tỉnh Thái Bình.
2.2.2.1. Các chỉ tiêu định tính.
hạn.
Với mục tiêu đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, công tác tín dụng tại chi nhánh đã được chú trọng quan tâm. Không chỉ chờ đợi khách hàng đến xin vay vốn, cán bộ tín dụng tại ngân hàng đã chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng. Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, cán bộ tín dụng sẽ nhanh chóng tiếp xúc với khách hàng để ra quyết định cấp tín dụng hay không. Đối với các khách hàng đủ điều kiện vay vốn, chi nhánh luôn tạo điều kiện tốt nhất để khách hàng có thể vay vốn một cách đúng thời điểm để khách hàng không bỏ lỡ cơ hội đầu tư. Đồng thời, thời hạn cho vay, thời hạn giải ngân và thu hồi nợ được điều chỉnh hợp lý theo tình hình thực tế của khách hàng.
Yêu cầu của chi nhánh đối với bảo đảm tiền vay là hết sức khắt khe. Đa số các khách hàng chỉ được cấp tín dụng khi có tài sản thế chấp và tỷ lệ đảm bảo phải là 100%. Chỉ một số ít khách hàng quen thuộc có thể được cấp tín dụng khi tài sản đảm bảo dưới 100%. Đây là hạn chế của chi nhánh cần có những biện pháp và cơ chế thẩm định hiệu quả hơn, vừa đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đảm bảo khả năng thu hồi vốn của ngân hàng. Qua đó có thể thu hút thêm nhiều khách hàng, tạo điều kiện cho tín dụng phát triển.
b, Tính khoa học, sáng tạo và hợp lý của các sản phẩm tín dụng ngắn hạn.
Dựa vào nhu cầu của khách hàng, và tình hình kinh tế của từng thời kỳ mà chi nhánh đưa ra một hệ thống các sản phẩm dịch vụ khoa học, hợp lý hỗ trợ bổ xung cho nhau trong việc đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng. Hiện nay ngân hàng đang đề xuất triển khai nghiệp vụ thanh toán quốc tế nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp xuất khẩu tại địa phương, đáp ứng nhu cầu về vốn cũng như nhu cầu thanh toán qua ngân hàng của các doanh nghiệp.
Nhìn chung, tại chi nhánh nguyên tắc và quy trình tín dụng được thực hiện khá nghiêm túc. Trình độ, nhận thức của cán bộ tín dụng đã được nâng lên cả về nhận thức và chuyên môn nghiệp vụ dần đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ trong thời kỳ mới.
Tuy nhiên, vẫn còn hiện tượng vi phạm nguyên tắc, quy trình tín dụng. Một số ít cán bộ vẫn chưa nhận thức đúng đắn về nhiệm vụ của mình, chưa nắm chắc quy trình nghiệp vụ, do vậy trong quá trình làm việc còn tỏ ra lúng túng và xảy ra sai sót. Những năm trở lại đây, do sự cạnh tranh ngày càng cao, các cán bộ tín dụng chịu sự áp lực giao khoán hạn mức. Do vậy, nhằm hoàn thành yêu cầu được giao nên đã bỏ qua các nguyên tắc tín dụng, dẫn đến cấp tín dụng sai đối tượng, sai mục đích. Khi phát hiện lại không có các biện pháp kịp thời để xử lý, có trường hợp đã điều chỉnh nợ gốc, gia hạn sai quy định… Dẫn đến tỷ nợ xấu trên tổng dư nợ còn cao (2% năm 2011) và chưa phản ánh đúng thực chất của chất lượng tín dụng. 2.2.2.3. Các chỉ số tín dụng. a, Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn và nợ xấu ngắn hạn. Bảng 9: Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Dư nợ ngắn hạn quá hạn 12.294 12.204 52.811 Dư nợ xấu ngắn hạn 9.763 11.138 10.356 Dư nợ ngắn hạn 325.332 416.728 518.483 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn quá hạn 3,78% 2,93% 10,19%
Tỷ lệ dư nợ xấu 3% 2,67% 2% Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hưng Hà.
Biểu đồ 9: Tỷ lệ nợ ngắn hạn xấu và quá hạn
Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn và nợ xấu đang ở mức khá cao so với bình quân của ngân hàng nông nghiệp tỉnh Thái Bình.
Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn năm 2009 ở mức 3,87%, giảm xuống còn 2,93% năm 2010. Nhưng lại tăng vọt lên 10,19% năm 2011. Sự tăng lên bất thường này là do các khoản tín dụng với tổng dư nợ 52 tỷ 455 triệu đồng đang được xếp vào nợ nhóm 2.
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh giảm xuống qua các năm. Năm 2009 tỷ lệ nợ xấu là 3%. Năm 2010 giảm xuống còn 2,67% và tiếp tục giảm trong năm 2011 xuống mức 2%.
Năm 2009, nền kinh tế mới bước thoát ra khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế của năm 2008, hoạt động sản xuất kinh doanh còn gặp nhiêu khó khăn. Nhiều doanh nghiệp vẫn chưa vực dậy được hoạt động sản xuất kinh doanh, gặp khó khăn trong việc tìm đầu ra cho sản phẩm vì thị trường cũ bị thu hẹp,
vì vậy tỷ lệ nơ quá hạn ngắn hạn và tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn ở mức khá cao. Bước sang năm 2010 nền kinh tế đã có những dấu hiệu tích cực, hoạt động sản xuất kinh doanh dần dần được phục hồi. Khi doanh nghiệp làm ăn có lãi thì khả năng thu hồi vốn của ngân hàng tăng lên, tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống 2,93%. Đạt được điều đó cũng một phần là do chi nhánh đã chủ động trong việc theo dõi các khoản vay, hỗ trợ, tư vẫn cho khách hàng.
Năm 2011 là một năm nhiều sóng gió của nền kinh tế, tỷ lệ lạm phát ở mức cao đã ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh tại địa phương. Điều này đã gây khó khăn cho hoạt động tín dụng. Mặc dù tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 2 % nhưng tỷ lệ nợ quá hạn lại tăng mạnh lên 10,19%. Đây là một điều không bình thường và cần phải theo dõi chặt chẽ và đưa ra những biện pháp xử lý, thu hồi những khoản dư nợ lớn ở nhóm 2, tránh ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng.
b, Tỷ lệ mất vốn:
Bảng 10: Tỷ lệ mất vốn ngắn hạn
Đơn vị: Triệu đồng
Năm 2009 2010 2011
Dư nợ ngắn hạn đã xử lý rủi ro 969 0 336
Thu hồi nợ đã xử lý rủi ro 2.645 228 281
Tổng dư nợ ngắn hạn 325.332 416.728 518.483
Tỷ lệ mất vốn ngắn hạn 0,3% 0% 0,06%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hưng Hà.
Tỷ lệ mất vốn ngắn hạn tại chi nhánh có nhiều biến động qua các năm. Năm 2009 tỷ lệ mất vốn ngắn hạn ở mức 0,3% tương ứng với số tiền phải xử lý rủi ro là 969 triệu đồng. Đây là một tỷ lệ khá cao, cho thấy công tác kiểm soát khoản vay chưa được tốt. Sang năm 2010, ngân hàng không phải xử lý rủi ro. Ngoài nguyên nhân tình hình kinh tế trong năm khá ổn định thì kết quả trên cũng cho thấy công tác kiểm soát tín dụng đã được cải thiện. Năm 2011 tỷ lệ mất vốn tại chi nhánh tăng lên 0,06%, giảm 5 lần so với năm 2009 về tỷ trọng và về số tiền đã giảm 3 lần. Đây vẫn là một tỷ lệ cao, và chi nhánh cần phải chú trọng hơn nữa đến việc kiểm soát xử lý các khoản nợ có khả năng mất vốn.
c, Tỷ lệ dự phòng cho các khoản tín dụng ngắn hạn.
Bảng 11: Tỷ lệ dự phòng cho các khoản tín dụng ngắn hạn.
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2009 2010 1011
Dư nợ ngắn hạn 325.332 416.728 518.483
Tỷ lệ dự phòng 1,26% 1,28% 2,6%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hưng Hà.
Tỷ lệ dự phòng cho các khoản tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh liên tục tăng qua các năm. Năm 2009 tỷ lệ này là 1,26% tương ứng với số tiền dự phòng thực tế là 4 tỷ 92 triệu đồng. Năm 2010, tỷ lệ dự phòng tăng nhẹ lên 1,28%. Năm 2011 tỷ lệ dự phòng cho các khoản tín dụng ngắn hạn tăng lên mức 2,6 %, một tỷ lệ khá cao mà nguyên nhân là do các khoản tín dụng có dư nợ khá lớn đang xếp ở nợ nhóm 2. Mặc dù tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn năm 2011 giảm xuống nhưng tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ dự phòng ngắn hạn lại tăng lên đáng kể. Điều này chứng tỏ việc quản lý các khoản nợ mới phát sinh, và các biện pháp duy trì bảo đảm tiền vay, định giá tài sản bảo đảm tiền vay chưa được tốt. Bên cạnh đó, số lượng khách hàng vay vốn ngắn hạn trong năm 2011 giảm so với năm 2010 trong khi tổng dư nợ ngắn hạn lại tăng lên cho thấy thị phần đầu tư tín dụng tại chi nhánh chưa được mở rộng, suất đầu tư cho một khách hàng tăng cao có thể là nguyên nhân tiềm ẩn nhiều rủi ro.
d, Tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ ngắn hạn.
Bảng 12: Tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo trên tổng dư nợ ngắn hạn
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2009 2010 2011
Giá trị tài sản bảo đảm 330.281 377.972 452.636
Dư nợ ngắn hạn 325.332 416.728 518.483
Tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo trên dư nợ
tín dụng ngắn hạn 92,3% 90,7% 87,3%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hưng Hà.
Biểu đồ 12: Tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo trên tổng dư nợ ngắn hạn.
Tỷ lệ tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh luôn ở mức trên 85%. Tỷ lệ này giảm từ 92,3% năm 2009 xuống 90,7% năm 2010. Năm 2011 tỷ lệ này còn 87,3%. Trong đó hầu hết tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất. Tỷ lệ này giảm xuống qua các năm cho thấy ngân hàng đang thực hiện chính sách mở rộng tín dụng ngắn hạn. Chi nhánh linh hoạt hơn trong việc cấp tín dụng, các quyết định cấp tín dụng chú trọng hơn vào việc thẩm định năng lực kinh doanh và uy tín của khách hàng. Tuy nhiên, việc duy trì các biện pháp bảo đảm tiền vay vẫn là một điều kiện quan trọng trong việc nâng cao khả năng thu hồi nợ từ khách hàng.
Qua các chỉ tiêu trên cho thấy chất lượng tín dụng được cải thiện trong năm 2010. Năm 2011 chất lượng tín dụng có một số dấu hiệu đi xuống, mặc dù tỷ lệ nợ xấu giảm nhưng các chỉ tiêu nợ quá hạn ngắn hạn, tỷ lệ mất vốn ngắn hạn, và tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm ngắn hạn trên tổng dư nợ đều xấu đi. Tuy nhiên để có thể đi đến một kết luận tổng quan về chất lượng tín dụng, chúng ta cần phải phân tích các chỉ số hiệu quả hoạt động của tín dụng ngắn hạn.
e, Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn. Bảng 13: Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn. Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Doanh số thu nợ tín dụng ngắn hạn 423.491 535.206 866.279 Dư nợ tín dụng ngắn hạn bình quân 284.080 371.030 467.605 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 1,49 1,44 1,85
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hưng Hà.
Biểu đồ 13: Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn.
Vòng quay vốn tín dụng năm 2009 tại ngân hàng là 1,49 hay thời hạn trung bình của một khoản vay là 8 tháng. Sang năm 2010 vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn giảm xuống 1,44 vòng. Năm 2011 vòng quay vốn tín dụng tăng lên 1,85 vòng. Nguyên nhân của sự tăng lên là do chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng giảm xuống, nhu cầu về thời hạn vay vốn của khách
hàng giảm xuống; và cũng có thể do chi nhánh ngân hàng đã kiểm soát tốt hơn các khoản tín dụng, giảm thiểu số lượng các khoản tín dụng quá hạn. Đây là biểu hiện của chất lượng hoạt động tín dụng đã được nâng cao.
g, Tỷ lệ sinh lời của các khoản tín dụng ngắn hạn.
Bảng 14: Tỷ lệ sinh lời của các khoản tín dụng ngắn hạn.
Chỉ tiêu 2009 2010 2011
Tổng doanh thu hoạt động tín dụng ngắn hạn
38.590 55.163 83.356
Tổng chi phí hoạt động tín dụng ngắn hạn.
36.715 49.536 79.416
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ngắn hạn.
1.875 2.617 3.940
Dư nợ tín dụng ngắn hạn 325.332 416.728 518.483
Tỷ lệ sinh lời của các khoản tín dụng ngắn hạn
0,58% 0,63% 0,76%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Hưng Hà.
Tỷ lệ sinh lời của các khoản tín dụng ngắn hạn liên tục tăng qua các năm. Năm 2009 tỷ lệ này là 0,58% và tăng lên 0,63% vào năm 2010. Trong năm tình hình kinh tế khá ổn định, là điều kiện để hoạt động kinh doanh tại địa phương phát triển góp phần vào sự tăng lên của tỷ lệ sinh lời. Bước sang năm 2011, mặc dù nền kinh tế có nhiều biến động nhưng tỷ lệ sinh lời của các khoản tín dụng ngắn hạn vẫn tăng lên mức 0,76%. Kết quả này cho thấy công tác quản lý tín dụng tại chi nhánh có những chuyển biến tích cực.
Biểu đồ 14: Tỷ lệ sinh lời của các khoản tín dụng ngắn hạn.