2.3 Đánh giá về thực trạng phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV tại MB – Hoàng Quốc Việtvay DNNVV tại MB – Hoàng Quốc Việt
2.3.1 Những kết quả đạt được
Nhận được tầm quan trọng của DNNVV trong nền kinh tế thị trường, những năm qua MB – Hoàng Qốc Việt đã chú ý đến việc mở rộng và hỗ trợ cho vay DNNVV. Bên cạnh đó chi nhánh cũng tích cực đẩy mạnh công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay DNNVV để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả trong bố cảnh nền kinh kinh tế có nhiều biến động không thuận lợi. Những thành tựu mà chi nhánh đạt được trong cho vay DNNVV như sau:
Doanh số cho vay DNNVV tăng liên tục trong 3 năm 2009, 2010, 2011, số lượng các DNNVV có quan hệ tín dụng với chi nhánh giữ ở mức cao và ngày
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
1. Nợ xấu 4.246 6.256 7.562
2. Dự phòng rủi ro 3.953 5.596 7.354
3. Khả năng trang trải nợ xấu 0,93 0,89 0,97
càng đa dạng về ngành nghề. Việc mở rộng quy mô tín dụng đối với DNNVV vừa giúp chi nhánh mở rộng được thị phần, vừa phát triển được các dịch vụ NH hiện đại, nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của Chi nhánh.
Cơ cấu dư nợ tín dụng trong cho vay DNNVV được dịch chuyển theo hướng an toàn hơn: tăng tỷ lệ cho vay ngắn hạn, giảm cho vay trung dài hạn; tập trung đầu tư và ngành nông nghiệp, công nghiệp giảm tỷ trọng cho vay ở ngành thương mại dịch vụ.
Hoạt động tín dụng đối với DNNVV có tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh luôn thấp hơn mặt bằng chung của NHTMCP Quân Đội và toàn ngành ngân hàng.
Để đạt được những kết quả trên nguyên nhân chủ yếu là do chi nhánh đó cú những giải pháp hữu hiệu trong công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD đối với DNNVV như sau:
Thứ nhất, đó tổ chức một quy trỡnh tớn dụng rừ ràng: mỗi phũng ban bộ phận có chức năng riêng phần nào đã tạo ra sự chuyên nghiệp trong quy trình tín dụng. Phõn định rừ ràng chức năng, nhiệm vụ từng bộ phận: Quan hệ khỏch hàng, Thẩm định tín dụng, Hỗ trợ quan hệ khách hàng. Các bộ phận có trách nhiệm hợp tác, cung cấp thông tin, hỗ trợ nhau để có một bộ hồ sơ tín dụng hoàn hảo nhất.
Thứ hai, thực hiện tốt công tác trích lập dự phòng rủi ro, phân loại nợ theo quy định của NHNN. Nhờ đó, chi nhánh kiểm soát chặt chẽ được chất lượng tín dụng cụ thể đến từng khách hàng, từng khoản vay nhằm hạn chế đến mức thấp nhất RRTD.
Thứ ba, công tác phân tích thẩm định tín dụng được chuyên trách: chuyên trách cho cán bộ thẩm định, có liên hệ chặt chẽ với chuyên viên quan hệ khách hàng và cán bộ hỗ trợ quan hệ khách hàng.
Thứ tư, chi nhánh đã áp dụng chính sách tín dụng riêng dành cho DNNVV với các sản phẩm tín dụng tương đối đa dạng. Chi nhỏnh luụn cú chủ trương đồng hành cùng doanh nghiệp, chia sẽ cơ hội, hợp tác thành công. Đối với các
DNNVV là khách hàng truyền thống, nếu có dư nợ còn đang trong thời kì phải trả lãi cao, chi nhánh đã chủ động điều chỉnh giảm lãi suất trước hạn. Đối với các DNNVV có nhu cầu vay vốn chưa đủ điều kiện vay vốn thì NH tư vấn cho DNNVV trong việc lành mạnh hóa tình hình tài chính, quản lý dòng tiền, xây dựng phương án sản xuất khả thi…Chớnh sỏch tín dụng linh hoạt đó giỳp MB – Hoàng Quốc Việt thu hỳt thờm nhiều khỏch hàng DNNVV cũng như giữ chừn cỏc DNNVV cũ và tăng trưởng quy mô tín dụng đối với DNNVV.
Thứ năm, phân cấp thẩm quyền phán quyết cho từng hạn mức tín dụng cụ thể. Điều này góp phần làm tăng tính an toàn, hiệu quả cho mỗi quyết định tín dụng góp phần hạn chế rủi ro cho chi nhánh.
2.3.2 Những tồn tại cần khắc phục
Bên cạnh đó công tác hạn chế RRTD trong cho vay DNVVN tại MB – Hoàng Quốc Việt còn tồn tại những vấn đề sau .
Thứ nhất, doanh số cho vay DNNVV tăng nhưng tốc độ tăng trưởng chưa tương xứng: doanh số cho vay DNNVV năm 2011 là 1.421 tỷ đồng tăng trưởng 21,06% so với 2010, dư nợ cho vay DNNVV đạt 481 tỷ đồng tăng trưởng 15,17%. Con số này chưa tương xứng với quy mô, năng lực và uy tín của chi nhánh.
Thứ hai, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh có xu hướng tăng từ 2010 đến 2011.
Năm 2010 tỷ lệ nợ xấu là 1,3%, năm 2011 tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh là 1,57%, điều này cho thấy công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD ở chi nhánh còn nhiều bất cập trong điều kiện kinh tế diễn biến phức tạp như những năm vừa qua.
Thứ ba, chính sách lãi suất cho doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa linh hoạt.
Hiện tại, lãi suất các khoản vay đối với DNNVV tại Chi nhánh mới chỉ dựa trên lãi suất cho vay tối thiểu do Hội sở chỉ đạo chung tại từng thời điểm cụ thể, chứ Chi nhánh chưa xây dựng được mức lãi suất, phần bù rủi ro cho từng đối tượng, từng nhóm khách hàng cụ thể. Việc xác định lãi suất cho vay phụ thuộc vào kết quả thẩm định rủi ro của CBTD và sự thỏa thuận lãi suất giữa CBTD với khách hàng. Chính sách lãi suất chưa linh hoạt có thể làm NH giảm thu nhập nếu lãi
suất ở mức quá thấp hoặc không thu hút được khách hàng nếu lãi suất ở mức quá cao.
Thứ tư, chi nhỏnh chưa xõy dựng phương phỏp nhận diện và phừn loại RRTD không thống nhất: việc nhận diện và phân loại chủ yếu dựa trên kinh nghiệm của CBTĐ và CBTD. Bờn cạnh đó, công tác dự báo rủi ro chưa kịp thời, dẫn đến các công văn chỉ đạo hạn chế tín dụng khi đã phát sinh nợ xấu hoặc khi tỷ trọng cho vay quá lớn, vượt quá mức giới hạn cho phép, gây lúng túng trong việc quản lý RRTD, trong đó có phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
Thứ năm, nguồn thông tin để phân tích và thẩm định tín dụng còn hạn chế. Thiếu nguồn thông tin chính xác, đáng tin cậy dẫn đến sự hạn chế trong công tác thẩm định, giám sát tín dụng và đánh giá RRTD của chi nhánh.
2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại 2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan
Một là, môi trường pháp lý chưa đầy đủ và đồng bộ
Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế, vì vậy hệ thống pháp luật chung cho toàn bộ nền kinh tế chưa hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ và thiếu những đạo luật quan trọng. Quản lý nhà nước đối với DNNVV còn lỏng lẻo.
Khuôn khổ pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng giữa NHTM với DN nói chung và DNNVV núi riờng cũn bất cập đú gừy bú buộc hoạt động của cỏc DNNVV, vừa tạo khe hở để các DNNVV lợi dụng. Đặc biệt là môi trường pháp lý tài sản thế chấp. Thực tế, 90% giá trị các bất động sản được dùng làm tài sản thế chấp; các động sản như thiết bị, phương tiện vận tải... chiếm tỷ trọng nhỏ vì NHTM không có kho bảo quản, không đủ trình độ đánh giá chính xác giá trị tài sản của nó. Cho nên thực trạng này hiện đang phát sinh một số vướng mắc, khi ngân hàng nhận thế chấp, cầm cố là giữ tài sản hoặc bản chính giấy tờ sở hữu tài sản, nhưng các DNNVV không có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hoặc quản lý các tài sản cố định như các thành phần kinh tế khác. Về quy định phát mại tài sản thế chấp, luật dân sự và luật doanh nghiệp đều mới có quy định chung về cơ quan có thẩm quyền tổ chức đấu giá tài sản mà chưa có quy định cụ thể về xử lý
tài sản khi bên vay thiếu khả năng trả nợ.
Hai là, môi trường kinh tế thiếu ổn định
Môi trường kinh tế có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong những năm gần đây môi trường kinh tế có nhiều biến động.
Trong 3 năm từ 2009 đến 2011 nền kinh tế với nhiều biến động của lạm phát, lãi suất theo hướng không thuận lợi. Đồng thời việc Việt Nam chính thức trở thành thành viên của WTO vào cuối năm 2006 đầu năm 2007 làm cho số các DNNVV tăng mạnh. Các DN đang kinh doanh mở rộng sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh bằng việc tăng cường đầu tư máy móc khoa học kỹ thuật hiện đại, đây là điều kiện cho chi nhánh mở rộng thị trường, tìm kiếm khách hàng mới. Tuy nhiên với những doanh nghiệp mới thành lập, có DN hoạt động có hiệu quả, nhưng có những DN hoạt động kém hiệu quả, thua lỗ do đó làm giảm khả năng trả nợ cho NH, tăng tình trạng nợ quá hạn. Trong giai đoạn 2010 – 2011 số DN phá sản không ngừng tăng.
2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Một là, ban lãnh đạo chi nhánh chưa thật sự xây dựng được các tiêu chuẩn chặt chẽ và đúng mức về chất lượng tín dụng: chưa đặt ra một cơ chế xử lý linh hoạt và mềm dẻo, tích cực cạnh tranh với các NH thương mại cổ phần khác trên cùng địa bàn. Ngoài ra, trong các kế hoạch kinh doanh hàng năm, ban lãnh đạo chi nhánh mới chỉ dừng lại ở việc đề ra các chỉ tiêu kế hoạch, chứ chưa xây dựng được một danh mục đầu tư cụ thể, phân bổ theo từng đối tượng, từng lĩnh vực, phù hợp với cơ cấu nguồn vốn và năng lực của chi nhánh.
Hai là, NH thiếu thông tin tín dụng về các DNNVV. Để đi đến quyết định cho vay là cả một quá trình lựa chọn, thu thập xử lý thông tin về khách hàng.
Thực tế, việc thu thập, khai thác và sử dụng thông tin từ các nguồn tại chi nhánh còn hạn chế. MB – Hoàng Quốc Việt chủ yếu sử dụng nguồn thông tin do thu thập được từ khách hàng như: hồ sơ vay vốn, BCTC, phỏng vấn khách hàng. Đối với thông tin từ bên ngoài thì chủ yếu là thông tin từ CIC. Ngoài ra, việc thu thập
thôn tin về DNNVV thông qua cỏc kờnh khỏc như: từ nhà cung cấp của DN, từ khách hàng của DN, từ cơ quan thuế, từ thông tin đại chúng và từ các NH khỏc cũn rất hạn chế. Do đó, vẫn chưa có sự xác minh các thông tin bằng việc so sánh, đối chiếu các nguồn thông tin khác nhau. Chất lượng thông tin thu thập được chưa thực sự đáng tin cậy. Nguồn thông tin từ CIC còn sơ sài, chỉ mang tính thời điểm chưa hoàn toàn cập nhập về DNNVV. Trong khi nguồn thông tin của chính NH về DNNVV thì lại không thật sự đầy đủ và tin cậy. Hiện tượng các BCTC phỏn ỏnh không trung thực, thực hiện chế độ hoạch toán kế toán không đúng quy định, một DN lại có nhiều báo cáo khác nhau về tình hình hoạt động cho cỏc bờn liên quan sử dụng thông tin (cơ quan thuế, NH, hải quan). Chất lượng thông tin không chính xác đã gây khó khăn cho CBTD trong việc đánh giá đúng khả năng trả nợ của khách hàng và tiềm ẩn RRTD.
Ba là, chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng chưa cao. CBTD là người chịu trách nhiệm thu thập các thông tin cần thiết, vì vậy chất lượng CBTD ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng khoản vay. Tuy hầu hết CBTD đều có trình độ đại học, nhưng ngoài kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ, cán bộ tín dụng cần am hiểu các lĩnh vực khác. Mặt khác, hầu hết CBTD còn rất trẻ, do vậy thiếu thực tiễn kinh nghiệm và hiểu biết về khách hàng, về các ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp vay tiền, trong khi đó, môi trường kinh doanh ngày càng biến động phức tạp, đòi hỏi CBTD có khả năng phân tích tổng hợp rất rộng, dẫn đến hạn chế trong việc thẩm định khách hàng, làm giảm chất lượng thẩm định tín dụng. Điều này ảnh hưởng phần nào đến hoạt động tín dụng của chi nhánh, tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Bốn là, chưa thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng
Trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng, bước phân tích tín dụng tiềm ẩn rủi ro rất lớn. Những tài liệu của khách hàng cung cấp như giấy tờ pháp lý, phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ, hợp đồng thế chấp, các báo cáo tài chính của công ty mang tính chất đối phó và không minh bạch.CBTD nếu như
không nhạy bén và kiểm tra cụ thể kỹ lưỡng dẫn đến gây tổn thất cho NH. Một vấn đề tồn tại ở đây là việc phân tích tính dụng được giao cho một hoặc một số nhóm người thực hiện toàn bộ nội dung phân tích. Cách này giúp cho quá trình phân tích được đảm bảo tính liên tục có hệ thống, tiết kiệm được chi phí và thời gian. Tuy nhiên lại mang tính chủ quan cao do phụ thuộc vào trình độ bản lĩnh người phân tớch. Bờn cạnh đỳ cỏc khừu khỏc của quy trỡnh tớn dụng vẫn chưa được thực hiện nghiờm tỳc. Chưa phõn định rừ trỏch nhiệm phỏp lý của cỏc phũng tham gia trong hoạt động cấp tín dụng mà trong vấn đề hình sự hóa các quan hệ kinh tế vẫn còn tồn tại dẫn đến tâm lý e ngại của các cán bộ có liên quan.
Năm là, sự phân công CBTD còn thiếu hợp lý. Hiện nay, tại chi nhánh, mỗi CBTD được phân công một lượng khách hàng cụ thể, thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, phụ thuộc vào năng lực và kinh nghiệm của từng CBTD. Tuy nhiên để đảm bảo chất lượng thẩm định, giám sát tín dụng, thì CBTD cần phải thực sự am hiểu sâu sắc về lĩnh vực kinh doanh và đặc điểm hoạt động của từng loại hình DN. Việc một CBTD phụ trách nhiều đôi tượng khách hàng thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau có thể dẫn đến sự hạn chế trong kết quả thẩm định tín dụng.
Sáu là, công nghệ thông tin NH và trình độ cán bộ còn hạn chế nên phương pháp đo lường RRTD mới chủ yếu dựa vào phương pháp so sánh đơn thuần. Chi nhánh chưa xây dựng được cơ sở dữ liệu thống nhất, để áp dụng các phương pháp định lượng hiện đại như: mô hình toán học, các mô hình kinh tế lượng nhằm đánh giá, đo lường rủi ro của các khoản vay và của toàn danh mục đầu tư.
Nguyên nhân từ phía khách hàng
Một là, hạn chế trong lập dự án của DNNVV, khả năng quản lý và sử dụng khoản vay của DN còn thấp. Các DNNVV hầu hết trình độ cán bộ quản lý còn thấp, kinh nghiệm còn hạn chế. Do đó nhiều dự án lập ra tưởng khả thi nhưng không lường hết những khó khăn phát sinh trong quá trình thực hiện nên thất bại dẫn đến thua lỗ, không trả được nợ.
Hai là, DN thiếu thông tin kinh tế, tài chính trong nước để phục vụ cho
SXKD. Đây là nguyên nhân thường gặp nhất. Chớnh vỡ DN thiếu những thông tin về thị trường, về đối tác, về tình hình cạnh tranh nên mới đầu tư vào những lĩnh vực mà nhu cầu gần như bão hòa hoặc sản xuất không đáp ứng được nhu cầu nên khả năng tiêu thụ kém, không thu hồi đủ vốn để trả nợ ngân hàng.
Ba là, nhiều DNNVV đã sử dụng vốn sai mục đích, không phù hợp với những điều kiện trong hợp đồng tín dụng đã ký hay không trả nợ đúng hạn cho chi nhánh gây nên khoản nợ quá hạn. Trong thực tế không ít các DNNVV sử dụng vốn vay vào các mục đích trục lợi cá nhân hoặc đầu tư vào những ngành nghề bất hợp pháp. Những khoản vay đó nếu không được kiểm tra giám sát thường xuyên và có những biện pháp kịp thời của CBTD. Nhiều DNNVV có hiện tượng dây dưa, chần trừ trong việc trả nợ cho chi nhánh, gây nên ảnh hưởng không tốt với chi nhánh, làm tăng rủi ro tớn dụng.Cỏc DNVVN Việt Nam có uy tín không cao trên thị trường, chủ yếu là làm ăn nhỏ lẻ khó tạo lòng tin với cán bộ NH.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 đú phừn tớch thực trạng hoạt động kinh doanh, thực trạng phũng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNVNN tại MB – Hoàng Quốc Việt. Qua đó đưa ra đánh giá về những kết quả đạt được cũng như những tồn tại cần khắc phục rút ra nguyên nhân của những tồn tại trong công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV tại Chi nhỏnh. Đừy chớnh là những cơ sở để đưa ra những giải pháp, kiến nghị để xúa bỏ những vấn đề tồn tại trong công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay DNNVV trong chương 3 nhằm phát triển tín dụng DNNVV theo hướng lành mạnh an toàn và hiệu quả.