CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH TÂN ĐỊNH
3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH TỪ NĂM
3.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua ba năm của chi nhánh từ năm 2011 đến năm 2013
Trong điều kiện kinh tế hiện nay, khi nền kinh tế đã chuyển đổi từ cơ chế bao cấp sang cơ chế thị trường. Vì vậy để duy trì và phát triển trong nền kinh tế thị trường này thì trước hết đòi hỏi các NH phải kinh doanh có hiệu quả.
Kết quả HĐKD mà NH TMCP Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Tân Định đã đạt đƣợc trong những năm qua nhƣ sau:
32
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2011- 2013 ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
Số tiền % Số tiền %
TN từ lãi Lãi cho vay Lãi tiền gửi Từ TD
365.240 158.090 197.055 10.095
473.170 147.056 320.060 6.054
547.400 131.030 411.050 5.320
107.930 (11.034) 123.005 (4.041)
29,6 (7) 62,4 (40)
74.230 (16.026) 90.990 (734)
15,7 (10,9) 28,4 (12,1) Chi phí lãi
Lãi tiền gửi Lãi tiền vay
219.940 217.930 2.010
300.870 297.770 3.100
422.085 417.045 5.040
80.840 79.840 1.090
36,8 36,6 54,2
121.215 119.275 1.940
40,3 40 62.6 TN lãi thuần 145.300 172.300 125.315 27.000 18,6 (46.985) (27,3) Thu ngoài lãi
Chi ngoài lãi
29.540 64.690
24.910 55.790
65.350 70.800
(4.630) (8.900)
(15,7) (13,8)
40.440 15.010
162,3 27 TNT ngoài lãi (35.150) (30.880) (5.450) 4.270 12,1 25.430 82,4 LN 110.150 141.420 119.865 31.270 28,4 (21.555) (15,2)
Nguồn: Báo cáo HĐKD của chi nhánh, 2011, 2012, 2013
3.3.1.1 Thu nhập của chi nhánh
Thu nhập của chi nhánh bao gồm TN từ lãi và thu ngoài lãi. TN từ lãi bao gồm các khoản thu từ lãi cho vay, lãi tiền gửi và từ tín dụng. Trong đó TN từ lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn hơn so với TN từ lãi cho vay và từ tín dụng.
Trong những năm qua, TN từ lãi tiền gửi của chi nhánh đều tăng ở mức đáng kể. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do chi nhánh đã tăng cường lượng tiền gửi nhằm đảm bảo cho các hoạt động thanh toán cũng nhƣ tạo điều kiện để chi nhánh phục vụ tốt hơn các nhu cầu của KH về hoạt động chi trả của NH.
Trong khi TN từ lãi tiền gửi tăng thì TN từ lãi cho vay và thu khác từ TD lại giảm qua các năm. Nguyên nhân hai khoản mục này giảm là do trong thời gian qua, NH ngày càng nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tại chi nhánh, song song bên cạnh việc tăng cường cho vay đối với các cá nhân và DN kinh doanh có hiệu quả, uy tín thì chi nhánh còn hạn chế cho vay đối với các cá
33
nhân, DN sản xuất kinh doanh kém hiệu quả để tránh những tình trạng nợ quá hạn kéo dài gây khó khăn cho HĐKD của chi nhánh.
Thu ngoài lãi bao gồm các khoản thu nhƣ: thu từ dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại hối, dịch vụ bảo lãnh hay các khoản thu khác. Trong những năm qua, thu ngoài lãi cũng đã đem lại nguồn TN đáng kể, cao nhất là năm 2013, khoản thu này đem về cho chi nhánh 65.350 triệu đồng. Nguyên nhân tăng nhƣ vậy là do chi nhánh đã nâng cao chất lƣợng hoạt động dịch vụ, đáp ứng tốt hơn các yêu cầu của KH, đổi mới các trang thiết bị hiện đại để phục vụ KH ngày càng tốt hơn.
3.3.1.2 Chi phí của chi nhánh
Tương tự như phần TN, chi phí của chi nhánh cũng bao gồm chi phí lãi và chi ngoài lãi. Cùng với sự tăng lên của TN từ lãi thì trong thời gian qua, chi phí lãi cũng tăng lên vƣợt bậc.
Chi phí lãi gồm chi phí trả lãi tiền vay và chi phí trả lãi tiền gửi. Chi phí trả lãi tiền gửi qua mỗi năm của chi nhánh ngày càng tăng, đáng kể đến là năm 2013, chi phí trả lãi tiền gửi rất cao lên đến 417.045 triệu đồng. Việc trả chi phí lãi tăng cao chứng tỏ công tác huy động vốn của NH đạt kết quả rất tốt, việc điều chỉnh lãi suất phù hợp, có lợi cho KH cùng với thủ tục đơn giản, thái độ phục vụ tận tình đã thu hút nhiều KH gửi tiền vào NH càng ngày càng tăng lên. Điều này cũng một phần thể hiện đƣợc sự phấn đấu nổ lực của Ban giám đốc cùng với toàn thể cán bộ nhân viên chi nhánh trong thời gian qua.
Chi ngoài lãi của chi nhánh có thể kể đến các khoản chi nhƣ: chi trả lương cho nhân viên, chi phí dự phòng, chi trả các khoản khác như lỗ kinh doanh ngoại hối, khấu hao, chi trả cho việc đổi mới trang thiết bị…Trong ba năm qua, chi ngoài lãi cao nhất lên đến 70.800 triệu đồng là vào năm 2013.
Đây cũng là năm thu ngoài lãi đạt mức cao nhất. Để nâng cao chất lƣợng phục vụ KH, NH đã không ngần ngại tăng cường đổi mới trang thiết bị tại chi nhánh cũng nhƣ các phòng giao dịch, nâng cao trình độ chuyên môn cho các nhân viên. Đây cũng là một trong những nguyên nhân làm chi ngoài lãi của NH gia tăng.
3.3.1.3 Lợi nhuận của chi nhánh
Lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lƣợng kinh doanh của NHTM. Lợi nhuận có thể hữu hình nhƣ tiền, tài sản…và vô hình nhƣ uy tín của NH đối với KH hoặc phần trăm thị phần mà NH chiếm đƣợc…
Trong kinh doanh tiền tệ, các nhà quản trị NH luôn phải đương đầu với những khó khăn về mặt tài chính. Một mặt họ phải thỏa mãn những yêu cầu về lợi nhuận của hội đồng quản trị NH, của các cổ đông, của KH ký thác lẫn KH đi vay…Mặt khác họ phải chấp hành tốt những quy định, chính sách của
34
NHNN và thực hiện đƣợc kế hoạch kinh doanh của NH. Để giải đáp vấn đề trên, đòi hỏi phải phân tích lợi nhuận của NH một cách chặt chẽ và khoa học.
Đồng thời qua phân tích lợi nhuận, chúng ta mới có thể đƣa ra những nhận xét, đánh giá đúng hơn về kết quả đạt được, xu hướng tăng trưởng và các nhân tố tác động đến tình hình lợi nhuận của NH.
Qua bảng số liệu về kết quả HĐKD của chi nhánh giai đoạn 2011- 2013 ta thấy lợi nhuận mà chi nhánh đạt đƣợc qua 3 năm có sự biến động rõ rệt, lúc thì tăng lên, lúc lại giảm xuống. Cụ thể năm 2011 lợi nhuận NH đạt đƣợc là 110.150 triệu đồng, nhƣng không dừng lại ở mức đó đến năm 2012, lợi nhuận NH đã tăng thêm 28,4% tương đương với 31.270 triệu đồng. Đây cũng là năm NH đạt đƣợc LN cao nhất trong 3 năm qua. Tuy nhiên, đến năm 2013 LN NH đã giảm sút chỉ còn 119.865 triệu đồng, giảm 15,2% so với năm trước đó. LN NH trong thời gian qua có sự biến động nhƣ vậy chủ yếu là do sự thay đổi của TN lãi thuần và TNT ngoài lãi.
TN lãi thuần chịu tác động của hai chỉ tiêu là TN từ lãi và chi phí lãi.
Năm 2012, cả hai chỉ tiêu này đều tăng cao so với năm 2011. TN từ lãi tăng, chi phí lãi cũng tăng nhƣng phần tăng của TN từ lãi cao hơn đã bù đắp cho sự gia tăng của chi phí lãi ,dẫn đến TN lãi thuần tăng theo, cùng với sự tăng thêm của TNT ngoài lãi làm cho LN của NH tăng vƣợt bậc.
Sang năm 2013, TN lãi và chi phí lãi vẫn duy trì ở mức tăng trưởng vượt bậc hơn so với năm ngoái, nhƣng sự tăng của TN từ lãi đã không đủ để bù đắp cho sự tăng của chi phí lãi làm cho LN NH giảm xuống mặc dù TNT ngoài lãi tăng đến 82,4%.
Trong những năm qua, tất cả các cán bộ nhân viên của chi nhánh luôn phấn đấu hết mình để đem về cho NH mình lợi nhuận cao nhất có thể. Trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013, năm 2012 là năm mà chi nhánh mang về lợi nhuận cao nhất lên đến 141.420 triệu đồng, tăng 31.270 triệu so với năm 2011 tương với tốc độ tăng 28,4%. Nguyên nhân làm cho lợi nhuận chi nhánh tăng một phần là do năm 2012 là năm mà thị trường tài chính- tiền tệ đón nhận nhiều giải pháp điều hành của NHNN nhằm tăng cường khả năng tiếp cận vốn của DN để vực dậy nền sản xuất cũng nhƣ tình hình kinh tế vĩ mô. NHNN đã giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng VND cho 5 tổ chức tín dụng. Tâm điểm của chính sách tiền tệ là giảm lãi suất, lãi suất huy động hạ từ mức 14% còn 8%/năm để giải cứu DN. Tuy vậy lãi vẫn còn cao nên DN tiếp cận vốn vay chƣa nhiều. Do không ít các NH đã lún sâu vào các dự án BĐS không thu hồi đƣợc nợ nên không giám cho vay những dự án rủi ro. Còn các DN vừa và nhỏ thì sổ sách lại thiếu minh bạch. Mặc dù nền kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn nhƣ vậy nhƣng lợi nhuận của chi nhánh vẫn cao, thậm chí còn cao hơn so
35
với năm trước, điều đó chứng tỏ rằng các bộ phận quản lý cùng với nhân viên chi nhánh đã nổ lực hết mình trong mọi HĐKD của chi nhánh.
Năm 2013, lợi nhuận của chi nhánh giảm xuống còn 119.865 triệu đồng, giảm 21.555 triệu đồng so với năm 2012 tương đương với 15,2%. Mặc dù trong năm nay, Việt Nam đã thành công trong việc bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô như lạm phát được kiềm chế, lãi suất hạ nhiệt, thị trường vàng bình ổn, chấm dứt tình trạng vàng hóa trong hệ thống NH, thị trường ngoại hối cũng dần được ổn định nhưng đối với một số thị trường khác như thị trường BĐS, đây lại tiếp tục là năm đầy khó khăn, thậm chí là khó khăn hơn cho các DN địa ốc. Thị trường trầm lắng kéo dài khiến không ít DN BĐS phải tiêu hết những khoản lợi nhuận tích lũy từ những năm trước và ăn cả vào vốn để tồn tại. Đây là một trong những nguyên nhân làm lợi nhuận chi nhánh giảm sút.
Nhìn chung kết quả HĐKD của chi nhánh trong những năm qua có sự biến động, mặc dù giảm sút nhƣng vẫn ở mức cao. Có đƣợc kết quả khả quan nhƣ vậy là do công sức của cả một tập thể nhân viên NH phấn đấu vì lợi ích chung. Tuy nhiên trong thời gian sắp tới chi nhánh cần phải phấn đấu hơn nữa trong các HĐKD của mình để lợi nhuận của chi nhánh luôn có sự gia tăng không ngừng.
3.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2014 so với cùng kỳ năm 2013
36
Bảng 3.2: Kết quả HĐKD 6 tháng đầu năm 2013 và 2014
ĐVT: Triệu đồng 2014/2013
Chỉ tiêu 2013 2014 Số tiền (%)
TN từ lãi 265.085 189.787 (75.298) (28,4)
Lãi cho vay 61.500 45.087 (16.413) (26,7)
Lãi tiền gửi 200.565 142.200 (58.635) (29,1)
Từ TD 3.020 2.500 (520) (17,2)
Chi phí lãi 156.850 114.746 (42.104) (26,8)
Lãi tiền gửi 155.078 114.000 (41.078) (26,5)
Lãi tiền vay 1.772 746 (1.026) (58)
TN lãi thuần 108.235 75.041 (33.194) (30,7)
Thu ngoài lãi 4.621 4.701 80 1,7
Chi ngoài lãi 50.263 32.000 (18.263) (36,3)
TNT ngoài lãi (45.642) (27.299) 18.343 40,2
Lợi nhuận 62.593 47.742 (14.851) (23,7)
Nguồn: Báo cáo HĐKD của chi nhánh, 2013, 2014
So với 6 tháng đầu năm 2013, tình hình hoạt động của chi nhánh 6 tháng đầu năm 2014 giảm đáng kể, hầu nhƣ chỉ tiêu nào cũng giảm ngoại trừ thu ngoài lãi tăng 1,7%. Tuy kinh tế xã hội Việt Nam những tháng đầu năm 2013 gặp không ít những khó khăn nhƣng kết quả HĐKD của chi nhánh vẫn khả quan, lợi nhuận đem về đạt 62.593 triệu đồng. Mặc dù các điều kiện về tài chính toàn cầu đã và đang đƣợc cải thiện; những rủi ro ngắn hạn đang có dấu hiệu giảm bớt; một số nền kinh tế lớn đang áp dụng chính sách nới lỏng tiền tệ và tài chính nhằm tăng cầu trong nước nhưng nhìn chung, kinh tế thế giới chưa hoàn toàn phục hồi, tăng trưởng chậm và vẫn tiềm ẩn nhiều nguy cơ bất lợi. Chính sách bảo hộ hàng hóa nội địa diễn ra tại nhiều nước gây ảnh hưởng đến thị trường cầu. Sản xuất kinh doanh trong nước vẫn trong tình trạng khó khăn, sản phẩm hàng hóa tiêu thụ chậm. Nợ xấu đang là gánh nặng cho nền kinh tế. Tình trạng doanh nghiệp ngừng hoạt động là những nguyên nhân ảnh hưởng đến tình hình hoạt động của chi nhánh trong những tháng đầu năm nay.
Lợi nhuận trong 6 tháng đầu năm 2014 của chi nhánh đạt 47.742 triệu đồng. So với cùng kỳ năm 2013, LN năm 2014 giảm 14.851 triệu đồng tương đương với tốc độ giảm là 23,7%. Có thể nói những tháng đầu năm 2014 là thời