Theo báo cáo của các ngân hàng, có khoảng 80% tổng số nợ xấu có tài sản đảm bảo, trong đó có 57% được đảm bảo bằng bất động sản. Còn theo báo cáo giám sát thị trường tài chính năm 2011 của ủy ban giám sát tài chính Quốc gia thì dư nợ bất động sản thực tế là 348 nghìn tỷ, cao hơn 1,8 lần con số các ngân hàng báo cáo. Điều này cho thấy, nợ xấu chủ yếu xảy ra đối với tài sản đảm bảo là bất động sản.42
Cụ thể, về chỉ số dư nợ tín dụng bất động sản năm 2011 dẫn đầu danh sách là BIDV với 42.612 tỷ đồng, Vietinbank: 40,923 tỷ đồng, Vietcombank 12.840 tỷ dồng, DongA bank: 11.291 tỷ đồng và Sacombank: 9.234 tỷ đồng, thấp nhất là Western bank với 2.426 tỷ đồng.43
Số liệu cho thấy, hầu như các ngân hàng lớn đều tập trung vào bất động sản, điều này làm chỉ số dư nợ tín dụng bất động sản năm 2011 rất cao.
42 “Nợ xấu, những mảng màu không thể nhận diện”, http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/CIGGHF/no-xau-nhung- mang-mau-khong-de-nhan-dien.html, ngày 17/11/2012
43 Vai trò thẩm định giá trong việc giải quyết Nợ xấu của Ngân hàng, TS Nguyễn Ngọc Vinh, trong sách “Nợ xấu Ngân hàng được giải quyết bằng cách nào, trang 78
Đối với hoạt động xử lý nợ xấu, trong bối cảnh nợ xấu được tăng mạnh trong 6 tháng cuối năm 2012 thì các thủ tục hành chính đối với công tác xử lý tài sản đảm bảo vẫn là rào cản rất lớn. Nếu việc xử lý tài sản đảm bảo kéo dài, với nhiều thủ tục hành chính rắc rối thì khó có thể khuyến khích các NHTM mạnh dạn cấp thêm tín dụng cho khách hàng mà cứ luẩn quẩn quanh vấn đề xử lý tài sản đảm bảo là bất động sản, như vậy sẽ dẫn đến tình hình nợ xấu ngày một tăng cao hơn.
Thực tế cho thấy, đối với những khoản nợ có tài sản đảm bảo việc xử lý tài sản đảm bảo mất rất nhiều thời gian mà không hiệu quả. Bởi, giá trị tài sản đảm bảo nợ có thể bị giảm rất nhiều so với thời điểm vay vốn. Ví dụ như các tài sản là tàu biển giá trị giảm trên dưới 50%, các cổ phiếu có nhiều mã giảm tới 60 – 70% so với thời điểm cầm cố, giá trị bất động sản giảm mạnh, các tài sản đặc thù giá trị lớn khó xác định giá giao dịch… Điều này khiến các NHTM rất khó xử lý tài sản đảm bảo nợ, nếu xử lý thì chỉ thu hồi được một phần nợ.
Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính Phủ về giao dịch bảo đảm và Nghị định 11/2012/NĐ-CP về sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 163/2006/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm bước đầu đã có những quy định nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức, cá nhân trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ. Tuy nhiên, do chưa có văn bản hướng dẫn cụ thể cách thức xử lý tài sản bảo đảm nên các tổ chức, cá nhân gặp nhiều khó khăn, lúng túng trong quá trình áp dụng. Bên cạnh đó, việc xử lý tài sản bảo đảm phụ thuộc nhiều vào thái độ hợp tác của bên bảo đảm hoặc bên giữ tài sản bảo đảm; sự hỗ trợ từ phía các cơ quan nhà nước có thẩm quyền…
Ngoài ra, để có thể xử lý được tài sản bảo đảm và thu hồi nợ, bên nhận bảo đảm thường phải lựa chọn con đường tố tụng. Tuy nhiên, việc xử lý tài sản bảo đảm theo con đường tố tụng lại mất nhiều thời gian, thủ tục thì phức tạp, phải qua nhiều cấp xét xử với nhiều quy trình tố tụng…đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh, đầu tư của bên nhận bảo đảm. Trong nhiều vụ việc, tuy bên nhận bảo đảm thắng kiện, nhưng vẫn không đảm bảo chắc chắn có thể xử lý được tài sản bảo đảm trên thực tế.
Thứ hai, về các khoản nợ không có tài sản bảo đảm:
Quy định về việc xử lý nợ thông qua khởi kiện ra tòa án đối với các khoản nợ không có tài sản bảo đảm rất phức tạp, gây khó khăn và mất nhiều thời gian của các NHTM trong quá trình thu hồi nợ. Cụ thể, việc xử lý nợ thông qua khởi kiện ra Tòa án đối phá sản đối với doanh nghiệp. Theo hướng này thì thời gian xử lý lâu (phải từ 3-4 năm) vì phải mất nhiều trình tự thủ tục với những khoản nợ không có tài sản bảo đảm nợ như yêu cầu mở thủ tục như mở thủ tục phá sản, thành lập tổ thanh lý tài sản, thực hiện thanh lý tai sản…trong khi đó, tỷ lệ thu hồi nợ trong những trường hợp này cũng rất thấp do xử lý tài sản của doanh nghiệp dưới hình thức bán thanh lý và số tiền thu hồi phải phân chia cho các chủ nợ có tài sản bảo đảm khác. Thậm chí, dù có phán quyết của tòa án, NHTM vẫn gặp phải trở ngại vì khâu thi hành án chậm, thủ tục thi hành án còn nhiều bất cập.
Tiếp đến là sự phối hợp không đồng bộ giữa cơ quan chức năng liên quan như cơ quan thẩm định, cơ quan bán đấu giá…xử lý nợ xấu khởi kiện khó khăn như vậy cho nên tình hình nợ xấu của các NHTM cho đến nay vẫn không giải quyết được nhiều, các khoản nợ xấu vẫn tiếp tục tồn đọng và không có cơ chế nào để thu hồi về.
Do đó, để giải quyết tình trạng nợ xấu hiện nay, việc tạo khung pháp lý rõ ràng, tạo điều kiện cho các NHTM khởi kiện, yêu cầu các tổ chức, cá nhân thanh toán nợ là rất cần thiết.
3.4.2 Hướng hoàn thiện quy định Pháp luật về giải quyết tài sản bảo đảm
Thứ nhất, Chính phủ, các Bộ, nghành có liên quan, UBNN các tỉnh, Thành phố cần xem xét rà soát, sửa đổi, bổ sung những quy định có liên quan đến giao dịch bảo đảm để xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, cần có chính sách để các cơ quan thi hành án tập trung, ưu tiên thi hành các bản án dân sự liên quan đến bảo đảm tiền vay của các NHTM tạo điều kiện cho các NHTM chủ động xử lý nhanh, kịp thời các tài sản bảo đảm, không phải trải qua nhiều thủ tục lòng vòng, kéo dài và kém hiệu quả như các quy định hiện hành hiện nay.
Thứ hai, Cần hoàn thiện các quy định về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay như sau:
Pháp luật một mặt trao quyền xử lý tài sản cho NHTM phù hợp với nguyên tắc cơ bản của giao dịch dân sự như quyền thực hiện các phương thức xử lý theo quy định của pháp luật, quyền ưu tiên thanh toán, quyền yêu cầu giao tài sản, quyền được cơ quan nhà nước có thẩm quyền hỗ trợ một số thủ tục cần thiết. Mặt khác, cần quy định đảm bảo nguyên tắc xử lý tài sản công khai, khách quan, có sự tham gia của bên bảo đảm trong trường hợp xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận hoặc hoặc sự chứng kiến của bên thứ ba. Về mặt pháp lý, cần thừa nhận quyền xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, tránh mâu thuẫn trong hệ thống pháp luật. Nên coi đó là quyền mặc nhiên của ngân hàng và có cơ chế bảo đảm cho quyền này được thực thi.
Thứ ba, đối với tài sản là bất động sản:
NHNN cần có quy định cụ thể hướng dẫn việc thẩm định các dự án bất động sản trước khi cho vay, đồng thời cần có quy chế giải quyết minh bạch về thông tin trên giấy tờ sở hữu tài sản, tránh tình trạng mập mờ về xác định sở hữu riêng, chung trên giấy tờ đối với tài sản trên giấy tờ sở hữu.
Ngoài ra, NHNN cần định hướng cho toàn hệ thống ngân hàng đối với những khoản vay mới. Cụ thể như không được cho vay đầu tư kinh doanh bất động sản với những đơn bị đầu tư ngoài nghành (Tập đoàn, tổng công ty nhà nước), ngân hàng chỉ cho vay tối đa 50% tổng vốn đầu tư trên một dự án phát triển bất động sản của doanh nghiệp….điều này góp phần ngăn ngừa rủi ro xảy ra mà ngân hàng phải gánh chịu hậu quả là sự gia tăng nợ xấu.
Thứ tư, các ngân hàng cần phải hoàn thiện quy trình, hệ thống cơ chế chính sách, công cụ quản lý tài sản bảo đảm trong nội bộ ngân hàng. Đồng thời, cần nhận thức các công cụ pháp luật đôi khi không theo kịp diễn biến thực tế, ngân hàng nên xác định các chính sách quản trị rủi ro tín dụng và tài sản bảo đảm theo bản chất rủi ro của ngân hàng.
Ngoài ra, bản thân các NHTM nên có chính sách đào tạo, tập trung phổ biến các kiến thức pháp lý, kinh nghiệm thực tế cho đội ngũ cán bộ nhân viên làm công tác quản lý