1.4.1. Ho t đ ng cho thuê tài chính m t s n c trong khu v c 1.4.1.1. Ho t đ ng cho thuê tài chính Nh t B n
Công ty cho thuê tài chính đ u tiên Nh t B n ra đ i vào n m 1963 và cho đ n nay Nh t B n đư đ t đ c t l t ng tr ng cao trong l nh v c này. Theo s li u c a các cu c đi u tra, Nh t B n có h n 90% các công ty s d ng ph ng th c cho thuê
tài chính đ tài tr v n cho doanh nghi p mình. H ch y u s d ng lo i hình này đ
tài tr cho các thi t b x lý thông tin bao g m máy tính, ph n m m máy tính, các thi t b liên l c và hàng lo t các lo i hình thi t b ph c v s n xu t, ho t đ ng kinh doanh.
Các công ty cho thuê tài chính c a Nh t B n ph thu c r t nhi u vào các ngu n
vay ngân hàng nh các ngu n tài chính đ tài tr ngu n v n vay ngân hàng nh các
ngu n chính đ tài tr . M t s công ty cho thuê tài chính l n nh t c a Nh t B n có v n ch s h u ch chi m kho ng 1% so v i t ng ngu n v n, các công ty này th ng v trí trong b ng x p h ng các khách hàng vay theo l ng ti n vay c a các ngân hàng.
Trong quá trình toàn c u hoá c a công nghi p Nh t B n b t đ u t n m 1973,
các công ty cho thuê tài chính đư ti n hành m chi nhánh c a mình t i Hong Kong, Singapore, Indonexia , r i đ n các n c ông Nam Á khác và các công ty cho thuê tài
chính b t đ u th c hi n các h p đ ng cho thuê tài chính xuyên qu c gia đ c tài tr tr c ti p t Nh t B n.
Chính ph Nh t B n đư có nh ng chính sách khuy n khích ho t đ ng cho thuê tài chính thông qua thuê hay vi c tài tr lãi su t th p đ các công ty cho thuê tài chính th c hi n vi c h tr các doanh nghi p v a và nh v máy móc, thi t b .
Thông qua vi c liên doanh c a các công ty cho thuê tài chính c a Nh t B n v i các công ty cho thuê tài chính c a các n c trong khu v c Châu Á khác, các n c này có th h c h i đ c nh ng kinh nghi m trong l nh v c cho thuê tài chính t Nh t B n.
1.4.1.2. Ho t đ ng cho thuê tài chính Trung Qu c
Ho t đ ng cho thuê tài chính xu t hi n đ u tiên Trung Qu c vào đ u nh ng
n m 80 v i m c đích chính là nh p kh u các thi t b và công ngh hi n đ i c a n c ngoài thông qua các ngu n vay n c ngoài. n nay, kinh doanh trên l nh v c cho thuê tài chính Trung Qu c đư có nh ng b c phát tri n nh t đ nh.
Các thi t b cho thuê Trung Qu c r t đa d ng, bao g m các lo i máy móc, thi t b thu c l nh v c d t may, đi n, ch bi n th c n, hoá ch t... ng th i các tài s n cho thuê có th t các máy móc đ n l c ng nh các dây chuy n s n xu t, các thi t b m i hay các thi t b đư qua s d ng. S l ng các giao d ch cho thuê tài chính trong l nh
v c nh p kh u b ng sáng ch hay ph n m m c ng nh các d án thuê các máy móc nh p kh u c ng đang gia t ng.
1.4.2. Kinh nghi m rút ra cho Vi t Nam
Là m t n c đi sau, chúng ta có th xem xét ho t đ ng cho thuê tài chính các qu c gia khác trên th gi i, đ t đó rút ra nh ng kinh nghi m cho mình đ ho t đ ng cho thuê tài chính n c ta đ t đ c hi u qu cao nh t. Gi a các n c trong khu v c Châu Á có s t ng đ ng nhau v đi u ki n phát tri n, môi tr ng, phong t c t p quán
do đó qua kinh nghi m hình thành và phát tri n ho t đ ng cho thuê tài chính c a m t s n c trong khu v c nh đư nêu trên chúng ta có th rút ra m t s bài h c kinh nghi m nh sau:
- V m t pháp lý chính ph ph i t o ra m t hành lang pháp lý hoàn ch nh, đ ng b cho ho t đ ng cho thuê tài chính và có nh ng chính sách u đưi đ i v i ho t đ ng
này nh chính sách thu .
- V th tr ng ho t đ ng cho thuê tài chính ch y u t p trung vào các ngành công nghi p, tài s n cho thuê ch y u là máy móc thi t b thi công c gi i và ph ng
ti n v n t i. i t ng c a các công ty cho thuê tài chính ch y u là các DNVVN, khi th tr ng cho thuê đư phát tri n m nh nh Nh t B n thì b n thân công ty có th tham gia vào th tr ng n c ngoài v i các doanh nghi p l n, d án l n.
- Trong th i gian đ u ho t đ ng c a các công ty cho thuê tài chính t p trung vào
các đ ng s n, sau đó cùng v i s phát tri n và kinh nghi m các công ty này m i m r ng sang l nh v c ho t đ ng cho thuê v n hành và các ho t đ ng tài chính khác. Bên c nh đó trong quá trình ho t đ ng các công ty này đ u nh n đ c s h tr to l n t phía các ngân hàng. Các công ty này có th là công ty con c a công ty ngân hàng m
nh Trung Qu c, ho c là công ty đ c l p nh ng vay v n r t nhi u t ngân hàng nh
Nh t B n. Khi n n kinh t b kh ng ho ng ch có các công ty là thành viên c a các NHTM ho c nh ng công ty cho thuê tài chính có quy mô l n m i có th t n t i. M t khác, mu n phát tri n các ho t đ ng cho thuê, cho thuê tài chính ph i đ a ra các th
t c cho thuê th t đ n gi n và có các nghi p v h tr cho các doanh nghi p nh : t
CH NGă2. TH C TR NG PHÁT TRI N HO Tă NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH T I CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TNHH M T THÀNH VIÊN
NGỂNăHÀNGăTH NGăM I C PH NăCỌNGăTH NGăVI T NAM 2.1. Gi i thi u v công ty cho thuê tài chính TNHH m t thành viên Ngân hàng th ngăm i c ph năCôngăth ngăVi t Nam
2.1.1. Quá trình phát tri n c a công ty cho thuê tài chính TNHH m t thành viên Ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam ( VietinBank Leasing ) Ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam ( VietinBank Leasing )
Công ty cho thuê Tài chính TNHH m t thành viên Ngân hàng Công Th ng Vi t Nam (VietinBank Leasing) đ c thành l p theo Quy t đ nh s 53/1998/Q -NHNN ngày 26/1/1998 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam, ho t đ ng theo mô hình Công ty TNHH m t thành viên. VietinBank Leasing đ c Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam, c p 100% v n i u l và có quy n t ch v tài chính. V i m c v n i u l hi n t i là 800 t đ ng, VietinBank Leasing th c hi n các ho t đ ng trong l nh v c cho thuê tài chính và các ho t đ ng kinh doanh khác phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t.
VietinBank Leasing là m t công ty đ c l p thu c Ngân hàng TMCP Công
Th ng Vi t Nam nên có nhi u l i th mang l i t th ng hi u ngân hàng m
VietinBank nh ti m l c tài chính m nh, m ng l i các chi nhánh tr i r ng trong toàn qu c có th h tr công ty trong vi c phát tri n khách hàng. Là m t trong nh ng CTCTTC thành l p đ u tiên Vi t Nam, VietinBank Leasing đ c th tr ng th a nh n là m t công ty có v th trên th tr ng v i đ i ng nhân s giàu kinh nghi m
đ c đào t o t i các tr ng i h c trong và ngoài n c. Hi n t i, VietinBank Leasing có h n 100 cán b , nhân viên, trong đó: Trên đ i h c: 1 ti n s và 19 th c s , chi m 16% t ng s cán b nhân viên; i h c : 81 ng i, chi m 77% t ng s cán b nhân viên.
VietinBank Leasing có tr s chính t i s 16 –Phan ình Phùng, qu n Ba ình,
Hà N i và chi nhánh TP H Chí Minh t i s 356 – 358 Nguy n Th Minh Khai, qu n 3, thành ph H Chí Minh.
VietinBank Leasing m r ng m ng l i kh p c n c, mang t i cho th tr ng Vi t Nam các s n ph m, d ch v tài chính hi n đ i và hi u qu , th a mãn t t nh t các nhu c u hi n t i và t ng lai c a khách hàng, v i m c tiêu tr thành công ty cho thuê
tài chính hàng đ u Vi t Nam. V i tri t lý kinh doanh: Phát tri n b n v ng, an toàn và hi u qu : oàn k t, h p tác, chia s và trách nhi m; S thành đ t c a khách hàng là s thành công c a công ty; VietinBank Leasing luôn coi tr ng và đ cao các giá tr c t lõi: Vì l i ích t i đa cho khách hàng; Theo đu i các chu n m c chuyên nghi p và hi n
2.1.2. C c u t ch c c a VietinBank Leasing 2.1.2.1. Ch c n ng và nhi m v
- Khai thác ngu n v n n i, ngo i t theo quy đ nh c a pháp lu t và c quan Nhà n c có th m quy n đ đáp ng đ y đ nhu c u v n cho thuê tài chính.
- Th c hi n nghi p v cho thuê tài chính đ i v i các doanh nghi p đ c thành l p theo pháp lu t Vi t Nam theo đúng các quy đnh v cho thuê tài chính c a Nhà
n c, NHNN, Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam, đ m b o nguyên t c hi u qu , b o toàn và phát tri n v n.
2.1.2.2. Nguyên t c t ch c và đi u hành
- Công ty ch u s qu n lý c a Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam v v n, v chi n l c phát tri n, v t ch c, v nhân s và ch u s qu n lý c a NHNN Vi t Nam v n i dung và ph m vi ho t đ ng nghi p v .
- Công ty th c hi n các nghi p v theo quy đnh c a pháp lu t v tài chính, ngân hàng và hoàn toàn ch u trách nhi m tr c pháp lu t v m i ho t đ ng kinh doanh c a mình.
- Công ty ch u s qu n lý, thanh tra, giám sát c a NHNN Vi t Nam, Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam.
2.1.2.3. C c u t ch c c a công ty
S ăđ 2.1.ăC ăc u t ch c c a công ty t i tr s chính
S ăđ 2.2.ăC ăc u t ch c c a công ty t i chi nhánh
( Ngu n: Phòng t ch c hành chính )
2.1.3. Ho t đ ng c a VietinBank Leasing a. Huyăđ ng v n a. Huyăđ ng v n
có ngu n v n cho thuê tài chính, công ty th c hi n vi c huy đ ng v n t các ngu n sau:
- Nh n ti n g i c a t ch c theo các quy đnh c a NHNN và Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam. Vi c nh n ti n g i s th c hi n t i tr s chính, các chi nhánh và phòng giao d ch.
- Phát hành k phi u, tín phi u, trái phi u, ch ng ch ti n g i đ huy đ ng v n c a các t ch c trong n c và ngoài n c. Vi c phát hành s t ch c tùy theo yêu c u c a ho t đ ng cho thuê và đ u t , tùy theo s bi n đ ng lãi su t trên th
tr ng.
- Vay v n c a t ch c tín d ng, t ch c tài chính trong và ngoài n c theo quy
đ nh c a pháp lu t, vay NHNN d i hình th c tái c p v n theo quy đ nh c a Lu t NHNN Vi t Nam.
- Ti p nh n v n y thác c a Chính ph , t ch c, cá nhân đ th c hi n ho t đ ng cho thuê tài chính.
Lãi su t huy đ ng đ c xác đ nh trên c s c n c vào lãi su t huy đ ng v n bình quân trên th tr ng c a các t ch c tín d ng và t ch c phi ngân hàng khác -
c n c vào m c s d ng đ cho thuê c a VietinBank Leasing và s th a thu n gi a công ty CTTC và khách hàng.
b. Cho thuê tài chính
ây là nghi p v ch ch t c a VietinBank Leasing xuyên su t quá trình ho t
đ ng trong nh ng n m qua và trong th i gian t i.
c. Ho tăđ ng ngo i h i
- VietinBank Leasing th c hi n các ho t đ ng v ngo i h i theo quy đ nh c a NHNN Vi t Nam, nh mua bán ngo i t , huy đ ng, cho thuê tài chính và cung ng các d ch v b ng đ ng ngo i t . VietinBank Leasing th c hi n các ho t đ ng v ngo i h i
theo quy đ nh c a NHNN Vi t Nam, nh mua bán ngo i t , huy đ ng, cho thuê tài chính và cung ng các d ch v b ng đ ng ngo i t .
- i t ng đ c áp d ng là khách hàng c a VietinBank Leasing.
- Lãi và phí trong ho t đ ng ngo i h i th c hi n theo bi u phí c a VietinBank.
d. Cho vay ng n h n
VietinBank Leasing s cho bên thuê tài s n vay ng n h n b sung v n l u đ ng trong quá trình ho t đ ng kinh doanh.
e. Các d ch v khác
- D ch v b o lãnh: VietinBank Leasing th c hi n các d ch v b o lãnh liên quan
đ n cho thuê tài chính.
- D ch v y thác: VietinBank Leasing th c hi n cho thuê tài chính theo y thác c a các công ty cho thuê tài chính khác, c a các t ch c, cá nhân Vi t Nam và các t ch c, cá nhân n c ngoài. VietinBank Leasing nh n y thác b ng tài s n, ho c b ng ti n đ mua máy móc thi t b và đ ng s n khác c a bên y thác và cho thuê tài chính
đ i v i bên thuê.
- D ch v qu n lý tài s n: VietinBank Leasing th c hi n d ch v qu n lý tài s n cho thuê tài chính c a các công ty cho thuê tài chính khác và d ch v qu n lý tài s n
khác liên quan đ n ho t đ ng cho thuê tài chính.
- D ch v t v n: VietinBank Leasing th c hi n d ch v t v n cho khách hàng nh ng v n đ có liên quan đ n nghi p v cho thuê tài chính.
- i lý kinh doanh b o hi m: VietinBank Leasing làm đ i lý kinh doanh b o hi m cho các công ty b o hi m trong n c.
- Nghi p v khác: VietinBank Leasing còn th c hi n các nghi p v khác nh : tham gia đ u th u tín phi u kho b c do Ngân hàng Nhà n c t ch c - mua, bán trái phi u Chính ph .
2.2. Th c tr ng phát tri n ho t đ ng cho thuê tài chính t i VietinBank Leasing 2.2.1. Các hình th c cho thuê tài chính t i VietinBank Leasing 2.2.1. Các hình th c cho thuê tài chính t i VietinBank Leasing
2.2.1.1. Quy ch cho thuê tài chính t i VietinBank Leasing
Ho t đ ng cho thuê tài chính t i VietinBank Leasing đ c th c hi n theo các quy ch cho thuê tài chính c a công ty (S 1248/Q -CTTC ngày 12/07/2002). Theo đó:
- Khách hàng cho thuê: T t c các t ch c ho t đ ng, cá nhân sinh s ng và làm vi c t i Vi t Nam, tr c ti p s d ng tài s n thuê cho m c đích ho t đ ng c a mình, bao g m:
+ Cá nhân, h gia đình + Doanh nghi p
+ Các t ch c khác thu c đ i t ng vay c a các t ch c tín d ng. - Tài s n cho thuê:
+ Ph ng ti n v n chuy n + Máy móc, thi t b thi công + Dây chuy n s n xu t
+ Thi t b g n li n v i b t đ ng s n