch chi m t tr ng nh trên t ng d n cho vay khi n cho thu nh p t ho t đ ng cho vay ng n h n DNNQD ch a ph i là ngu n thu nh p chính c a ngân hàng. M c dù v y, b ng nh ng n l c c a cán b công nhân viên ngân hàng, s quan tâm, ch đ o c a NHNo&PTNT Vi t Nam, t tr ng này có xu h ng ngày càng t ng, đóng góp đáng k vào t ng thu nh p c a ngân hàng. C th , t tr ng thu nh p t cho vay đ i DNNQD n m 2009, 2010, 2011 l n l t là 27,2%; 30,10%; 31,53%. V i m c t ng t ng đ i đ ng đ u và n đ nh k c trong giai đo n kinh t khó kh n, đó là k t qu c a c quy trình ho t đ ng cho vay, t o d ng ni m tin v ch t l ng ho t đ ng cho vay đ i v i doanh nghi p ngoài qu c doanh s đ c nâng cao trong nh ng n m t i.
Ch tiêu 10: T l trích l p d phòng r i ro cho vay DNNQD B ng 2.25: T l trích l p d phòng r i ro cho vay DNNQD ( n v tính: tri u đ ng) N m 2009 N m 2010 N m 2011 Ch tiêu S ti n S ti n +/- so 2009 (%) S ti n 2010 (%) +/- so D n bình quân cho vay DNNQD (1) 1.974.191 2.542.112 28,77 3.532.915 38,98 DPRR cho vay DNNQD đ c trích (2) 94.761 83.890 -11,47 95.887 14,30 T l trích l p DPRR (2)/(1) 4,8% 3,3% - 2,7% -
(Ngu n : Báo cáo tài chính th ng niên các n m 2009 - 2011)
T l này cho bi t d phòng r i ro trong cho vay DNNQD đ c trích so v i t ng d n cho vay DNNQD. T l này cao ch ng t ch t l ng cho vay DNNQD là ch a t t, v n ph i trích l p d phòng nhi u. N m 2009 do l m phát t ng cao nh h ng nhi u đ n ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p nên chi nhánh đã trích l p d phòng 4,8%. n n m 2010 và 2011 tình hình kh ng ho ng kinh t d n k t thúc tình hình kinh t có nhi u chuy n bi n tích c c nên ngân hàng đã trích l p d phòng gi m đi còn 3,3% n m 2010 và 2,7% n m 2011. Ch t l ng cho vay có xu h ng t t lên do chi nhánh đã chú tr ng và áp d ng nhi u bi n pháp nh m h n ch n x u c a các doanh nghi p.
Ch tiêu 11: Kh n ng bù đ p r i ro cho vay doanh nghi p ngoài qu c doanh
B ng 2.26: H s kh n ng bù đ p r i ro cho vay doanh nghi p ngoài qu c doanh
( n v tính: tri u đ ng) N m 2009 N m 2010 N m 2011 Ch tiêu S ti n S ti n +/- so 2009 (%) S ti n 2010 (%) +/- so D n cho vay DNNQD đã đ c x lý r i ro (1) 94.761 83.890 -11,47 95.887 14,30 Kho n DPRR cho vay DNNQD đ c trích l p đã đ c x lý r i ro (2) 113.713 142.613 25,02 182.185 27,55 H s kh n ng bù đ p r i ro kho n cho vay DNNQD (2)/(1) 1,2 1,7 - 1,9 -
(Ngu n: Phòng Tín d ng t i AgriBank – Hoa L )
H s kh n ng bù đ p cho kho n vay DNNQD đ c x lý r i ro hàng n m đ u l n h n 1 và có xu h ng t ng d n cho th y ngân hàng đã trích l p d phòng r i ro l n h n s d n cho vay DNNQD đã đ c x lý r i ro t c là có kh n ng t t trong vi c bù đ p r i ro cho các kho n vay DNNQD n có r i ro.
2.4. ánh giá v ch t l ng cho vay doanh nghi p ngoài qu c doanh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh Hoa L , Ninh Bình. hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh Hoa L , Ninh Bình.
2.4.1. Nh ng k t qu đ t đ c
- T ng tr ng v quy mô cho vay và thu hút đ c nhi u khách hàng m i:
Thông qua doanh s cho vay và d n cho vay đ i v i các doanh nghi p ngoài qu c doanh t ng lên qua các n m cùng v i t tr ng cho vay đ i v i nhóm khách hàng nàyngày càng cao th hi n r ng Chi nhánh đang ngày càng chú tr ng t i vi c cho vay đ iv i các doanh nghi p ngoài qu c doanh, ho t đ ng này c ng đang đ t đ c k t qu t t. V i ho t đ ng cung c p v n, ngân hàng thúc đ y s phát tri n c a doanh nghi p đ ng th i thúc đ y s phát tri n chung c a c n n kinh t . Bên c nh đó, v i v n cho vay c a ngân hàng c ng góp ph n giúp các doanh nghi p doanh nghi p ngoài qu c doanh t o vi c làm cho ng i lao đ ng, góp ph n gi v ng an ninh chính tr , xã h i, h n ch đ n m c th p nh t nh ng tiêu c c xã h i.
- C c u cho vay DNNQD chuy n dch theo h ng tích c c:
Chi nhánh gi m d n t tr ng cho vay DNNN, cá nhân, h s n xu t. Bên c nh đó, trong t ng d n cho vay đ i v i DNNQD, t tr ng d n trung và dài h n b t đ u gia t ng, cho th y NH đã b t đ u h ng đ n đáp ng nhu c uc a các DNNQD.
- Ch t l ng cho vay đ i v i DNNQD hi n đang đ c ki m soát t t.
T l d n có tài s n đ m b o t ng đ i cao, t l n quá h n duy trì m c th p so v i k ho ch đ ra. Có đ c đi u này là do Chi nhánh luôn tuân th nghiêm ng t các quy đnh, quy trình, chú tr ng tính an toàn trong ho t đ ng cho vay. B n thân quy trình cho vay và chính sách cho vay c a Chi nhánh khá ch t ch . ây là m t thành công c a Chi nhánh trong vi c đ m b o ch t l ng cho vay. N m 2011 đ c coi là n m thành công trongvi c x lý n x u và thu h i n ngo i b ng, h i đ ng tín d ng và t thu n đã t p trung hoàn thi n h s trình Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam duy t h ch toán ngo i b ng đ i v i nh ng khách hàng có n x u; tích c c bám sát doanh nghi p, lên k ho ch c th và chi ti t theo t ng khách hàng, t ng món n đ thu h i t i đa n h ch toán ngo i b ng. Trong th i gian s p t i, cùng v i vi c t ng c ng huy đ ng v n và cho vay, Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh Hoa L , Ninh Bình c n ti p t c chú tr ng qu n lý ch t l ng cho vay, nh m h n ch r i ro cho ho t đ ng kinh doanh.
B ng s n l c c a ban lãnh đ o và đ i ng cán b công nhân viên, Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh Hoa L đã đ t đ c nh ng thành t u đáng khích l trong m i ho t đ ng.
V i vi c xác đ nh rõ vai trò là m t trung gian tài chính, chi nhánh đã tích c c đ y m nh ho t đ ng huy đ ng v n và ho t đ ng cho vay; t ng c ng qu ng báo hình nh t i khách hàng và thi t l p nhi u m i quan h b n v ng và gia t ng nhóm khách hàng truy n th ng.
Ho t đ ng tín d ng, đ c bi t là cho vay DNNQD đ c Chi nhánh đ c bi t chú tr ng và luôn ti n hành đ i m i c c u cho vay h p lý, hi u qu , đáp ng đ c nhu c u đ u t c a xã h i. V i nh ng ho t đ ng đó, Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh Hoa L , Ninh Bình đã kh ng đnh đ c v th c a mình trên đ a bàn ho t đ ng, đ ng th i góp ph n thúc đ y n n kinh t đ a ph ng.
2.4.2. Nh ng h n ch
Th i gian v a qua, ho t đ ng cho vay DNNQD c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh Hoa L , Ninh Bình đã đ t đ c nhi u k t qu đáng khích l . Tuy nhiên vi c m r ng ho t đ ng này còn h n ch . V i ti m n ng c a đa ph ng Chi nhánh đang ho t đ ng và n ng l c c a NH, có th nói hi u qu m r ng
cho vay đ i v i DNNQD c a Chi nhánh còn ch a cao, ch a khai thác h t ti m n ng c a đ a ph ng.
H n ch này đ c bi u hi n thông qua nhi u m t khác nhau c a ho t đ ng cho vay DNNQD. Bao g m:
- Ho t đ ng cho vay đ i v i DNNQD tuy đã đ c c i thi n và ngày càng t ng v s l ng và t tr ng song v n ch a đáp ng đ c nhu c u vay v n c a khu v c này, đ c bi t là v n dài h n.
Nguyên nhân c a tình tr ng trên là do nh ng quy đ nh v vi c đnh giá tài s n b o đ m ti n vay c a ngân hàng đ xác đ nh m c cho vay, nh t là nh ng tài s n nh đ t đai, nhà x ng còn th p so v i giá th tr ng, vì v y m c v n tín d ng đ c duy t cho vay th ng không đ đáp ng nhu c u v n c a doanh nghi p (do h ch đ c vay t i 70% giá tr tài s n b o đ m n vay). Bên c nh đó thì nhu c u v v n dài h n c a các DNNQD đ c đáp ng ít h n nhi u so v i nhu c u v n ng n h n.
- Nguyên nhân th nh t là do ngu n v n đ cho vay trung - dài h n có t tr ng th p, vì v y ngân hàng ph i s d ng m t ph n ngu n v n huy đ ng ng n h n đ cho vay dài h n. Vi c cho vay dài h n trên c s ti n g i ng n h n là m o hi m đ i v i ngân hàng b i vì r t có th các ngân hàng s g p khó kh n khi s ti n g i này đ n h n tr cho ng i g i trong khi s ti n cho vay dài h n l i ch a đ n h n thu h i v n.
- Nguyên nhân th hai là do các DNNQD không đáp ng đ c các đi u ki n vay v n, c th : các DNNQD th ng không b o đ m v n t có b ng 15% t ng v n đ u t vào d án; thi u tài s n th ch p v i đ y đ gi y t h p lý; t ch c h ch toán k toán không đúng theo pháp l nh hi n hành, k t qu là các báo cáo tài chính không đ đ tin c y; trình đ l p d án kinh doanh c a các doanh nghi p ngoài qu c doanh còn kém, s li u thi u chính xác...(Theo nhóm kh o sát c a CIEM v tình hình th c thi Lu t Doanh nghi p, đa ph n các công ty không h tuân th ho c tuân th không đ y đ các quy đnh báo cáo tài chính c a Lu t này. Ch có 15-20% doanh nghi p th c hi n đ y đ báo cáo tình hình tài chính c a mình nh đã đ c quy đ nh t i i u 118 c a Lu t Doanh nghi p. Các báo cáo tài chính này khi đ c g i đ n c quan đ ng ký thành l p doanh nghi p th ng không đ y đ , thi u chính xác c v n i dung và hình th c). S d các ngân hàng đ a ra nh ng đi u ki n trên là b i vì ngân hàng c ng là doanh nghi p, h c n đ t đ ng v n c a mình vào n i an toàn, có kh n ng sinh l i và phù h p v i chi n l c kinh doanh đã đ c đ t ra. Mu n ti p c n đ c v n ngân hàng, các doanh nghi p c n t ch ng minh h là khách hàng phù h p b ng d án kinh doanh kh thi, b ng s minh b ch trong qu n lý, công tác k toán, b ng thi n chí c ng tác...
- Hi u qu cho vay ngân hàng đ i v i khu v c kinh t ngoài qu c doanh còn ch a cao, h n ch kh n ng ti p c n ngu n v n cho vay ngân hàng c a khu v c kinh t này.
Trong nh ng n m qua, ch t l ng cho vay không ng ng đ c nâng lên tuy nhiên n quá h n c a DNNQD còn m c cao. Chính đi u này khi n ngân hàng ng n ng i cho khu v c này vay v n. H n n a, trong tr ng h p ngân hàng cho các DNNN vay v n n u các doanh nghi p này không tr đ c n thì các ngân hàng có th đ c khoanh n t ng ng b ng ngu n v n ngân sách.
Có th th y hi u qu s d ng v n vay ngân hàng c a DNNQD v n còn th p, nguyên nhân là do s ra đ i t c a các doanh nghi p t nhân, công ty TNHH khi ch a h i đ các đi u ki n c n thi t (v n, trình đ , kinh nghi m) d n đ n ho t đ ng kém hi u qu . Theo đi u tra c a B Tài chính, có t i 40% doanh nghi p ngoài qu c doanh làm n thua l và đang có kho ng 3% s doanh nghi p không có kh n ng tr n . c bi t, m t s doanh nghi p kh n ng qu n lý y u kém, ki n th c pháp lu t c a ng i đ ng đ u doanh nghi p r t h n ch , có bi u hi n l a đ o trong quan h vay m n. ây là minh ch ng lý gi i ph n nào vì sao các ngân hàng v n ng n ng i cho DNNQD vay v n hay m r ng đ i t ng khách hàng khu v c này.
- So v i khu v c qu c doanh, khu v c kinh t ngoài qu c doanh ti p c n ngu n v n cho vay ngân hàng v i chi phí cao h n.
Trên th c t , tình tr ng trên phát sinh do nhi u nguyên nhân, trong đó có hai nguyên nhân chính sau:
Th nh t, chính vi c các ngân hàng v n còn t t ng e ng i khi cho các doanh nghi p ngoài qu c doanh vay v n, trong khi đó l i yên tâm h n khi cho các DNNN vay v n, trên th c t , đã làm cho các DNNQD g p khó kh n trong ti p c n ngu n cho vay chính th c trong khi ngân hàng l i th a v n. K t qu là các DNNQD th ng ph i vay v n t h th ng phi chính th c, v i lãi su t cao h n và kh n ng huy đ ng v n b h n ch . Ch ng h n, k t qu đi u tra g n đây c a MPDF (Ch ng trình Phát tri n D án Mê Kông) th y t i 79% s doanh nghi p đ c h i cho bi t h ho t đ ng ch y u d a vào kho n ti t ki m t có, c ng v i ti n vay t gia đình, b n bè.
Th hai, m c dù d n cho vay ngân hàng đ i v i DNNQD ngày càng l n, nh ng chi ti t h n thì th y khu v c này ti p c n v n cho vay t các NHTM qu c doanh l i khó h n nhi u. Nguyên nhân là do s khác nhau v hình th c cho vay c a các NHTM nhà n c và NHTM c ph n áp d ng đ i v i khu v c ngoài qu c doanh.
2.4.3. Nguyên nhân:
2.4.3.1. Nguyên nhân v phía ngân hàng
- Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh Hoa L , Ninh
Bình ch a xây d ng đ c chính sách cho vay phù h p đ i v i DNNQD.
Tr c h t, chính sách khách hàng c a Chi nhánh thi u tính linh ho t và th c hi n ch a h p lý. Chính sách khách hàng c a NH bao g m các chính sách ti p th , phân lo i khách hàng, tìm hi u nhu c u khách hàng và đa d ng hóa s n ph m nh m t i đa