chứng từ được nâng cao
Việc kiểm tra kiểm soát nội bộ về tín dụng chứng từ được giao cho Ban hậu kiểm và phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh. Mọi giao dịch thanh toán phát sinh đều thực hiện qua thanh toán viên trực tiếp thực hiện nghiệp vụ và được kiểm soát, phê duyệt bởi cán bộ kiểm soát, sau cùng là bộ phận hậu kiểm. Nhìn chung, chi nhánh thường xuyên tổ chức kiểm tra, giám sát hoạt động thanh toán do chi nhánh thực hiện. Hằng năm, chi nhánh thành lập đoàn kiểm tra theo chuyên đề TTQT, trong đó có phương thức tín dụng chứng từ để kiểm tra, kiểm soát tại các chi nhánh trực thuộc nhằm phát hiện sai sót, chấn chỉnh kịp thời để nâng cao hiệu quả của hoạt động này. 2.3.1.5. Cơ ở vật chất và công nghệ hỗ trợ cho hoạt động thanh toán được chú trọng nâng cấp
Agribank đã hoàn thành việc triển khai chương trình hiện đại hoá ngân hàng (IPCAS) đến toàn chi nhánh, kết nối trên diện rộng mạng máy tính từ Hội sở chính đến các chi nhánh trực thuộc. Kết quả trên đã tạo lợi thế cạnh tranh tuyệt đối cho Agribank trong lĩnh vực dịch vụ TTQT đòi hỏi công nghệ cao, vận hành nhanh, chính xác đồng thời khai thác tối đa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại, tiện ích trên nền tảng công nghệ hiện đại để thu hút khách hàng trong và ngoài nước, chiếm lĩnh thị trường.
2.3.1.6. Số ngân hàng nước ngoài có quan hệ đại lý liên tục tăng
Trong những năm qua, Agribank ******* đã không ngừng mở rộng quan hệ đối ngoại với các nước và các ngân hàng trên thế giới, từ đó tạo điều kiện cho chi nhánh phát triển các dịch vụ ngân hàng quốc tế của mình đặc biệt là hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ. Tính đến nay, Agribank ******* đã có quan hệ đại lý với 1065 ngân hàng tại 97 quốc gia trên thế giới.
Việc mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý không chỉ phản ánh sự phát triển của hoạt động TTQT mà nó còn giúp cho chi nhánh thoả mãn tốt hơn các nhu cầu thanh toán của khách hàng, từ đó tăng khả năng cạnh tranh của chi nhánh trong lĩnh vực TTQT và uy tín của chi nhánh trên trường quốc tế
Chương 2: Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Agribank **** 43
2.3.2. Những hạn chế còn vướng mắc
Bên cạnh những thành tựu đã đạt được, Agribank ******* vẫn còn nhiều hạn chế làm kìm hãm tốc độ tăng trưởng của hoạt động thanh toán hàng xuất nhập khẩu.
2.3.2.1. Mất cân đối giữa hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu Bảng 2.11: Tổng doanh số L/C xuất nhập khẩu (2010 – 2012) Bảng 2.11: Tổng doanh số L/C xuất nhập khẩu (2010 – 2012)
Đơn vị tính: Ngàn USD
Năm Chỉ tiêu
2010 2011 2012
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng L/C nhập khẩu 56.765 52,4% 89.904 55,7% 55.882 52,6% L/C xuất khẩu 51.519 47,6% 71.622 44,3% 50.433 47,4% Bảng 2.12: Tổng số món L/C xuất nhập khẩu (2012 – 2012) Đơn vị tính: Món Năm Chỉ tiêu Số món 2010 Tỷ trọng Số món Tỷ trọng Số món Tỷ trọng 2011 2012 L/C nhập khẩu 269 36,8% 397 40,1% 266 37,8% L/C xuất khẩu 461 63,2% 594 59,9% 438 62,2%
(Nguồn: Phòng Kinh doanh ngoại hối - Agribank – Chi nhánh *******)
Dựa vào bảng số liệu trên chúng ta có thể thấy mặc dù số món L/C xuất khẩu nhiều hơn L/C nhập khẩu nhưng xét về doanh số thì doanh số thanh toán tín dụng chứng từ hàng xuất khẩu lại ít hơn tổng doanh số thanh toán tín dụng chứng từ. Hơn nữa một số khách hàng thanh toán hàng nhập khẩu qua Agribank ******* nhưng lại thanh toán hàng xuất khẩu qua các ngân hàng thương mại khác nên Agribank ******* không thu được nguồn ngoại tệ về. Điều này làm cho ngân hàng hạn chế về nguồn ngoại tệ để thanh toán, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
2.3.2.2. Thủ tục thanh toán còn mang nặng tính hành chính
Hiện nay, một thực tế tại các NHTM là khi khách hàng đến giao dịch luôn phải thực hiện những thủ tục rườm rà, tốn thời gian. Đó là lý do vì sao số lượng khách hàng đến giao dịch tại các ngân hàng nước ngoài và liên doanh tăng lên. Tại các ngân hàng này, khách hàng chỉ phải làm các thủ tục rất đơn giản mà vẫn đảm bảo tính an toàn.
Mức độ xử lý tự động các giao dịch chưa cao, quy trình thanh toán rườm rà, chưa tạo thành khâu khép kín, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Tốc độ thanh toán giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống Agribank vẫn còn chậm.
2.3.2.3. Các rủi ro trong quá trình thanh toán vẫn xảy ra
Sự bất cập trong kiến thức ngoại thương, hành vi đạo đức của khách hàng. Hiện nay, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam còn hạn chế kinh nghiệm và sự am
Chương 2: Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Agribank **** 44
hiểu về thông lệ và tập quán quốc tế trong kinh doanh, dẫn đến việc các doanh nghiệp Việt Nam không tránh khỏi những sơ hở khi ký kết hợp đồng ngoại thương, không đề phòng rủi ro để đến khi xảy ra vụ việc phải gánh chịu thiệt thòi. Các hành vi lừa đảo quốc tế ngày càng tinh vi khiến cho công tác thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ gặp nhiều khó khăn.
2.3.2.4. Các loại h nh L/C chưa thực sự đa dạng
Các dịch vụ ngân hàng quốc tế hỗ trợ cho hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ trong những năm qua đã được quan tâm và phát triển mạnh nhưng vẫn chưa thực sự hỗ trợ một cách hiệu quả nhất cho hoạt động này. Các loại hình L/C mới đã được đưa vào sử dụng để đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng và đem lại hiệu quả cao hơn trong thanh toán như L/C dự phòng, L/C chuyển nhượng nhưng do các nghiệp vụ này khá phức tạp nên vẫn chưa được sử dụng rộng rãi. Chất lượng dịch vụ TTQT theo phương thức TDCT chưa đạt tiêu chuẩn quốc tế.
2.3.2.5. Quy mô TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ còn thấp
Ở các ngân hàng hiện đại thì doanh thu từ các hoạt động trung gian thanh toán chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng doanh thu. Trong khi đó ở Agribank *******, doanh thu chủ yếu vẫn phụ thuộc vào hoạt động tín dụng. Doanh thu và lợi nhuận thu được từ hoạt động TTQT theo phương thức TDCT qua các năm có xu hướng tăng, tuy nhiên doanh thu từ hoạt động TTQT nói chung và thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng vẫn chiếm một tỷ lệ chưa cao trong tổng doanh thu của ngân hàng. Tỷ lệ doanh thu từ hoạt động TTQT chỉ chiếm khoảng 6% so với tổng doanh thu của toàn chi nhánh. Kết quả này vẫn còn khá khiêm tốn so với tiềm năng mà hoạt động TTQT mang lại.
2.3.3. Nguyên nhân
2.3.3.1. Áp lực cạnh tranh từ các Ngân hàng khác
Tính đến cuối năm 2011, tại TP.********** đã có trên 40 Ngân hàng tham gia hoạt động, sự gia tăng nhanh chóng về số lượng Ngân hàng góp phần làm gia tăng áp lực cạnh tranh giữa các Ngân hàng với nhau. Các ngân hàng mới đã tìm mọi cách để kéo khách hàng về phía mình như áp dụng chế độ cho vay tài trợ XNK rất thoáng với thủ tục đơn giản, tốc độ giải ngân nhanh, ưu tiên mua bán ngoại tệ, áp dụng phí thấp.
Ngoài ra, các ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam cũng đang nỗ lực thiết lập quan hệ với các doanh nghiệp XNK của Việt Nam, những ngân hàng này có nhiều ưu thế như có tiềm lực về vốn ngoại tệ, có trình độ quản lý chuyên môn cao, có
Chương 2: Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Agribank **** 45
công nghệ hiện đại. Họ phối hợp tín dụng thanh toán trong một chu trình khép kín, đơn giản hoá các thủ tục, cố gắng để khách hàng chỉ phải giao dịch tại một phòng, thậm chí một nhân viên. Những yếu tố này đã thực sự thu hút được khách hàng, làm thị phần của Agribank trong những năm qua giảm đáng kể.
2.3.3.2. Công tác tư vấn và hỗ trợ khách hàng
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán khá phổ biến được khá nhiều doanh nghiệp kinh doanh XNK lựa chọn do mức độ an toàn trong thanh toán cao. Tuy nhiên, các quy định, thông lệ quốc tế về phương thức thanh toán này khá phức tạp, đòi hỏi các doanh nghiệp tham gia kinh doanh XNK khi sử dụng cần có những am hiểu nhất định. Do đó, hoạt động tư vấn trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là một trong những hoạt động hỗ trợ tích cực nhằm cung cấp, phổ biến và hướng dẫn khách hàng trong việc lựa chọn loại hình thư tín dụng phù hợp, đảm bảo hiệu quả và giảm thiểu rủi ro cho khách hàng. Tuy nhiên, do đội ngũ nhân sự cho hoạt động thanh toán quốc tế tại Agribank – Chi nhánh ******* trong giai đoạn này còn hạn chế, một nhân viên phải đảm nhận nhiều công việc nên họ không còn thời gian để nghiên cứu thêm nhiều kinh nghiệm, dẫn đến việc tư vấn khách hàng trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ chưa thấu đáo.
Mặc dù ngân hàng đã thường xuyên nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ cán bộ bằng việc tạo điều kiện đi khảo sát và trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ với các chi nhánh thực hiện TTQT trong hệ thống cũng như học tập nghiệp vụ ngân hàng hiện đại tại các ngân hàng đại lý song vẫn còn thua kém những ngân hàng nước ngoài.
2.3.3.3. Công tác Marketing chưa được vận dụng một cách triệt để trong hoạt động thanh toán của Ngân hàng động thanh toán của Ngân hàng
Mặc dù có nhiều cố gắng nhưng số lượng khách hàng mới mà phòng Kinh doanh ngoại hối thu hút không nhiều, chủ yếu vẫn là những khách hàng truyền thống. Ngân hàng chưa có chương trình marketing cụ thể nhằm quảng bá về dịch vụ thanh toán và theo đuổi các mục tiêu chung trong chiến lược khách hàng tại Agribank *******.
Hơn nữa, hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu chưa thực sự được quan tâm đúng mức. Thực tế cho thấy, thanh toán hàng XK theo phương thức tín dụng chứng từ còn rất hạn chế so với thanh toán hàng NK. Hầu hết khách hàng của ngân hàng đều là những doanh nghiệp kinh doanh hàng nhập khẩu hoặc một số khách hàng kinh doanh cả hàng hoá xuất khẩu nhưng lại thanh toán hàng xuất ở ngân hàng khác.
Chương 2: Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Agribank **** 46
2.3.3.4. Nguồn cung ngoại tệ khan hiếm và sự biến động tỷ giá
Nguồn cung ngoại tệ: Do đặc thù của dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu bằng tín dụng chứng từ là hoạt động thanh toán cho các giao dịch mua bán xuyên quốc gia, có giá trị các hợp đồng thường rất lớn nên nhu cầu về lượng ngoại tệ phục vụ cho thanh toán các L/C xuất nhập khẩu cũng rất cao. Tuy nhiên nguồn ngoại tệ dự trữ tại Ngân hàng nhà nước nói chung và Agribank – Chi nhánh ******* nói riêng vẫn còn ít, do đó khi phát sinh các giao dịch thanh toán bằng ngoại tệ, Agribank – Chi nhánh ******* đôi khi phải thực hiện các thủ tục để mua lại ngoại tệ, đáp ứng nhu cầu thanh toán cho khách hàng. Việc Agribank – Chi nhánh ******* phải tiến hành mua lại ngoại tệ mỗi khi có nhu cầu thanh toán có thể gây ra một số khó khăn trong trường hợp số lượng hoặc loại ngoại tệ cần thiết cho thanh toán bị khan hiếm.
Sự biến động tỷ giá hối đoái: Trong thanh toán XNK bằng phương thức tín dụng chứng từ, thời hạn mở L/C có thể kéo dài, do đó sẽ chịu ảnh hưởng rất lớn đối với sự biến động tỷ giá hối đoái trên thị trường. Những biến động này có thể gây ra một số khó khăn, bất lợi cho cả khách hàng và ngân hàng trong quá trình thanh toán. Hiện tại, cũng như phần lớn các ngân hàng khác tại Việt Nam, Agribank vẫn chưa ứng dụng rộng rãi các công cụ phái sinh nhằm phòng ngừa sự biến động tỷ giá như Option, Future… cho cả khách hàng và ngân hàng do đó có thể gây ra một số khó khăn nhất định trong các trường hợp tỷ giá hối đoái thường xuyên biến động như hiện nay.
2.3.3.5. Một số nguyên nhân khác
Tình hình kinh tế trên thế giới trong thời gian vừa qua có nhiều biến động, đặc biệt là cuộc suy thoái kinh tế bắt nguồn từ nước Mỹ đã ảnh hưởng nhiều đến hoạt động xuất nhập khẩu của doanh nghiệp và thanh toán quốc tế của các NHTM nói chung và Agribank ******* nói riêng.
Các văn bản liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hóa của Chính phủ và các ngân hàng liên quan chưa đồng bộ.
Trang thiết bị của ngân hàng dù đã được trang bị khá hiện đại song vẫn còn nhiều hạn chế, điều này làm chậm tiến trình giao dịch với khách hàng. Giờ làm việc của Agribank cũng không thể cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài. Trong khi các ngân hàng nước ngoài mở cửa làm việc đến 18h thì ngân hàng đóng cửa vào lúc 17h00. Điều này làm hạn chế lượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng.
Chương 2: Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Agribank **** 47
KẾT LUẬN CHƯƠNG II
Chương 2 giới thiệu một cách tổng quát về Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh ******* và thực trạng hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ. Agribank ******* được thành lập năm 1991, đến nay đã trải qua hơn 20 năm hoạt động với nhiều thành tựu và sự ghi nhận của xã hội, đã đóng góp tích cực trong việc phát triển ngành ngân hàng của Việt Nam. Chương 2 cũng giới thiệu về hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán theo tín dụng chứng từ nói riêng tại Agribank *******. Qua đó có thể thấy được phương thức tín dụng chứng từ đóng một vai trò quan trọng trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tại Agribank *******.
Thông qua phần đánh giá về thực trạng, chúng ta có thể nhận ra rằng hoạt động TTQT theo tín dụng chứng từ ngày càng được chú trọng hoàn thiện, phù hợp với xu thế phát triển chung của các NHTM trên thế giới hiện nay. Điều này đã thể hiện qua những kết quả khả quan mà nó đạt được. Tuy nhiên, bên cạnh những đóng góp của phương thức tín dụng chứng từ thì vẫn còn những hạn chế còn mắc phải. Những hạn chế này do những nguyên nhân chủ quan và khách quan gây ra đã làm ảnh hưởng đến hiệu quả của hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ.
Sau khi đã chỉ rõ những hạn chế và tìm ra nguyên nhân, vấn đề là làm thế nào để khắc phục những điểm yếu của Agribank ******* khi thực hiện nghiệp vụ thanh toán theo tín dụng chứng từ. Chương 3 sẽ giới thiệu các biện pháp mà chi nhánh có thể áp dụng để nâng cao hiệu quả của phương thức tín dụng chứng từ.
Chương 3: Giải pháp hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Agribank **** 48
CHƯƠNG III
GIẢI PHÁP & KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
TẠI NGÂN HÀNG NN & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH *******
3.1. Mục tiêu và phương hướng phát triển phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong những năm tới chứng từ trong những năm tới
3.1.1. Định hướng phát triển của Agribank
Agribank từ khi thành lập (26/3/1988) đến nay luôn khẳng định vai trò là Ngân hàng thương mại lớn nhất, giữ vai trò chủ đạo, trụ cột đối với nền kinh tế đất nước, đặc biệt đối với nông nghiệp, nông dân, nông thôn; thực hiện sứ mệnh quan trọng dẫn dắt thị trường; đi đầu trong việc nghiêm túc chấp hành và thực thi các chính sách của Đảng, Nhà nước, sự chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về chính sách tiền tệ, đầu tư vốn cho nền kinh tế. Agribank là ngân hàng dẫn đầu trong hệ