TRONG NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY 2.3.1. Các chỉ tiêu định tính
2.3.1.1 Quy trình thanh toán L/C
Tất cả các qui trình nghiệp vụ thanh toán của phòng thanh toán quốc tế đều được chuyên môn hóa, được phân công ra từng tổ để thực hiện riêng về nghiệp vụ thanh toán xuất khẩu và nghiệp vụ thanh toán nhập khẩu. Điều này đã góp phần làm nâng cao hiệu quả làm việc, cũng như tốc độ làm việc, làm cho lợi nhuận của phòng được nâng cao, tạo được niềm tin đối với khách hàng.
Căn cứ vào các cơ sở pháp lí, các tập quán quốc tế về hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, cùng với thực tiễn hoạt động thương mại của Việt Nam đối với các đối tác trên thế giới, qui trình thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ -L/C tại chi nhánh được thể hiện qua các sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.3. Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu
2.3.1.2. Các quy định, văn bản áp dụng
Song song với việc tuân thủ các văn bản pháp lý mang tính quốc tế, như UCP 600, ISBP 681 hay URR 525, hoạt động TDCT của Vietcombank - Chi nhánh Bắc Ninh cũng
Kiểm tra chứng từ Phê duyệt Lập điện đòi tiền Trả lại CT cho khách hàng Tiếp nhận BCT Chiết khấu BCT
Yêu cầu KH chịu trách nhiệm về tình trạng của BCT NHTB trả tiền NHPH bắt lỗi CT Đóng hồ sơ NHPH ra quyết định.
Thông báo cho KH. Trả tiền cho KH VCB khiếu nại Trả lại BCT Trả lại BCT cho KH Thanh toán TT cho KH
Đóng hồ sơ Trả lại BCT cho KH NHPH trả lại BCT Đóng HS TT cho KH NHPH thanh toán
chịu sự điều tiết và tuân theo một số văn bản pháp lý mang tính quốc gia sau:
- Quyết định số 711/2001/QĐ-NHNN, ngày 25/05/2001 của NHNN về ban hành quy chế mở thư tín dụng nhập hàng trả chậm.
- Nghị định 64/2001/NĐ-CP, về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Quyết định số 226/2002/QĐ-NHNN ngày 26/03/2002, về việc ban hành quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Quyết định số 1092/2002/QĐ-NHNN ngày 08/10/2002, về việc ban hành quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Quyết định số 1352/2004/QĐ-NHNN ngày 15/10/2004, về việc ban hành quy chế chiết khấu và tái chiết khấu chứng từ có giá.
- Pháp lệnh ngoại hối của Ủy ban thường vụ Quốc hội số 28/2005/PL- UBTVQH11, ngày 13/12/2005, có hiệu lực từ 01/06/2006.
- Quyết định số 63/2006/QĐ-NHNN của NHNN về việc ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, ban hành ngày 29/12/2006.
- Luật các công cụ chuyển nhượng, có hiệu lực từ ngày 01/07/2006.
- Nghị định 160/2006/NĐ-CP, ngày 28/12/2006, quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối.
Văn bản pháp quy mang tính nội bộ ngân hàng như: Quyết định 40/QĐ/NHNN, THTT ban hành ngày 28/01/2008 về việc ban hành “Quy trình thanh toán xuất nhập khẩu theo hình thức tín dụng chứng từ và nhờ thu chứng từ trong toàn hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam”.
2.3.1.3. Trình độ chuyên môn của thanh toán viên
Đội ngũ thanh toán viên đang làm việc tại Vietcombank Bắc Ninh hầu hết là cán bộ trẻ . Tất cả thanh toán viên đều đạt trình độ từ đại học trở lên ở các chuyên ngành thanh toán quốc tế, ngoại thương, kinh tế đối ngoại cùng với khả năng ngoại ngữ tốt. Ngoài ra, Chi nhánh luôn tạo điều kiện cho các cán bộ học hỏi nâng cao trình độ bằng các khóa tập huấn, đào tạo nghiệp vụ, kỹ năng mềm hiệu quả. Đội ngũ thanh toán viên được các khách hàng đánh giá cao về trình độ nghiệp vụ cũng như
thái độ phục vụ, tư vấn.
2.3.1.3. Thời gian giao dịch
Bảng 2.4. Thời gian xử lý nghiệp vụ trong thanh toán L/C
Đơn vị: ngày làm việc
STT Loại nghiệp vụ Thời gian tối đa thực
hiện nghiệp vụ
1 Duyệt hồ sơ xin mở L/C 2 ngày
2 Phát hành L/C 1 ngày
3 Phát hành sửa đổi L/C 1 ngày
4 Thông báo L/C và thông báo sửa đổi L/C 1 ngày 5 Kiểm tra chứng từ theo hình thức L/C 1,5 ngày
6 Gửi chứng từ đòi tiền 1 ngày
(Nguồn: Phòng TTQT)
Ngân hàng luôn có gắng thực hiện nhanh các nghiệp vụ, nhất là việc kiểm tra chứng từ để tạo điều kiện cho khách hàng có thời gian sửa đổi chứng từ cần thiết, việc kiểm tra chứng từ không đến 2 ngày. Việc xác minh tính chân thực bề ngoài của L/C cũng được thực hiện nhanh chóng chỉ trong 1 ngày làm việc, thông báo, phát hành sửa đổi và phát hành L/C cũng được thực hiện trong vòng 1 ngày. Vì vậy Ngân hàng đã luôn luôn tạo được sự thoải mái cho khách hàng về dịch vụ, chất lượng với thời gian giao dịch ngắn và thái độ phục vụ nhiệt tình, tác phong mau lẹ của cán bộ thanh toán.
2.3.1.4. Kỹ thuật công nghệ áp dụng
Hiện nay công nghệ thanh toán chính được áp dụng vẫn là qua hệ thống SWIFT (kết nối trực tiếp giữa VCB với hệ thống liên ngân hàng quốc tế), Phần mền được sử dụng là Trade Finace system. Vietcombank Bắc Ninh cũng không ngừng cải tiến kỹ thuật công nghệ để tăng tốc độ xử lý, chuyển điện cũng như đảm bảo bảo mật thông tin trong các giao dịch thanh toán L/C.
2.3.1.6. Sự hài lòng của khách hàng
Tại Vietcombank Bắc Ninh chưa hề xảy ra vụ khiếu nại, khiếu kiện nào đối với những sai sót về phía ngân hàng khi xử lý chứng từ hay giao dịch thanh toán. Hầu hết các khách hàng hài lòng với dịch vụ mà Chi nhánh cung cấp cũng như sự tư vấn từ phía các cán bộ của ngân hàng.
Điều này đã được minh chứng khi càng ngày càng có nhiều doanh nghiệp, khách hàng tìm đến với với Vietcombank Bắc Ninh, đặc biệt là các doanh nghiệp trong các khu công nghiệp. Tiêu biểu như: Bujeon, Tuyết Lụa, Tập đoàn Dabaco Việt Nam, VFG (Công ty kính nổi Việt Nam), Catalan, Công ty Samssung Việt Nam …
Bảng 2.5. Số lượng khách hàng TTQT qua các năm
Năm Số lượng khách
hàng
Năm sau so vớinnnăm trước
+/- %
2010 33
2011 41 8 124.2
2012 53 12 129.3
(Nguồn: Tập hợp danh sách khách hàng của VCB chi nhánh Bắc Ninh)
2.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
2.3.2.1. Thị phần thanh toán L/C trên địa bàn
Vietcombank Bắc Ninh mặc dù thành lập muộn so với nhiều ngân hàng khác trên địa bàn tỉnh, nhưng luôn là một trong những ngân hàng dẫn đầu về lĩnh vực thanh toán quốc tế ( Doanh số thanh toán XNK của VCB Bắc Ninh liên tục tăng qua các năm từ 2010 đến 2012: Năm 2010 doanh số thanh toán XNK đạt 141 triệu USD, năm 2011 đạt 217 triệu USD , năm 2012 đạt 252 triệu USD . Như vậy chỉ trong vòng 3 năm từ 2010- 2012 doanh số thanh toán XNK đã tăng gấp 1.8 lần , qua đó cho thấy VCB Bắc Ninh ngày càng khảng định được vị thế của mình trong lĩnh vực thanh toán quốc tế .) . Trong đó thanh toán bằng L/C của ngân hàng cũng luôn chiếm thị phần lớn trên địa bàn:năm 2010 Vietcombank Bắc Ninh chiếm 33.5%, năm 2011 chiếm 36.7%, năm 2012 chiếm 39.3% thị phần thanh toán L/C. Đây là một con số khá cao đặc biệt là đối với một tỉnh nhỏ như Bắc Ninh nhưng lại là nơi tập chung hàng chục ngân hàng ( hiện nay trên địa bàn tỉnh của khoảng hơn 30 ngân hàng).
2.3.2.2. Doanh số giao dịch L/C
Bảng 2.6. Doanh số thanh toán bằng L/C 2010-2012
Năm Thanh toán hàng nhập
khẩu
Thanh toán hàng xuất khẩu Số món Giá trị (triệu USD) Số món Giá trị (triệu USD) 2010 234 24,3 372 12,4
2011 408 34,1 596 25,2
2012 432 38,2 659 32,6
(Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD của Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh)
Qua bảng số liệu trên cho thấy, doanh số thanh toán bằng L/C tăng dần qua các năm từ 2010-2012, trong đó thanh toán L/C nhập vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng giá trị thanh toán bằng L/C (chiếm trên 50% tổng giá trị thanh toán L/C) nhưng doanh số thanh toán L/C xuất có xu hướng tăng mạnh hơn do xuất phát chủ yếu từ nhu cầu của khách hàng. Doanh số thanh toán L/C tăng dần qua các năm là do: thứ nhất là do, tình hình kinh tế dần được cải thiện, hoạt động XNK trên địa bàn tỉnh lên tục tăng qua các năm (bình quân tăng khoảng hơn 20%); thứ hai do trong các năm 2010-2012 trên địa bàn tỉnh có nhiều doanh nghiệp XNK đi vào hoạt động; thứ ba do Chi nhánh đã thực hiện phân công các cán bộ đến tận từng doanh nghiệp XNK nhất là các doanh nghiệp sắp đi vào hoạt động để tư vấn, giới thiệu về từng loại sản phẩm dịch vụ và những tiện ích khi sử dụng dịch vụ so với các Ngân hàng khác; thứ tư do Chi nhánh đã xây dựng chính sách ưu đãi phí đối với các khách hàng lớn và tiềm năng; thứ năm do Chi nhánh đã xây dựng chính sách khách hàng trọn gói đối với khách hàng sử dụng đồng thời nhiều dịch vụ; và trên hết với quan điểm “Sẵn sàng đồng hành cùng doanh nghiệp để cùng gắn bó và phát triển lâu dài, đôi bên cùng có lợi lâu dài”, Vietcombank Bắc Ninh đã luôn chủ động tìm hiểu những khó khăn, nhu cầu của khách hàng trong quá trình hoạt động để có thể chia sẻ hỗ trợ, kịp thời, nhất là trong những giai đoạn khó khăn.
Tại Ngân hàng thanh toán bằng L/C chiếm tỷ trọng cao hơn so với thanh toán bằng nhờ thu, tuy nhiên lại chiếm tỷ trọng khá khiêm tốn so với tổng giá trị thanh toán, giá trị thanh toán chủ yếu là chuyển tiền. Thanh toán chuyển tiền được sử dụng nhiều hơn do ưu điểm của phương thức này đơn giản, dễ dàng thực hiện, thủ tục ít, tốn ít thời gian và phí, nên đối với các hợp đồng thương mại quốc tế không phức tạp, giá trị nhỏ, các bên có mối làm ăn lâu năm với nhau hay quen biết nhau thì đây là lựa chọn hàng đầu cho các nhà XNK.
2.3.2.3. Số lỗi phát sinh trong quá trình tác nghiệp
Lỗi phát sinh trong quá trình thực hiện các giao dịch L/C là không thể tránh khỏi bởi TDCT là một phương thức thanh toán khá phức tạp. Tuy nhiên, tại Vietcombank Bắc Ninh, các lỗi nghiệp vụ này đươc hạn chế tối đa, rất ít các giao dịch vi phạm. Sai sót trong việc kiểm tra chứng từ được giảm thiếu một cách tối đa. Tỷ lệ sai sót trong việc thông báo L/C này tại Ngân hàng bằng 0. Điều đó chứng tỏ từ lúc đi vào hoạt động chính thức chi nhánh chưa có một sai sót nào trong việc thông báo L/C tới khách hàng, L/C được thông báo đúng địa chỉ người thụ hưởng, trong đúng thời gian quy định. Việc thông báo sơ bộ, thông báo chính thức và các thông báo sửa đổi đều được thực hiện theo đúng quy trình, không có sai sót nào xảy ra. Đây là một chỉ tiêu tốt của chi nhánh thể hiện chấp lượng thanh toán cao.
Các rủi ro trong thanh toán thư tín dụng luôn luôn tiềm ẩn trong suốt quá trình thời gian thanh toán. Các biểu hiện để nhận biết rủi ro này thể hiện ở trước, trong và sau khi thực hiện thanh toán L/C. Có những biểu hiện rất dễ nhận biết, tuy nhiên có những biểu hiện cần phải có những kiến thức chuyên môn mới phát hiện ra được. Để tăng cường hiệu quả hoạt động trên cơ sở hạn chế rủi ro, chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp và hình thức khác nhau để cùng phối hợp với khách hàng hạn chế đến mức thấp nhất mất mát và thua lỗ trong các giao dịch. Tỷ lệ rủi ro trong khâu phát hành và thanh toán có xu hướng giảm dần và không có trường hợp mất vốn trong thanh toán L/C.
2.4. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TDCT CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH
2.4.1. Kết quả đạt được
Mặc dù mới đi vào hoạt động được 8 năm nhưng Vietcombank Bắc Ninh đã thu được một số thành tựu đáng kể trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ như sau:
Thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh, L/C nhanh chóng được chuyển tới khách hàng giúp khách hàng có thêm thời gian chuẩn bị bộ chứng từ, TTV vùng KSV kiểm tra bộ chứng từ xuất trình nhanh chóng tạo điều kiện cho khách hàng có thời gian sửa đổi hay thay thế chứng từ nếu cần thiết.
Quy trình thanh toán L/C tại Ngân hàng được vận hành bởi đội ngũ cán bộ công nhân viên giỏi. Các nhân viên phòng TTQT có trình độ đại học, trình độ tiếng Anh. Bên cạnh đó là tác phong làm việc và phong cách giao dịch với khách hàng tận tình, văn minh, lịch sự, đồng thời rất năng động, hiện đại và hiệu suất cao, sẵn sàn hướng dẫn khách hàng giải quyết mọi vướng mắc trong khâu dự thảo, ký hợp đồng hay tư vấn cho khách hàng về các điều khoản trong thư tín dụng phù hợp và có lợi nhất.
Số lượng khách hàng của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm, Ngân hàng không những giữ chân khách hàng quen thuộc mà còn tạo dựng được mối quan hệ với nhiều khách hàng mới.
năng của mình trong lĩnh vực thanh toán bằng L/C. Doanh số thanh toán L/C liên tục tăng qua các năm và chiếm thị phần thanh toán lớn trên địa bàn.
Từ khi đi vào hoạt động chưa có sai sót nào trong việc xác minh tính chân thực bề ngoài của L/C và thông báo cho người thụ hưởng rất tốt.
Khi nhận được thông báo về lỗi chứng từ, Ngân hàng đã rất nhanh chóng báo cho khách hàng biết, các TTV rất nhiệt tình cùng khách hàng tìm cách thương lượng với nhà NK và NHPH để được chấp nhận thanh toán. Do vậy không bị kéo dài thời gian thanh toán gây ảnh hưởng tới nhà XK.
Ngoài việc tung ra các sản phẩm phòng ngừa rủi ro tỷ giá thông thường như Forward, Swap, Option, Chi nhánh đã kết hợp nghiệp vụ tín dụng và nghiệp vụ ngoại hối nhằm đưa ra một số giải pháp toàn diện giúp doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn ưu đãi và đảm bảo rủi ro tỷ giá thông qua các chương trình cho vay hỗ trợ xuất khẩu…
2.4.2. Hạn chế và nguyên nhân
2.4.2.1. Hạn chế
Trong những năm qua, Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh đã phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ và luôn vượt mức các chỉ tiêu đề ra. Hoạt động TTQT của Chi nhánh ngày càng được hoàn thiện, có nhiều đóng góp nhằm thúc đẩy hoạt động XNK phát triển. Tuy nhiên bên cạnh những thành tựu đạt được thì Chi nhánh cũng còn có một số mặt hạn chế, vướng mắc cần nhanh chóng khắc phục những tồn tại này nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế và đứng vững trong môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt.
•Sản phẩm dịch vụ trong thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ còn nghèo nàn, đơn điệu. Trong xu thế hội nhập và phát triển của kinh tế thế giới hiện nay thì nhu cầu về đa dạng về sản phẩm dịch vụ thanh toán quốc tế cũng như thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ là điều tất yếu. Tại hầu hết các ngân hàng lớn trong khu vực và trên thế giới việc thực hiện các loại L/C tuần hoàn, L/C dự phòng, L/C chuyển nhượng… đã khá quen thuộc thì tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại