4. Phạm vi nghiên cứu
2.2. PHÂN TÍCH
2.2.1. Sơ lược tình hình nguồn vốn của ngân hàng.
Bảng 2: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2009, 2010 & 2011
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
So sánh chênh lệch
20010 với 2009 2011 với 2010
Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%)
Vốn huy động 240.503 44,1 289.709 53,85 233.860 46,73 49.207 20,46 -55.849 -19,28
Vốn điều hòa 184.767 33,88 121.946 22,67 128.422 25,66 -62.821 -34 6.476 5,31
Vốn và các Quỹ
khác 120.059 22,02 126.314 23,48 138.150 27,61 6.255 5,21 11.836 9,37
Tổng Nguồn Vốn 545.329 100 537.970 100 500.431 100 -7.359 -1,35 -37.538 -6,98
(Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương Cần Thơ)
Hình 3: SƠ ĐỒ SƠ LƯỢC TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2009, 2010 & 2011.
22,02% 23,48% 22,67% 33,88% 44,1% 46,73% 25,66% 27,61% 53,85%
Trong hoạt động ngân hàng, công tác nguồn vốn giữ vai trò quan trọng ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả kinh doanh. Ngân hàng cần phải tạo được nguồn vốn ổn định, chi phí hợp lý và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, Nếu vốn huy động không đủ để cho vay thì chi nhánh phải nhờ đến vốn điều chuyển từ hội sở chính. Tuy nhiên, do lãi suất vốn điều chuyển cao hơn vốn huy động nên chi nhánh càng hạn chế được càng tốt, nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cho Ngân hàng.
Qua bảng số liệu ta có thể thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng giảm liên tục qua ba năm. Năm 2009 tổng nguồn vốn là 545.329 triệu đồng, sang năm 2010 còn 537.970 triệu đồng, giảm 7.359triệu đồng với tỷ lệ giảm 2,35 % so với năm 2010. Đến năm 2011 là 500.431 triệu đồng, giảm 37.538 triệu đồng tương ứng giảm với tỷ lệ là 6,98%. Nguyên nhân, năm 2010, tình hình kinh doanh gặp nhiều khó khăn đặc biệt là công tác tín dụng vì nhu cầu tín dụng của khách hàng giảm nên nhu cầu nguồn vốn cũng giảm, cụ thể là nguồn vốn điều chuyển đã giảm qua các năm và cũng đã góp phần tiết kiệm chi phí khá cao từ nguồn vốn nay do lãi suất từ nguồn vốn này cao hơn so với nguồn vốn huy động từ bên ngoài.
Ở năm 2009, 2010 do cơn sốt về lãi suất huy động, cuộc chạy đua lãi huy động giữa các Ngân hàng có khi lên đên 17- 18% và với những chiến lược kinh doanh có hiệu quả của Ngân hàng do đó tình hình huy động vốn ở hai năm này cao hơn so với năm 2011, tình hình huy động năm 2011 là 233.860 triệu đồng so với năm 2010 là 289.709 triệu đồng, đã giảm 55.849 triệu đồng với tỷ lệ giảm là 19,28%. Tình hình huy động giảm ở năm 2011 giảm là do Ngân Hàng Nhà Nước đã thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng yêu cầu các NHTM hạ lãi suất khiến tình hình huy động năm 2011 chiều hướng giảm so với năm trước.
2.2.2. Phân tích doanh số cho vay
2.2.2.1. Doanh số cho vay theo thời hạn
Doanh số cho vay chính là biểu hiện của sự mở rộng tín dụng và tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Nếu một ngân hàng có nguồn vốn lớn mạnh thì doanh số cho vay sẽ cao, còn ngược lại một ngân hàng có nguồn vốn nhỏ thì
doanh số cho vay sẽ thấp. Bản chất hoạt động kinh doanh của ngân hàng là đi vay để cho vay nên sau khi huy động được vốn thì những nhà quản trị sẽ phân bổ những nguồn vốn đó vào các khoản mục đầu tư của tài sản một cách có hiệu quả nhằm đem lại lợi nhuận cho ngân hàng và tránh tình trạng ứ đọng vốn. Để thấy được sự tăng trưởng doanh số cho vay của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ ta xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 3: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN NĂM 2009, 2010 & 2011
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm2009 Năm2010 Năm2011
So sánh chênh lệch 2010 với 2009 2011 với 2010 Số tiền Tỷ lệ% Số tiền Tỷ lệ% Ngắn hạn 1.054.184 657.778 624.779 -396.406 -37,6 -32.999 -5 Trung và dài hạn 55.365 49.839 67.585 -5.526 -9,98 17.746 35,6 Tổng 1.109.549 707.617 692.364 -401.932 -36,22 -15.253 -2,15
(Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương Cần Thơ)
Hình 4: CƠ CẤU DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN NĂM 2009, 2010 & 2011
Doanh số cho vay của Ngân hàng có sự thay đổi trong ba năm qua. Cho vay ngắn hạn trong tổng doanh số cho vay năm 2009 chiếm 95%, năm 2010 giảm xuống 93% và năm 2011 tiếp tục giảm xuống 90%. Còn cho vay trung và dài hạn trong năm 2009, 2010, 2011 lần lượt là 5%, 7%, 10% tổng doanh số cho vay.
Do nền kinh tế còn đang trong giai đoạn bất ổn nên một số ngành Kinh tế làm ăn thua lỗ không đáp ứng được một số yêu cầu của Ngân hàng nên không được cấp tín dụng, mặt khác lãi suất cho vay khá cao cũng ảnh hưởng đến doanh số cho vay qua ba năm của Ngân hàng.
Năm 2009 tổng doanh số cho vay là 1.109.549 triệu đồng, sang năm 2010 giảm mạnh còn 707.617 triệu đồng, giảm 36,22% so với năm 2009. Trong đó cho vay ngắn hạn giảm 37,6% so với năm 2009, cho vay trung và dài hạn giảm 9,98% so với năm 2009. Sang năm 2011 tổng doanh số cho vay tiếp tục giảm xuống 692.364 triệu đồng, giảm 2,15% so với năm 2010. Trong đó cho vay ngắn hạn là 624.779 giảm 32.999 hay giảm 5% so với năm 2010, tuy nhiên vay trung và dài hạn đạt 67.585 triệu đồng, tăng 17.746 triệu đồng hay tăng 35,6% so với năm 2010.
Nhìn chung doanh số cho vay của Ngân hàng qua ba năm 2009, 2010, 2011 thi doanh số cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Nguyên nhân là do Ngân hàng tập trung mở rộng cho vay ngắn hạn nhằm giảm mức độ rủi ro đồng thời có thể nhanh chóng thu nợ và tái đầu tư tín dụng và đảm bảo khả năng quay vòng vốn tín dụng. Đồng thời phù hợp với khả năng huy động vốn của ngân hàng chủ yếu là huy động vốn ngắn hạn tuân thủ đúng theo Quyết định 457/2005/QĐ –NHNN của thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng với việc chỉ được sử dụng tối đa 40% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn. Ta cũng có thể thấy tổng doanh số cho vay năm 2010 và năm 2011 thấp hơn nhiều so với năm 2009
nguyên nhân là do năm 2009 tốc độ tăng trưởng tín dụng qua cao ước tính đạt 37,73% so với 25% kế hoạch.
2.2.2.2 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
Dưới đây là bảng doanh số cho vay của Ngân hàng theo thành phần kinh tế
Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ NĂM 2009, 2010 & 2011 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh chênh lệch 2010 với 2009 2011 với 2010 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Cty TNHH tư nhân 128.004 96.396 102.537 -31.608 -24,69 6.141 6,37 Cty Cổ phần 340.477 81.753 69.659 -258.724 -75,99 -12.094 -14,79
Doanh nghiệp tư
nhân 398.175 255.322 144.349 -142.853 -35,88 -110.973 -43,46
Kinh tế cá thể 242.893 274.146 375.819 31.253 12,87 101.673 37,09
Tổng 1.109.549 707.617 692.364 -401.932 -36,22 -15.253 -2,16
Hình 5: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ NĂM 2009, 2010 & 2011.
Qua đồ thị ta có thể thấy doanh số cho vay đối với các thành phần kinh tế tăng giảm không đều nhau mà giảm rõ rệt nhất là Cty cổ phần và Doanh nghiệp tư nhân. Đối với Cty cổ phần: Tổng doanh số cho vay năm 2009 là 340.477 triệu đồng, đến năm 2010 giảm còn 81.753 triệu đồng, giảm 258.724 triệu đồng tương ứng giảm 75,99% so với năm 2009, và đến năm 2011 là 69.659 triệu đồng, giảm 12.094 triệu đồng tương ứng giảm 14,79% so với năm 2010. Doanh nghiệp tư nhân: Tổng doanh số cho vay đạt được trong năm 2009 là 398.175 triệu đồng, đến năm 2010 giảm 255.322 triệu đồng, giảm 142.853 triệu đồng tương ứng giảm 35.88% so với năm 2009 và năm 2011 đạt 144.349 triệu đồng, giảm 110.937 triệu đồng tương ứng giảm 43,46% so với năm 2010.Nguyên nhân là Chính phủ vừa ban hành Nghị định 59/2011/NĐ-CP thay thế 109/2007/NĐ-CP ngày 26/6/2007 về việc cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nước, do vậy các doanh nghiệp đã cổ phần hóa dễ tiếp cận nguồn vốn hơn so với hai thành phần kinh tế trên và cũng là nguyên nhân làm giảm doanh số cho vay vủa Ngân hàng trong thời gian qua.
Đặc biệt đối với thành phần kinh tế cá thể doanh số cho vay tăng liên tục qua các năm. Năm 2009 doanh số cho vay là 242.893 triệu đồng. Sang năm 2010 đạt 274.146 triệu đồng, tăng 32.253 triệu đồng tương ứng tăng với tỷ lệ 12,87% so với năm 2009. Đến năm 2011 đạt 375.819 triệu đồng, tăng 101.673 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 37,09 % so với năm 2010. Nguyên nhân doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế này luôn tăng đó là việc làm ăn có hiệu quả nên nhu cầu vốn luôn tăng, mặc khác Ngân hàng chú trọng thành phần kinh tế nay hơn, do việc tái cấp vốn cho thành phần kinh tế dễ dàng hơn, và thành phần kinh tế này thuộc nhiều ngành, nghề khác nhau nên có thể phân tán rủi ro nguồn vốn cho vay của Ngân hàng.
Nhìn chung sự giảm tổng doanh số cho vay ở năm 2010 và 2011 so với năm 2009 do ảnh hưởng của lạm phát, lãi suất tăng mạnh, với mức lãi suất huy động phổ biến 14-16%, lãi suất cho vay chạm 19-20%. Cuộc chiến lãi suất gây không ít trở ngại cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, mặc khác nền kinh tế không ổn định thị trường có nhiều biến động, lãi suất tiền gửi tăng làm lãi suất cho vay tăng và do sư cạnh tranh của các Ngân hàng mới xuất hiện trên địa bàn nên đã làm cho doanh số cho vay giảm.
2.2.3. Phân tích doanh số thu nợ
Doanh số cho vay chỉ phản ánh số lượng và quy mô tín dụng của Ngân hàng chứ chưa phản ánh được hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng cũng như đơn vị vay vốn. Bởi vì hiệu quả sử dụng vốn được thể hiện ở việc trả nợ vay của khách hàng. Nếu khách hàng luôn trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng thì chứng tỏ Ngân hàng đã sử dụng vốn huy động của mình một cách có hiệu quả. Một trong những nguyên tắc trong hoạt động tín dụng là vốn vay phải được thu hồi cả vốn gốc và lãi theo đúng hạn định đã thỏa thuận. Như vậy, doanh số thu nợ cũng là một trong những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác tín dụng
Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà Ngân hàng đã thu hồi từ các khoản đã giải ngân trong một khoảng thời gian nhất định. Do đó, việc thu nợ được xem là công tác quan trọng trong hoạt động tín dụng góp phần tái đầu tư tín dụng và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển trong lưu thông. Khi doanh số thu nợ tăng là điều đámg mừng vì vốn vay được thu hồi nhanh và là dấu hiệu tốt cho sự an toàn của nguồn vốn tín dụng.
2.2.3.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn
Bảng 5: TÌNH HÌNH DOANH SỐ THU NỢ NĂM 2009, 2010 & 2011
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ
tiêu Năm2009 Năm2010 Năm2011
So sánh chênh lệch 2010 với 2009 2011 với 2010 Số tiền Tỷ lệ% Số tiền Tỷ lệ % Ngắn hạn 1.140.858 719.469 592.564 -421.389 -36,94 -126.905 -17,64 Trung và dài hạn 22.534 41.806 55.631 19.272 85,52 13.825 33,07 Tổng 1.163.392 761.275 648.195 -402.117 -34,56 -113.080 -14,85
(Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương Cần Thơ)
Sự thể hiện doanh số thu nợ qua đồ thị của Ngân hàng trong ba năm ta có thể thấy doanh số thu nợ ngắn hạn giảm qua ba năm, cụ thể là: Doanh số thu nợ năm 2009 là 1.140.858 triệu đồng. Sang năm 2010 còn 719.469 triệu đồng, giảm 421.389 triệu đồng tương ứng giảm 36,94 % so với năm 2009. Đến năm 2011 là 592.564 triệu đồng, giảm 126.905 triệu với tỷ lệ giảm 17,64 % so với năm 2010. Nguyên nhân của xu hướng giảm tổng doanh số thu nợ không phải do việc không thu được các món nợ mà do doanh số cho vay của Ngân hàng giảm trong những năm qua.
Ngược lại doanh số thu nợ trung và dài hạn lại tăng, với năm 2009 doanh số thu nợ là 22.534 triệu đồng. Đến năm 2010 đạt 41.806 triệu đồng tăng 19.272 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 85,52 % so với năm 2009. Năm 2011 tiếp tục tăng đến 55.631 triệu đồng, tăng 13.825 triệu đồng tương ứng tăng 33,07 % so với năm 2010. Đạt được kết quả như vậy là do đa số các khoản nợ dài hạn điều đã đến hạn thu hồi.
2.2.3.2. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ NĂM 2009, 2010 &2011
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm2009 Năm2010 Năm2011
So sánh chênh lệch 2010 với 2009 2011 với 2010 Số tiền Tỷ lệ% Số tiền Tỷ lệ% Cty TNHH tư nhân 204.211 78.472 80.656 -125.739 -61,57 2.184 2,78 Cty Cổ phần 420.008 47.211 111.532 -372.797 -88,76 64.321 136,24 Doanh nghiệp tư nhân 343.469 366.986 136.540 23.517 6,85 -230.446 -62,79 Kinh tế cá thể 195.704 268.606 319.467 72.902 37,25 50.861 18,94 Tổng 1.163.392 761.275 648.195 -402.117 -34,56 -113.080 -14,85
Hình 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ NĂM 2009, 2010 & 2011
Đối với Cty TNHH tư nhân: Doanh số thu nợ năm 2009 là 204.211 triệu đồng. Sang năm 2010 chỉ còn 78.472 triệu đồng giảm 125.739 triệu đồng với tỷ lệ giảm là 61,57% so với năm 2009. Đến năm 2011 tăng lên 80.656 triệu tăng 2.184 triệu đồng tương ứng tăng 2,78% so với năm 2010.
Đối với Cty Cổ phần: Doanh số thu nợ năm 2009 đạt 420.008 triệu đồng. Đến năm 2010 giảm chỉ còn 47.211 triệu đồng, giảm 372.797 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm lả 88,76% so với năm 2009.Sang năm 2011 đạt 111.532 triệu đồng, tăng 64.321 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 136,24 % so với năm 2010.
Đối với doanh nghiệp tư nhân: Doanh số thu nợ năm 2009 đạt 343.469 triệu đồng. Năm 2010 tăng lên 366.986 triệu đồng, tăng 23.517 triệu đồng tương ứng tăng 6,85% so với năm 2009. Đến năm 2011 còn 136.540, giảm 230.446 triệu đồng tương ứng giảm 62,79% so với năm 2010.
Đối với kinh tế cá thể: Doanh số thu nợ năm 2009 là 195.704 triệu đồng. Đến năm 2010 tăng lên 268.606 triệu đồng, tăng 72.902 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 37,25% so với năm 2009. Và đến năm 2011 tiếp tục tăng lên
319.467 triệu đồng, tăng 50.861 triệu đồng tương ứng tăng 18,94% so với năm 2010.
Nhìn chung nguyên nhân giảm doanh số thu nợ đối với các thanh phần kinh tế trong những năm qua là do một số công ty làm ăn thua lỗ vì chịu ảnh hưởng của sự biến động kinh tế ở Châu Âu, giá xăng dầu tăng liên tục làm ảnh hưởng đến sự phát triển của công ty nên Ngân hàng còn e ngại cấp vốn nên doanh số cho vay đối với các công ty nay giảm đồng thời kéo theo sự sụt giảm của doanh số thu nợ.
2.2.4. Phân tích dư nợ
2.2.4.1. Dư nợ theo thời hạn cho vay
Bảng 7: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN NĂM 2009, 2010 & 2011
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm2009 Năm2010 Năm2011
So sánh chênh lệch 2010 với 2009 2011 với 2010 Số tiền Tỷ lệ% tiềnSố Tỷ lệ% Ngắn hạn 298.692 237.001 269.216 -61.691 -20,65 32.215 13,59 Trung và dài hạn 44.883 52.916 64.870 8.033 17,9 11.954 22,59 Tổng 343.575 289.917 334.086 -53.658 -15,62 44.169 15,24
Hình 8: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN NĂM 2009, 2010 & 2011
Dư nợ ngắn hạn : Năm 2009 là 298.692 triệu đồng, năm 2010 giảm còn