Với việc phân tích sự biến động của nợ tín dụng quá hạn tại chi nhánh không cho ta thấy được chất lượng cũng như hiệu quả trong công tác thu hồi vốn tại ngân hàng. Kết quả phân tích yếu tố nợ quá hạn cho biết chất lượng tín dụng tại ngân hàng.
Khoản mục này bao gồm cả nợ quá hạn và nợ gia hạn thêm. Nợ quá hạn và gia hạn nợ ngắn hạn chủ yếu tồn tại ở DNVVN chủ yếu là bộ phận doanh nghiệp tư nhân với thời hạn vay ngắn hạn và trung hạn.
Bảng 9. TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN DNVVN QUA 3 NĂM 2007- 2009 ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008
Số tiền TT Số tiền TT Số tiền TT Số tiền TT Số tiền TT
Ngắn hạn 209 43,01 714 51,55 1.021 72,36 505 241,62 307 42,99
Trung hạn 277 56,99 671 44,55 390 27,64 394 142,23 -281 41,87
Tổng cộng 486 100 1.385 100 1.411 100
Biểu đồ 9. NỢ QUÁ HẠN DNVVN QUA 3 NĂM 2007 - 2009
Năm 2008, nợ quá hạn tăng đột biến lên đến con số 1.385 triệu đồng, tăng 899 triệu đồng tương ứng với mức tăng 184,97% so với năm 2007. Nguyên nhân của hiện tượng này là do phần lớn khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất - kinh doanh nên họ trì hoãn việc trả nợ hay gia hạn thêm nợ để tiếp tục duy trì hoạt động. Năm 2009, nợ quá hạn tiếp tục tăng nhưng con số nhẹ chỉ tăng 26 triệu đồng tương ứng với tăng 1,87% so với năm 2008.
Nợ quá hạn chủ yếu rơi vào doanh nghiệp tư nhân và hộ sản xuất kinh doanh cá thể, đây là thành phần kinh tế dễ bị tác động do quy mô nhỏ, ngành nghề có sự cạnh tranh gay gắt. Việc sản xuất kinh doanh gặp khó khăn không mang đến lợi nhuận thậm chí thua lỗ, lãi suất cho vay không ngừng tăng cao, là những nguyên nhân làm cho việc trả nợ bị trì hoãn.