6. Kết cấu của khúa luận
1.8.2. Nhúm nhõn tố thuộc về khỏch hàng
Một bộ phận lợi nhuận của Quỹ là một phần lợi nhuận của cỏc nhà sản xuất kinh doanh trả cho Quỹ dƣới hỡnh thức lợi tức tiền vay. Bởi vậy hiệu quả sản xuất, kinh doanh của khỏch hàng là nhõn tố quyết định đến chất lƣợng cho vay trung và dài hạn.
1.8.2.1. Nhu cầu đầu tư vào DAĐT trung và dài hạn
Quỹ khụng thể cho vay nếu khụng cú ngƣời đi vay. Xột trong phạm vi toàn bộ nền kinh tế thỡ nhu cầu vốn cho đầu tƣ phỏt triển luụn luụn cần thiết nhƣng với từng Quỹ thỡ khụng phải lỳc nào nhu cầu ấy cũng hiện hữu. Do số lƣợng khỏch hàng thƣờng xuyờn quan hệ với Quỹ cú hạn và khụng phải lỳc nào tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của h cũng tiến triển một cỏch khả quan nờn nhu cầu đầu tƣ của h khụng thƣờng xuyờn lớn. Chớnh vỡ vậy việc xỏc định khỏch hàng và nhu cầu mục tiờu của h là rất cần thiết đối với hoạt động của từng Quỹ trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ phỏt triển.
26
1.8.2.2. Khả năng của khỏch hàng trong việc đỏp ứng yờu cầu, điều kiện, tiờu chuẩn tớn dụng DAĐT trung và dài hạn của Quỹ.
Để đảm bảo an toàn, trỏnh rủi ro khi cho vay, Quỹ đặt ra những điều kiện, tiờu chuẩn tớn dụng nhằm phõn loại và lựa ch n những đối tƣợng khỏch hàng cụ thể. Chỉ những khỏch hàng đỏp ứng đầy đủ cỏc điều kiện của Quỹ thỡ mới đƣợc xem xột cho vay. Quỹ quan tõm đến những vấn đề sau:
- Về mục đớch sử dụng vốn: Phải hợp lý, hợp phỏp và cú hiệu quả. Nghĩa là vốn vay phải đƣợc sử dụng khụng trỏi phỏp luật, phục vụ tốt nhất cho kế hoạch thực hiện dự ỏn, đồng thời phải phự hợp với phƣơng hƣớng phỏt triển kinh tế chung của ngành, của địa phƣơng và của cả nƣớc.
- Về năng lực tài chớnh: Điều này thể hiện ở tỷ tr ng và quy mụ vốn tự cú của doanh nghiệp tham gia vào dự ỏn. Quy mụ và tỷ tr ng này càng cao càng cho thấy tiềm lực tài chớnh lớn mạnh của doanh nghiệp đú. Tỷ tr ng vốn của doanh nghiệp tham gia vào dự ỏn cao c n cú tỏc dụng kớch thớch doanh nghiệp nõng cao trỏch nhiệm trong việc thực hiện dự ỏn nhằm trỏnh những rủi ro cho chớnh h cũng nhƣ cho Quỹ.
- Về năng lực sản xuất kinh doanh: Điều này thể hiện ở quy mụ, năng suất, khả năng đỏp ứng nhu cầu thị trƣờng về chất lƣợng, giỏ cả và khả năng mở rộng sản xuất. Ngoài ra Quỹ cũng yờu cầu cỏc doanh nghiệp phải hoạt động ổn định và cú l i trong một khoảng thời gian nhất định, hoặc nếu cú lỗ thỡ phải cú phƣơng ỏn khắc phục khả thi.
- Về tớnh khả thi của dự ỏn: Dự ỏn khả thi là dự ỏn mà việc thực hiện nú là cần thiết, đỏp ứng nhu cầu thị trƣờng, nhu cầu phỏt triển sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, phự hợp với phƣơng hƣớng phỏt triển kinh tế của ngành, của vựng, của Nhà nƣớc. Đồng thời doanh nghiệp với cỏc nguồn tài lực, vật lực hiện cú đủ khả năng đỏp ứng cỏc yờu cầu trong việc thực hiện dự ỏn. Yờu cầu cú dự ỏn khả thi là yờu cầu mang tớnh bắt buộc đối với m i khỏch hàng vay vốn phục vụ đầu tƣ.
- Về cỏc biện phỏp bảo đảm: Do đặc điểm cỏc khoản vay phục vụ mục đớch đầu tƣ tiềm ẩn nhiều rủi ro nờn thụng thƣờng Quỹ sẽ yờu cầu khỏch hàng của mỡnh thực hiện cỏc biện phỏp bảo đảm tiền vay nhằm bảo đảm cho Quỹ cú thể thu đƣợc nợ nếu rủi ro bất ngờ xảy ra. Hỡnh thức bảo đảm thƣờng là cầm cố, thế chấp, bảo lónh. Đõy là điều kiện bắt buộc cú tớnh nguyờn tắc.
27
Cú thể thấy rằng khả năng của doanh nghiệp trong việc đỏp ứng cỏc tiờu chuẩn tớn dụng sẽ ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động tớn dụng đặc biệt là hoạt động cho vay DAĐT trung dài hạn của Quỹ. Bởi nếu đa số cỏc khỏch hàng khụng đỏp ứng đƣợc điều kiện của Quỹ thỡ cú thể những yờu cầu của Quỹ là quỏ khắt khe, khụng thực tế hoặc do khả năng của khỏch hàng quỏ thấp thỡ Quỹ khụng thể mở rộng cho vay trong khi vẫn muốn bảo đảm an toàn tớn dụng.
1.8.2.3. Khả năng của khỏch hàng trong việc quản lý, sử dụng vốn vay DAĐT trung và dài hạn
Khi cho vay chắc chắn Quỹ sẽ trụng đợi khoản trả nợ sẽ thu đƣợc từ chớnh kết quả hoạt động của dự ỏn chứ khụng phải bằng cỏch trụng đợi từ tài sản thế chấp cầm cố, điều này phụ thuộc rất lớn vào hiệu quả quản lý và sử dụng vốn vay của khỏch hàng. Cú nhiều yếu tố bảo đảm cho việc sử dụng vốn vay của khỏch hàng đạt chất lƣợng cao trong đú cú một số nhõn tố giữ vai tr quyết định :
- Vị thế, năng lực của doanh nghiệp. Điều này đƣợc thể hiện ở uy tớn, chất lƣợng sản phẩm, khả năng thớch nghi của doanh nghiệp với nhu cầu thị trƣờng, ở khối lƣợng sản phẩm và doanh thu mang lại. Vị thế, năng lực thị trƣờng của doanh nghiệp lớn cú nghĩa là doanh nghiệp sẽ dễ dàng hơn trong việc chiếm lĩnh thị trƣờng và chiến thắng trong cạnh tranh.
- Năng lực cụng nghệ của doanh nghiệp: Trỡnh độ trang thiết bị; trỡnh độ tay nghề, kiến thức của ngƣời lao động trong doanh nghiệp... Năng lực cụng nghệ cho phộp doanh nghiệp thực hiện cú hiệu quả cỏc dự ỏn đ i h i trỡnh độ kỹ thuật, cụng nghệ cao đồng thời dễ dàng hơn trong việc tiếp thu những cụng nghệ tiờn tiến từ bờn ngoài đƣa vào.
- Chất lƣợng nhõn sự: Chất lƣợng nhõn sự luụn là nhõn tố quyết định sự thành bại của doanh nghiệp. Một doanh nghiệp với đội ngũ cụng nhõn lành nghề, lại am hiểu khoa h c kỹ thuật cộng với đội ngũ nhõn sự cú trỡnh độ, cú kinh nghiệm sẽ rất thuận lợi cho quỏ trỡnh kinh doanh của mỡnh.
- Năng lực quản lý của doanh nghiệp: Bao gồm chất lƣợng nhõn sự quản lý, sự phối kết hợp giữa cỏc thành viờn trong ban quản lý nhằm xõy dựng một cơ cấu tổ chức hợp lý, thống nhất trong doanh nghiệp, cho phộp tận dụng tối đa nguồn tài lực, vật lực của doanh nghiệp để đạt mục tiờu kinh doanh cao nhất. Trong điều kiện nền kinh tế thị trƣờng cạnh tranh gay gắt và đầy biến động thỡ vai tr của cụng tỏc quản lý
28
trong doanh nghiệp ngày càng quan tr ng, đ i h i hoạt động của doanh nghiệp phải thƣờng xuyờn đƣợc điều chỉnh linh hoạt để thớch ứng với những biến động của mụi trƣờng kinh doanh, của chớnh bản thõn doanh nghiệp.
- Đạo đức, thiện chớ của khỏch hàng: Trong quan hệ tớn dụng, muốn cú chất lƣợng cao đ i h i phải cú sự hợp tỏc từ cả hai phớa ngƣời cho vay và ngƣời đi vay. Nếu nhƣ khỏch hàng khụng cú thiện chớ thỡ sẽ rất khú khăn cho Quỹ trong việc thu hồi nợ. Sự thiếu thiện chớ của khỏch hàng cú thể biểu hiện trực tiếp trong quan hệ tớn dụng với Quỹ nhƣ cố tỡnh sử dụng vốn sai mục đớch, tỡm cỏch lừa đảo Quỹ, hoặc cũng cú thể là cỏc hành vi giỏn tiếp ảnh hƣởng tới chất lƣợng tớn dụng Quỹ nhƣ kinh doanh trỏi phỏp luật, lừa đảo chiếm dụng vốn lẫn nhau. Tất cả cỏc hành vi đú đều mang lại rủi ro cho Quỹ.
1.8.3. Nhúm nhõn tố thuộc mụi trường vĩ mụ
1.8.3.1. Mụi trường tự nhiờn
Mụi trƣờng tự nhiờn khụng ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động cho vay của Quỹ mà nú thể hiện qua sự tỏc động đến hoạt động đầu tƣ của khỏch hàng, đặc biệt cỏc là cỏc hoạt động phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiờn nhƣ cỏc cụng trỡnh xõy dựng, cầu cống, cảng biển, những hoạt động đầu tƣ cú liờn quan đến nụng nghiệp, ngƣ nghiệp… Điều kiện tự nhiờn diễn biến thuận lợi hay bất lợi sẽ ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động đầu tƣ của khỏch hàng qua đú ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ cho Quỹ.
1.8.3.2. Mụi trường kinh tế
Sự tồn tại và phỏt triển của Quỹ cũng nhƣ doanh nghiệp chịu ảnh hƣởng rất nhiều của mụi trƣờng này. Sự biến động của nền kinh tế theo chiều hƣớng tốt hay xấu sẽ làm cho chất lƣợng hoạt động của Quỹ và doanh nghiệp biến động theo chiều hƣớng tƣơng tự. Đặc biệt trong điều kiện quốc tế hoỏ mạnh mẽ nhƣ hiện nay, hoạt động của Quỹ cũng nhƣ doanh nghiệp khụng chỉ chịu ảnh hƣởng của mụi trƣờng kinh tế trong nƣớc mà cả mụi trƣờng kinh tế quốc tế. Những tỏc động do mụi trƣờng kinh tế gõy ra cú thể là trực tiếp đối với Quỹ ( vớ dụ: những rủi ro thay đổi tỷ giỏ, l i suất, lạm phỏt làm thiệt hại cho thu nhập của Quỹ) hoặc ảnh hƣởng đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp qua đú giỏn tiếp ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động cho vay DAĐT trung dài hạn.
29
1.8.3.3. Mụi trường chớnh trị xó hội
Sự ổn định của mụi trƣờng chớnh trị, x hội là một tiờu chớ quan tr ng để ra quyết định của cỏc nhà đầu tƣ. Nếu mụi trƣờng này ổn định thỡ cỏc doanh nghiệp sẽ yờn tõm thực hiện việc mở rộng đầu tƣ và do đú nhu cầu vốn tớn dụng Quỹ sẽ tăng lờn. Ngƣợc lại nếu mụi trƣờng bất ổn thỡ cỏc doanh nghiệp sẽ thu hẹp sản xuất để bảo toàn vốn, hạn chế rủi ro khi đú nhu cầu vốn cho vay dự ỏn cũng giảm sỳt theo.
1.8.3.4. Mụi trường phỏp lý
Mụi trƣờng phỏp lý khụng chặt chẽ, nhiều khe hở và bất cập sẽ tạo cơ hội cho cỏc doanh nghiệp yếu kộm làm ăn bất chớnh, lừa đảo lẫn nhau và lừa đảo Quỹ. Mụi trƣờng phỏp lý khụng chặt chẽ, khụng ổn định cũng khiến cỏc nhà đầu tƣ trung thực e dố, khụng dỏm mạnh dạn đầu tƣ phỏt triển sản xuất kinh doanh do đú hạn chế nhu cầu vay vốn tớn dụng Quỹ.
1.8.3.5. Sự quản lý vĩ mụ của Nhà nước và cỏc cơ quan chức năng.
Sự ổn định và hợp lý của cỏc đƣờng lối, chớnh sỏch, cỏc quy định, thể lệ của Nhà nƣớc và cỏc cơ quan chức năng sẽ tạo hành lang thuận lợi cho hoạt động của Quỹ cũng nhƣ doanh nghiệp, đú là tiền đề rất quan tr ng để Quỹ nõng cao chất lƣợng cho vay của mỡnh.
Túm lại với tƣ cỏch là một trung gian tài chớnh trong nền kinh tế, hoạt động tớn dụng của cỏc Quỹ cú liờn quan đến nhiều đối tƣợng trong nhiều lĩnh vực khỏc nhau. Do đú chất lƣợng cho vay DAĐT trung dài hạn của Quỹ sẽ phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố. Cú những nhõn tố thuộc bản thõn Quỹ, cú những nhõn tố thuộc khỏch hàng, cũng cú những nhõn tố nằm ngoài tầm kiểm soỏt của cả hai. Việc nghiờn cứu nắm rừ tỏc động của từng nhõn tố sẽ giỳp Quỹ cú biện phỏp thớch hợp để nõng cao chất lƣợng cho vay DAĐT trung dài hạn, phỏt huy tối đa vai tr đ n bẩy kinh tế của mỡnh.
Nhƣ vậy, qua chƣơng 1 đ hệ thống húa một số lý luận cơ bản về Dự ỏn đầu tƣ trung và dài hạn và cho vay Dự ỏn đầu tƣ trung và dài hạn, tập trung đi sõu vào nghiờn cứu cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ chất lƣợng và cỏc nhõn tố ảnh hƣởng đến việc nõng cao chất lƣợng cho vay trung và dài hạn của Quỹ. Trong đú, đ phõn tớch rừ cỏc nhúm nhõn tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay Dự ỏn đầu tƣ trung và dài hạn nhƣ: Nhúm nhõn tố thuộc Quỹ, nhúm nhõn tố thuộc về khỏch
30
hàng, nhõn tố mụi trƣờng.
Nội dung Chƣơng 1 là cơ sở lý luận để nghiờn cứu thực trạng chất lƣợng cho vay dự ỏn đầu tƣ trung và dài hạn của Quỹ Đầu tƣ Phỏt triển tỉnh Tuyờn Quang ở
31
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN
TỈNH TUYấN QUANG
2.1. Khỏi quỏt về Quỹ Đầu tƣ Phỏt triển tỉnh Tuyờn Quang
2.1.1. Lịch sử hỡnh thành và phỏt triển
Quỹ Đầu tƣ Phỏt triển tỉnh Tuyờn Quang là một tổ chức tài chớnh Nhà nƣớc tại địa phƣơng đƣợc thành lập theo quyết định số 205/QĐ-UBND ngày 12/5/2008 của Uỷ ban nhõn dõn tỉnh Tuyờn Quang; Điều lệ tổ chức và hoạt động theo Quyết định số 15/QĐ-UBND ngày 12/12/2009 của Uỷ ban nhõn dõn tỉnh Tuyờn Quang; Quỹ chớnh thức hoạt động từ thỏng 01 năm 2009.
Vốn điều lệ của Quỹ: Khi đi vào hoạt động đƣợc ngõn sỏch địa phƣơng cấp: 100 tỷ đồng. Sau 04 năm đi vào hoạt động, Quỹ đ tự bổ sung nguồn vốn từ kết quả hoạt động kinh doanh nõng tổng nguồn vốn hoạt động đến thời điểm ngày 31/12/2013 là 119,4 tỷ đồng (Quỹ đầu tƣ phỏt triển tỉnh Tuyờn Quang, Bỏo cỏo tài chớnh cỏc năm 2009; 2010; 2011; 2012).
2.1.2. Chức năng của Quỹ
- Tiếp nhận vốn ngõn sỏch của tỉnh, vốn tài trợ, viện trợ; huy động cỏc nguồn vốn chung và dài hạn từ cỏc tổ chức, cỏ nhõn trong và ngoài nƣớc theo quy định của phỏp luật để tạo nguồn vốn thực hiện cỏc dự ỏn phỏt triển cơ sở hạ tầng kinh tế - x hội của tỉnh.
- Tiếp nhận, quản lý nguồn vốn ủy thỏc từ cỏc tổ chức cỏ nhõn trong và ngoài nƣớc để thực hiện cỏc hoạt động theo hợp đồng ủy thỏc; phỏt hành trỏi phiếu chớnh quyền địa phƣơng theo ủy quyền của UBND tỉnh Tuyờn Quang để huy động vốn cho ngõn sỏch tỉnh.
- Nhận ủy thỏc quản lý hoạt động của Quỹ bảo l nh tớn dụng cho doanh nghiệp nh và vừa, Quỹ phỏt triển nhà ở và một số Quỹ khỏc do UBND tỉnh Tuyờn Quang thành lập.
- Thực hiện đầu tƣ trực tiếp vào cỏc dự ỏn, cho vay đầu tƣ, gúp vốn thành lập doanh nghiệp; uỷ thỏc cho vay đầu tƣ, thu hồi nợ theo quy định tại nghị định
32
138/2007/NĐ-CP.
2.1.3. Bộ mỏy tổ chức Quỹ
- Mụ hỡnh hoạt động: Quỹ Đầu tƣ phỏt triển tỉnh Tuyờn Quang hoạt động theo mụ hỡnh độc lập. Tổ chức bộ mỏy của Quỹ đầu tƣ phỏt triển tỉnh Tuyờn Quang bao gồm: Hội đồng quản lý, Ban Kiểm soỏt và bộ mỏy điều hành.
Hỡnh 2.1: Mụ hỡnh tổ chức mạng lƣới Quỹ
+ Hội đồng Quản lý Quỹ:
- Thành phần Hội đồng quản lý của Quỹ bao gồm 05 ngƣời gồm: Chủ tịch, Phú chủ tịch và cỏc thành viờn khỏc của Hội đồng quản lý do Chủ tịch Ủy ban nhõn dõn cấp tỉnh bổ nhiệm, miễn nhiệm, b i nhiệm.
- Xem xột và thụng qua phƣơng hƣớng hoạt động, kế hoạch huy động vốn, kế hoạch đầu tƣ, kế hoạch tài chớnh dài hạn và hàng năm để trỡnh Chủ tịch UBND tỉnh phờ duyệt; thẩm tra và thụng qua bỏo cỏo quyết toỏn của Quỹ. Giỏm sỏt, kiểm tra bộ mỏy điều hành của Quỹ trong việc chấp hành cỏc chớnh sỏch và phỏp luật, thực hiện cỏc quyết định của Hội đồng quản lý. Xem xột, thụng qua khung l i suất cho vay đầu tƣ trỡnh Chủ tịch UBND tỉnh phờ duyệt. Xem xột, quyết định đầu tƣ đối với cỏc dự ỏn thuộc thẩm quyền. Trỡnh UBND tỉnh quyết định việc sửa đổi, bổ sung Điều lệ tổ chức và hoạt động của Quỹ cho phự hợp với yờu cầu thực tế và cỏc quy định hiện hành của phỏp luật.
+ Ban kiểm soỏt: Kiểm tra, giỏm sỏt việc thực hiện cỏc chớnh sỏch chế độ và
HĐQL QUỸ
Ban Giỏm đốc Ban kiểm soỏt
Phũng TC- HC và Quản lý nhõn sự P.Kế hoạch Thẩm định và Đầu tƣ P.Tài chớnh - Kế toỏn P.Tớn Dụng
33
nghiệp vụ hoạt động của Quỹ, nhằm bảo đảm hiệu quả hoạt động và an toàn tài sản của Quỹ. Lập kế hoạch thực hiện và bỏo cỏo định kỳ hoặc đột xuất về cụng tỏc giỏm sỏt, kiểm tra trƣớc Hội đồng quản lý Quỹ. Trƣởng Ban Kiểm soỏt cú quyền đề nghị Chủ tịch Hội đồng quản lý Quỹ hoặc trong trƣờng hợp khụng đƣợc Chủ tịch Hội đồng quản lý chấp thuận thỡ đề nghị Chủ tịch UBND tỉnh triệu tập phiờn h p bất