- Trong cùng ngày họ được thanh toán khoản tiền hàng trị giá 50.000GBP và 3.500.000 SEK đồng thời họ phải chi trả 45.000 EUR và 1.000.000 CHF
3.3.Ứng dụng Acbit trong thanh toán kỳ hạn Bài tập vận dụng
b/ Kết thúc bước 1, tài khoản của công ty dư thừa
3.3.Ứng dụng Acbit trong thanh toán kỳ hạn Bài tập vận dụng
Bài tập vận dụng 1
Một công ty của NaUy (NOK) trong ngày 10/4 nhận được thông báo sau:
- Trong cùng ngày họ được thanh toán khoản tiền hàng trị giá 500.000 EUR và 5.000.000 SEK đồng thời họ phải chi trả 1.000.000 CAD.- 2 tháng sau họ sẽ nhận được 500.000 GBP và phải chi trả 800.000 AUD. - 2 tháng sau họ sẽ nhận được 500.000 GBP và phải chi trả 800.000 AUD.
Hãy ứng dụng Acbit trong thanh toán và dự báo tài khoản trong 2 tháng tới cho công ty.
Thông tin thị trường:
EUR/USD=1,3437/67 CAD/USD=0,8618/48 GBP/USD=1,7395/05USD/SEK=7,8310/97 USD/NOK=6,7370/25 USD/AUD=1,1235/75 USD/SEK=7,8310/97 USD/NOK=6,7370/25 USD/AUD=1,1235/75 Lãi suất thị trường 2 tháng: GBP: 91/8 - 91/4; AUD: 3 – 31/2; NOK: 6 – 61/2 Phụ phí NH ±1/8
Bước 1: Tại thời điểm giao ngay ngày 10/4 thực hiện giao dịch cho công ty như sau:
- Công ty bán EUR/CAD = Dm EUR/CAD = Dm EUR/USD/Db CAD/USD = 1,3437/0,8648 = 1,5537 Số CAD thu được là: 500.000 EUR * 1,5537 = 776.850 CAD Số CAD thu được là: 500.000 EUR * 1,5537 = 776.850 CAD
Số CAD còn phải thanh toán là: 1000.000 - 776.850 = 223.150 CAD
- Công ty mua CAD/SEK = Db CAD/SEK = Db CAD/USD * Db USD/SEK = 0,8648 * 7,8397 = 6,7797Số SEK phải bỏ ra là 223.150CAD * 6,7797 = 1.512.890,055 SEK Số SEK phải bỏ ra là 223.150CAD * 6,7797 = 1.512.890,055 SEK
- Bán SEK còn lại lấy NOK theo Dm SEK/NOK = Db USD/NOK/DmUSD/SEK = 6,7370/7,8397 = 0,8593 (5.000.000 - 1.512.890,055) * 0,8593 = 2.996.473,576 NOK (5.000.000 - 1.512.890,055) * 0,8593 = 2.996.473,576 NOK