Về vốn huy động:
3.7. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHTMCP PhươngĐông Chi nhánh Tây Đô
Để đánh giá được hiệu quả hoạt động của NH thì không thể chỉ dùng một chỉ tiêu mà phải dùng một hệ thống các chỉ tiêu. Nội dung cụ thể của hệ thống các chỉ tiêu này phụ thuộc rất nhiều vào phạm vi và mục đích đánh giá và xếp hạng của mục tiêu nghiên cứu. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng là một công việc phức tạp đòi hỏi nhiều thông tin khác nhau. Ngoài những thông tin từ các nguồn vốn huy động, vốn cho vay, tình hình thu nợ… các nhà phân tích cần phải sử dụng một số chỉ tiêu khác nữa để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của một NH. Sau đây là một số chỉ tiêu được sử dụng trong đề tài để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NH TMCP Phương Đông chi nhánh Tây Đô.
Bảng 3.15: MỘT SỐ CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NH TMCP PHƯƠNG ĐÔNG TÂY ĐÔ TỪ NĂM
2009 – 2011
Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2009 2010 2011
Tổng nguồn vốn (TNV) Triệu đồng 646.357 522.047 856.003 Vốn huy động (VHĐ) Triệu đồng 239.741 281.825 223.773 Doanh số cho vay (DSCV) Triệu đồng 740.149 966.854 594.865 Doanh số thu nợ (DSTN) Triệu đồng 677.468 963.381 529.102
Tổng dư nợ (TDN) Triệu đồng 465.101 468.574 374.072 Nợ quá hạn (NQH) Triệu đồng 50.200 19.824 65.882 VHĐ/TNV % 37,09 53,98 26,14 TDN/TNV % 71,96 89,76 43,69 TDN/VHĐ Lần 1,94 1,66 1,67 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,56 2,06 1,25 Hệ số thu nợ % 91,53 99,64 88,94
Nợ quá hạn trên tổng dư nợ % 10,79 4,23 17,61
Hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền Ngân hàng sẽ thu được trong một thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay.
Dựa vài bảng 3.15 hệ số thu nợ của NHTMCP PhươngĐông- CN Tây Đô qua 3 năm là rất cao và có xu hướng tăng trong năm 2010. Trung bình cứ 100 đồng CN cho vay ra thì có tới khoảng 96 đồng là đã thu về được, điều này cho thấy công tác thu nợ của CN rất hiệu quả. Tuy nhiên, tỷ số này đã có phần giảm đi trong năm 2011 là do trong năm này một số cán bộ chạy theo số lượng nên hơi lơi là trong công tác thẩm định và theo dõi sử dụng vốn của KH.
Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Tỷ số này càng lớn thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao. Từ bảng tính ta thấy vòng vay vốn tín dụng của CN không liên tục tăng qua ba năm. Năm 2009 là 1,56 vòng, con số này năm 2010 tăng lên là 2,06 vòng và sang năm 2011 giảm còn 1,25 vòng. Điều này cho thấy CN sử dụng vốn chưa hiệu quả vẫn còn đồng vốn nhàn rỗi, chưa phát huy tối đa đồng vốn của mình để thu lợi nhuận cao.
Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn (VHĐ/TNV)
Vốn huy động thể hiện thế mạnh của ngân hàng. VHĐ/TNV cao thể hiện ngân hàng tự chăm lo nguồn vốn để đủ sức hoạt động tín dụng. Nếu tỷ lệ này thấp cho thấy công tác huy động vốn không đủ sức cho vay, phải nhận vốn từ Hội sở hoặc vay các tổ chức tín dụng khác, mức vốn vay này có lãi suất cao hơn lãi suất huy động ngoài dân cư, vì vậy, nếu tỉ lệ này thấp cũng ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng.
Qua 3 năm hoạt động ta thấy tỷ lệ VHĐ/TNV của NH TMCP Phương Đông - CN Tây Đô có sự tăng giảm không ổn định. Năm 2009, tỷ lệ này là 37,09%. Sang năm 2010 tăng đáng kể đạt 53,98% cho thấy được mức độ tự chủ về tài chính của CN ngày càng được nâng cao hơn. Nhưng đến năm 2011 tỷ lệ lại giảm mạnh, do năm này xảy ra lạm phát người dân không có nhiều đồng tiền nhàn rỗi để huy động.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ (NQH/TDN)
Chỉ số này phản ánh chất lượng tín dụng của NH, một đồng DN sẽ có bao nhiêu đồng nợ quá hạn. Chỉ số này càng thấp thì càng tốt, khi đó có ít nợ quá hạn và chất lượng tín dụng cao. Nếu chỉ số này càng cao thì chất lượng tín dụng thấp và hoạt động tín dụng của NH có nhiều rủi ro. Quy định của NHNN chỉ số này tối đa là 5%, NH nào có chỉ số này nhỏ hơn 5% được đánh giá là tốt. Ta thấy tỷ lệ này của NH trong 3 năm qua tương đối cao cho thấy rủi ro tín dụng là rất lớn.Cụ thể năm 2009 là 10,79 %, năm 2010 giảm xuống còn 4,23% đánh giá là tốt theo qui định. Nhưng năm 2011 chỉ số này
lại tăng lên rất cao 17,61%. Nguyên nhân là do một số KH vay vốn không xoay vòng kịp đồng vốn nên trả nợ trễ cho NH một vài ngày nên nợ của những KH này bị chuyển xuống nhóm 2 và NQH của CN trong thời gian qua chủ yếu là nợ thuộc nhóm 2.Điều này NH chưa đạt hiệu quả hoạt động tín dụng qua 3 năm.