Tình hình rủi ro tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp ở Việt Nam

5. Kết cấu của đề tài

1.2.2.Tình hình rủi ro tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp ở Việt Nam

1.2.2.1. Tình hình rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp nói riêng tại Việt Nam.

Hiện nay, dịch vụ tín dụng cho vay của các NHTM Việt Nam vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất, số dư nợ cho vay (nội bảng) và các hình thức bảo lãnh (ngoại bảng) chiếm trên 60% trong doanh mục tài sản có. Do đó, rủi ro tín dụng thường chiếm tỷ trọng cao nhất trong hoạt động của NHTM, và các NHTM luôn phải đối mặt với rủi ro này,

Đánh giá thực trạng nợ xấu của NHTM, theo các chuyên gia kinh tế, đến cuối năm 2009 là 2,8% trên tổng số dư nợ theo chuẩn của NHNN. Tuy nhiên, theo chuẩn quốc tế đang ở mức 14-15% tổng số dư nợ, tức là gần gấp 3 lần theo chuẩn mực của NHNN. Ở các nước, tỷ lệ này lên đến 5% tổng dư nợ thì được coi là báo động, ở nước ta với tỉ lệ nợ quá hạn như vậy là đã vượt báo động đỏ.

Tỷ trọng rủi ro tín dụng của các Ngân hàng các nước thường chiếm tới 54% trong tổng giá trị rủi ro. Tỷ lệ này ở nước ta chắc chắn còn cao hơn, do các NHTM nước ta chủ yếu là họat động tín dụng, các dịch vụ khác còn ít.

38

Bảng 1.2. Nợ quá hạn của các ngân hàng Việt Nam

Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu NHQD NHCP NHLD NHN0 Toàn hệ thống 31.12.2004 3.906 1.254 210 27 5.397 31.12.2005 4.992 2.088 225 139 7.444 31.12.2006 8.286 2.909 240 153 11.588 31.12.2007 8.270 3.104 125 75 11.574 Nguồn: Tạp chí NHNo&PTNTVN

Nhìn vào diễn biến nợ quá hạn qua các năm trong trên ta nhận thấy các NHTM quốc doanh luôn đứng đầu bảng, chiếm tỷ lệ nợ quá hạn cao nhất trong toàn bộ hệ thống NHTM. Kế đến, là tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ của các NHTMCP, năm 2007 lên đến 29,5%.

Bảng 1.3: Tỷ lệ nợ quá hạn trên dƣ nợ của các ngân hàng

Đơn vị tính : % Chỉ tiêu NHQD NHCP NHLD NHN0 Toàn hệ thống 31.12.2004 36.7 15.5 13.5 0.34 19.2 31.12.2005 28.1 22.3 19.0 1.40 19.5 31.12.2006 41.4 28.4 22.5 1.20 26.6 31.12.2007 31.9 29.5 10.5 0.60 22.2 Nguồn: Tạp chí NHNo&PTNT

Kết quả cho vay và nợ quá hạn đối với hộ sản xuất nông nghiệp trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam qua năm năm được thể hiện qua (bảng 1.4).

Trong năm năm qua nguồn vốn cũng như dư nợ cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam tăng nhanh. Nguồn vốn tăng bình quân gần đạt 30%, trong đó nguồn vốn tự huy động tăng bình quân 30,37%; dư nợ cho vay tăng

39

bình quân 27,99%, trong đó dư nợ cho vay đối với hộ sản xuất nông nghiệp tăng bình quân 21.67%, đạt 92.821 triệu đồng vào năm 2010, tăng gần ba lần so với năm 2006; tỷ lệ nợ quá hạn hộ sản xuất nông nghiệp ở mức dưới 3%, tuy nhiên, ở bảng trên tỷ lệ nợ quá hạn từ năm 2006 đến 2009 được tính theo chuẩn cũ (trước Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc NHNN), nếu tính theo chuẩn mới sẽ cao hơn nhiều.

Bảng 1.4. Tình hình dƣ nợ cho vay và nợ quá hạn đối với hộ sản xuất nông nghiệp của Ngân hàng NNo &PTNT Việt Nam

Đơn vị tính: Tỷ đồng Số T T Chỉ tiêu Số dư cuối kỳ BQ/năm (%) 2006 2007 2008 2009 2010 I Tổng nguồn vốn 67.385 92.848 130.160 158.629 190.657 29,6 - Tự huy động 54.571 80.816 95.650 142.364 157.651 30.0 -Tỷ lệ tự huy động 80,1 87,0 73,0 89,7 82,6 0,5 II Tổng dư nợ 60.030 81.357 120.690 142.293 161.105 27,0 - Dư nợ hộ SXNN 42.351 54.760 78.287 81.984 92.821 21,0 -Tỷ lệ nợ hộ SXNN 70,5 67,3 64,0 57,0 57,0 - 4,9

* Nguồn: Báo cáo tổng kết của ngân hàng NNo &PTNT Việt Nam (2010)

1.2.2.2. Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của NHTM Việt Nam. Trong những năm qua, họat động tín dụng Ngân hàng đã đạt được những thành tựu không nhỏ đóng góp vào sự phát triển của nền kinh tế đất nước. Các NHTM đã quan tâm hơn tới việc kiểm soát tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tập trung vào hiệu quả của các họat động tín dụng. Quy trình tín dụng được thực hiện nhằm gần hơn với chuẩn mực quốc tế. Danh mục cho vay theo nhóm khách hàng của các NHTM tiếp tục thay đổi tích cực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp Nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho

40

vay đối với thành phần kinh tế phi Nhà nước (tỷ trọng dư nợ tín dụng khu vực Nhà nước chiếm khoảng 39%/tổng dư nợ vào 12/2007 và giảm xuống còn 34% vào 12/2009). Điều này hoàn toàn phù hợp với xu thế phát triển kinh tế Việt Nam và thế giới vì khu vực kinh tế tư nhân là khu vực kinh tế năng động, phát triển nhanh và ngày càng chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng thu nhập quốc dân.

Song song với việc tăng trưởng tín dụng, nhiệm vụ đặt ra đối với hệ thống ngân hàng là phải chú trọng hơn nữa đến việc áp dụng và hoàn thiện các giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng. Gần đây, NHNN đã ban hành một số văn bản liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro, phù hợp với thông lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu của ủy ban Basel (Basel II) về quản trị rủi ro trong họat động ngân hàng như :

- Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN ngày 20/4/2005 yêu cầu các NHTM tuân thủ đúng các quy định về cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu, bao thanh toán và bảo đảm tiền vay, bảo đảm tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn, bảo đảm chú trọng đến công tác quản trị rủi ro, kiểm tra, kiểm sóat nội bộ.

- Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/5/2005 của thống đốc NHNN sửa đổi bổ sung quy chế cho vay của NHTM đối với khách hàng. Các nội dung được sửa đổi quy định về cơ cấu tại thời hạn trả nợ là do NHTM tự xem xét, quyết định trên cơ sở khả năng tài chính của mình và kết quả đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.

- Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 của Thống đốc NHNN ban hành quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong họat động của NHTM.

- Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc NHNN ban hành quy định về phân lọai nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để

41

xử lý rủi ro tín dụng trong họat động NH của NHTM.

Tuy nhiên, việc tổ chức bộ máy cũng như triển khai thực hiện công tác phòng ngừa, hạn chế, kiểm soát và quản lý rủi ro tín dụng cũng còn nhiều bất cập. Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trong tổng dư nợ của các NHTM Việt Nam vẫn còn ở mức cao hơn so với nhiều NHTM các nước trong khu vực và trên thế giới. Công tác cung cấp, khai thác và sử dụng thôn tin tín dụng tại nhiều NHTM vẫn còn yếu, còn có tình trạng một khách hàng vay vốn tại nhiều NHTM nhưng không có sự kiểm tra, đánh giá về mức độ rủi ro. Việc phân tích, đánh giá rủi ro khách hàng còn nhiều bất cập, chưa hỗ trợ hiệu quả cho việc ra quyết định cho vay và thu hồi nợ. Nguyên nhân của tình trạng này là do công tác quản trị rủi ro tín dụng chưa được tiến hành một cách bài bản, nghiêm ngặt. Rủi ro tín dụng chưa được xác định, đo lường, đánh giá và kiểm soát một cách chặt chẽ, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế và yêu cầu hội nhập.

42

Chƣơng 2

PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Các phƣơng pháp nghiên cứu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

2.1.1. Các phương pháp tiếp cận

- Tiệp cận hệ thống: có nghĩa là khi tiếp cận một đối tượng nghiên cứu cụ thể phải xem xét và đặt nó trong mối quan hệ tac sđộng qua lại với các đối tượng khác một cách có hệ thống. Trong tiếp cận hệ thống, tín dụng được chia ra 2 cách, đó là: (i). Tiếp cận theo chiều dọc, ở đây chủ yếu theo quản lý đơn vị hành chính và quản lý xã hội từ huyện, xã, thôn đến hộ sản xuất nông nghiệp, hoặc theo hệ thống chính sách liên quan đến hệ thống cung cấp tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp. (ii). Tiếp cận theo chiều ngang, chủ yếu là các hệ thống tín dung trên địa bàn cho huyện Đại Từ cung cấp tín dụng cho hộ sản xuất nông nghiệp.

- Tiếp cận kết hợp từ “dưới lên và trên xuống”. Thông qua phương pháp điều tra phỏng vấn các hộ sản xuất nông nghiệp, và kết hợp các tài liệu tư liệu chung của ngân hàng NNo huyện Đại Từ, nhằm tổng hợp phân tích về thực trạng tín dụng cho hộ sản xuất nông nghiệp và những rủi ro về tín dụng đối với hộ của ngân hàng NNo.

- Tiếp cận theo loại hình sản xuất của các hộ: hộ sản xuất kinh doanh dịch vụ; hộ sản xuất nông nghiệp thuần; hộ trang trại hộ nông nghiệp kiêm …

2.1.2. Các phương pháp nghiên cứu

2.1.2.1. Chọn điểm nghiên cứu

Trên cơ sở phân tích khái quát chung đặc điểm của huyện và tình hình cung cấp tín dụng của ngân hàng NNo & PTNT huyện Đại Từ. Đề tài tiến hành chọn 4 điểm có tính đại diện gồm: 2 xã nông thôn, (Hùng Sơn và Tiên hội); và 2 thị trấn (Đại Từ và Quân Chu). Trên cơ sở hồ sơ tín vay của các hộ chọn ngẫu nhiên 94 hộ đã vay tín dụng của ngân hàng nông nghiệp huyện,

43

trong đó: hộ trồng trọt 48; hộ chăn nuôi 25; hộ hỗn hợp 21. Để tiến hành khảo sát nghiên cứu sâu.

2.1.2.2. Phương pháp thu thập số liệu

Việc thu thập số liệu bao gồm việc sưu tầm và thu thập các số liệu thông tin liên quan đã được công bố và thu thập những số liệu mới trên phạm vi huyện, xã và tại các điểm và hộ điều tra khảo sát.

* Thu thập tài liệu thứ cấp

+ Sử dụng nguồn thông tin đã được công bố qua các tài liệu của Cục thống kê tỉnh Thái Nguyên, Phòng thống kê Huyện Đại Từ, phòng nông nghiệp, UBND huyện, xã …

+ Tài liệu công bố tại Ngân hàng Nông nghiệp Huyện Đại Từ, Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Thái Nguyên, NHNN tỉnh Thái Nguyên.

+ Nguồn số liệu, thông tin đăng trên tạp chí sách báo, các công trình nghiên cứu của các chuyên gia, báo cáo khoa học, thông tin trên website.

* Thu thập tài liệu sơ cấp

- Số liệu điều tra tại các xã, thị trấn và các hộ. Những số liệu thu thập được qua chọn mẫu điều tra theo bộ phiếu điều tra

- Tại NHNo&PTNT Huyện Đại Từ: Thu thập thông tin trên hồ sơ khách hàng, hồ sơ tín dụng tại NHNo&PTNT Huyện Đại Từ qua các năm.

Các số liệu và thông tin sơ cấp được phân tích làm rõ về mức độ, nguyên nhân về rủi ro tín dụng đối với các hộ sản xuất nông nghiệp, theo các nhóm sản xuất kinh doanh trong nông nghiệp.

2.1.2.3. Phương pháp tính toán và tổng hợp số liệu

- Kiểm tra phiếu điều tra, tiến hành sau khi thu thập số liệu tại địa bàn nghiên cứu, bổ sung các thông tin thiếu, chưa đầy đủ và phân loại các hộ, nhóm hộ theo tiêu thức cần nghiên cứu.

44

- Xây dựng cơ sở dự liệu và số liệu sử dụng phần mềm EXCEL và các phần mềm hỗ trợ khác để tổng hợp tính toán các chỉ tiêu cần thiết như: số tuyệt đối, tương đối, trung bình ….

2.1.2.4. Phương pháp phân tích số liệu

- Phương pháp mô tả và phân tích thống kê: thông qua tính toán các số liệu để tiến hành mô tả hệ thống tín dụng, mối quan hệ giữa các bộ phận trong hệ thống, mô tả về tín dụng cho vay đối với hộ sản xuất nông nghiệp và qui mô và các loại rủi ro thông qua việc sử dụng các chỉ số như: số bình quân, tần suất, số tối đa và số tối thiểu.

2.1.2.5. Phương pháp so sánh

- Phương pháp này sử dụng để phân tích tình hình biến động của dãy số theo thứ tự thời gian và không gian. Phương pháp này dùng cả so sánh tuyệt đối và tương đối giữa các năm, giữa các loại nhóm hộ khác nhau, giữa các vùng nông thôn, thành thị (thị trấn)… Từ đó đánh giá thực trạng về tín dụng và rủi ro tín dụng đối với hộ sản xuất nông nghiệp của ngân hàng NNo & PTNT huyện Đại Từ.

2.1.2.6- Phương pháp tính Value At Risk (VAR)

- Phương pháp tính VAR trong đo lường rủi ro và quản lý rủi ro, vận dụng vào đo lường rủi ro tín dụng, phương pháp tính VAR được thể hiện như sau:

+ Gọi Di là tổng dư nợ hộ sản xuất nông nghiệp với đối tượng i. + Ei là tỷ lệ NQH tại cuối tháng thứ i. (i= 1, 2, 3, ..., 60) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

+ Xi là độ biến động của tỷ lệ NQH.

+ K: Dao động (độ lệch chuẩn) của tỷ lệ NQH.

Giả sử mục tiêu khống chế nợ quá hạn ở mức 5% trên tổng dư nợ, thì số NQH phát sinh dự kiến hàng tháng với độ tin cậy 99% của ngân hàng với đối tượng i sẽ là:

45

VARQH = Di x Ki x 5%

Với K được tính như sau: Độ dao động K với độ tin cậy là 99% có giá trị là:   33 , 2 60 1 2      n x K i i x Trong đó: -         E E x i i i Ln 1

là biến động tỷ lệ NQH qua 60 tháng liên tục; với Ln

là hàm lô-ga rit tự nhiên; i={1, 2, …60}

- Giá trị 2,33 là độ lệch chuẩn so với giá trị kỳ vọng x với độ tin cậy 99%.

Trong trường hợp tính Var cho tổng danh mục cho vay đối với hộ sản xuất nông nghiệp, bao gồm dư nợ cho vay trồng trọt, chăn nuôi và hỗn hợp, thì thực hiện các bước sau:

- Khi xác định được các Var thành phần, ta đã xác định được kỳ vọng, độ lệch chuẩn của biến động tỷ lệ NQH từng đối tượng cho vay trong toàn danh mục được gọi lần lượt là Ei(x ) và Vi(x ).

- Gọi di là tỷ trọng dư nợ của đối tượng i

- Giả thiết biến động tỷ lệ NQH của các đối tượng trồng trọt, chăn nuôi và hỗn hợp là độc lập với nhau (các tài sản trong danh mục đầu tư hộ sản xuất nông nghiệp không tương quan với nhau) khi đó, hiệp phương sai giữa các thành phần bằng không.

- Ta tính được kỳ vọng và độ lệch chuẩn của toàn bộ danh mục đầu tư cho vay hộ sản xuất nông nghiệp lần lượt là:

46 V( x p) = 3 1 2 2 v di i

Từ đó xác định được K = E( x p) - 2,33V( x p). Nên Var của toàn danh mục sẽ là: Varp = D x K x 5%.

- Lưu ý: Varp = Var1Var2Var3  Var1 + Var2 + Var3

Nghĩa là, rủi ro của toàn bộ danh mục đầu tư cho vay hộ sản xuất nông nghiệp sẽ nhỏ hơn tổng rủi ro cho vay từng đối tượng riêng lẻ - đây là kết quả của nguyên lý phân tán rủi ro danh mục đầu tư.

2.1.2.7. Phương pháp đánh giá nông dân có sự tham gia

- Phương pháp PRA (Participartory) được áp dụng để tiếp cận bằng cách khuyến khích, lôi cuốn người dân cùng tham gia chia sẻ, thảo luận và phân tích kiến thức của họ về vấn đề nghiên cứu.

Phương pháp PRA mà đề tài đã thực hiện chính là việc thảo luận với những nhóm người dân, cán bộ thôn, cán bộ ngân hàng, cán bộ xã và cấp huyện để xác định những khó khăn trong quá trình vay vốn, sử dụng và hoàn trả vốn tín dụng ngân hàng, để từ đó xác định nguyên nhân rủi ro tín dụng, từ đó đề ra những giải pháp khắc phục.