CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG
4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ
484.000
542.888
483.196
164.497
242.646 273.024
0.000 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000
2011 2012 2013 06/2012 06/2013 06/2014
Doanh Số Thu Nợ
DSTN
Hình 4.3: Doanh số thu nợ của NHNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2012 - 2014
DSCV phản ánh số lượng các khoản nợ thu về của NH chứ chưa phản ánh được hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng, vì hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng được thể hiện ở việc trả nợ vay của khách hàng. Nếu khách hàng luôn trả nợ đúng hạn thì chứng tỏ khách hàng cũng như NH đã sử dụng vốn vay của mình một cách hợp lý, hiệu quả, có thể luân chuyển nguồn vốn được một cách dễ dàng. Nói cách khác, DSCV là điều kiện cần, còn doanh số thu nợ (DSTN) là điều kiện đủ để NH hoạt động. Như vậy, DSTN cũng là một chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác tín dụng của NH trong từng thời kỳ. DSTN tùy thuộc vào sự thỏa thuận của NH đối vối người đi vay trong một chu kỳ sản xuất kinh doanh nào đó. Nếu DSTN càng lớn so với DSCV thì có thể kết luận rằng việc sử dụng vốn của NH có hiệu quả. Nó cũng phản ánh được chất lượng của các khoản tín dụng do cán bộ tín dụng định giá, và những rủi ro đi kèm với nó. Đồng thời việc thu nợ được quan tâm thường xuyên cũng đảm bảo nguồn vốn được luân chuyển và tái đầu tư nhiều lần giúp mang lại lợi nhuận tốt hơn cho NH.
Qua các năm phân tích ta thấy DSTN qua các năm có sự tăng giảm chưa ổn định, cụ thể là năm 2012 DSTN của NH tăng 12,17% so với năm 2011 đạt 542.888 triệu đồng. Bước sang năm 2013 tình hình thu nợ của NH giảm chỉ còn 483.196 triệu đồng, giảm 59.692 triệu đồng tương đương giảm 11% so với năm 2012. Nguyên nhân là do năm 2013 tình hình DSCV giảm bên cạnh đó một số khoản nợ chưa đến hạn, một số khách hàng còn chậm trễ trong việc trả nợ khi đến hạn, công tác thu nợ và theo dõi các khoản vay chưa thường xuyên nên ảnh hưởng đến DSTN của NH.
Đến giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 – 2014 tình hình thu nợ tăng liên tục qua các năm lần lượt là 164.497 triệu đồng, 242.646 triệu đồng và 273.024 triệu đồng. Cho ta thấy công tác thu nợ đã được cải thiện, có sự chỉ đạo quản lý tốt của ban lãnh dạo và sự nổ lực của cán bộ NH trong công tác thu hồi nợ tránh thất thoát và có hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh của NH.
4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn
Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thời gian của NNNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 - 2013 đến sáu tháng đầu năm 2012 - 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
ST % ST %
Ngắn hạn 426.859 483.892 433.165 57.033 13,36 (50.727) (10,48) Trung&Dài hạn 57.141 58.996 50.031 1.855 3,25 (8.965) (15,20) DSTN 484.000 542.888 483.196 58.888 12,17 (59.692) (11,00)
6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2012 2013 2014
2013/2012 2014/2013
ST % ST %
Ngắn hạn 148.305 216.069 246.102 67.764 45,69 30.033 12,20 Trung&Dài hạn 16.192 26.577 26.922 10.385 64,14 345 1,28 DSTN 164.497 242.646 273.024 78.149 47,51 30.378 11,13
(Nguồn: Phòng kinh doanh – Agribank Cái Răng)
- Ngắn hạn
Tình hình thu nợ ngắn hạn đạt kết quả cao trong thời gian qua. Năm 2012 DSTN đạt 483.892 triệu đồng tăng 57.033 triệu đồng tương đương tăng 13,36% so với năm 2011. Nguyên nhân DSTN ngắn hạn tăng là do khách hàng mà NH tăng trưởng về cho vay tín dụng ngắn hạn chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá nhân và các tổ chức cần vốn tạm thời….Ngoài ra, NH đã làm tốt công tác tín dụng như giám sát, theo dõi, đôn đốc khách hàng trả nợ để đảm bảo khả năng trả nợ đến hạn. Nhưng đến năm 2013, DSTN đã giảm xuống 50.727 triệu đồng tương ứng giảm 10,48% so với năm 2012 nên chỉ còn đạt 433.165 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này chịu sự ảnh hưởng nhiều từ yếu tố bên ngoài như lãi suất, tâm lý khách hàng nên đã làm
cho DSCV ngắn hạn cũng giảm, điều này cũng kéo theo DSTN ngắn hạn cũng giảm theo.
Giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012 – 2014, DSTN lại tăng lên liên tục.
Do đặc thù các khoản cho vay bù đắp thiếu hụt tạm thời là các khoản vay không lớn, tương ứng với chu kì sản xuất của khách hàng, sau khi có nguồn thu thì khách hàng lập tức trả nợ cho NH để có thể vay vốn cho vụ sản xuất tiếp theo. Ý thức hoàn trả đúng hạn góp phần làm cho NH có nguồn tiền thu về ổn định.
- Trung và dài hạn
Song song với DSTN ngắn hạn thì DSTN trung và dài hạn cũng biến động tăng lên theo từng năm nhưng tỷ trọng DSTN của nhóm này cũng chiếm tỷ lệ không cao và tỷ trọng cho vay trung & dài hạn tại NH cũng khá thấp.
Phần lớn các khoản vay trung và dài hạn là để phục vụ cho tu sửa và xây dựng nhà, mua sắm máy móc thiết bị… các khách hàng vay vốn đa phần là những cá nhân có thu nhập ổn định, muốn cải thiện đời sống nên họ có thiện chí trả nợ cao cộng với chính sách lãi suất phù hợp để người dân có thể tiếp cận vốn phục vụ đời sống nên khả năng thu hồi các khoản vay này cũng khá cao.
0 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000
2011
2012
2013
06/2012
06/2013
06/2014
Trung&Dài hạn Ngắn hạn
Hình 4.4: Doanh số thu nợ theo thời hạn của NHNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2012 - 2014
4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế của NNNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 - 2013 đến 6 tháng đầu năm 2012 - 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
ST % ST %
Nông nghiệp 29.242 59.624 43.789 30.382 103,90 (15.835) (26,56) Xây dựng 82.136 126.299 77.898 44.163 53,77 (48.401) (38,32) TMDV 372.622 356.965 361.509 (15.657) (4,20) 4.544 1,27 DSTN 484.000 542.888 483.196 58.888 12,17 (59.692) (11,00)
6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm
2012 2013 2014
2013/2012 2014/2013
ST % ST %
Nông nghiệp 17.573 25.636 14.915 8.063 45,88 (10.721) (71,88) Xây dựng 58.455 42.743 32.101 (15.712) (26,88) (10.642) (33,15) TMDV 88.469 174.267 226.008 85.798 96,98 51.741 22,89 DSTN 164.497 242.646 273.024 78.149 47,51 30.378 11,13
(Nguồn: Phòng kinh doanh – Agribank Cái Răng)
DSTN theo ngành nghề kinh tế có sư biến động. Trong khi ngành TMDV thì luôn chiếm tỷ trọng cao nhất và thường tăng qua các năm thì ngành nông nghiệp và xây dựng có lúc giảm xuống, có lúc tăng nhanh. Tình hình biến động này được đánh giá như sau:
- Nông nghiệp
Theo bảng số liệu thì DSTN ngành nông nghiệp tăng giảm không đồng đều qua các giai đoạn. Năm 2011, DSTN chỉ đạt 29.242 triệu đồng, đến năm 2012 DSTN đã tăng lên 59.624 triệu đồng tăng hơn 103,90% tương đương tăng 30.382 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân là do, chính sách cho vay nông nghiệp của NH nông nghiệp luôn mang lại những điều kiện ưu đãi cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn như lãi suất vừa phải, đảm bảo hay không đảm bảo tùy vào điều kiện khách hàng. Vì những đối tượng khách hàng này thường khó tiếp cận với các nguồn vốn giá rẻ và điều kiện ưu đãi ở các NHTM khác nên họ cũng cố gắng trả nợ, không mất uy tín để có thể vay thêm khoản mới và tái sản xuất. Đến năm 2013, DSTN có giảm nhưng không đáng kể chỉ đạt 43.789 triệu đồng giảm 26,56% so với năm 2012. Do DSCV cùng kì năm 2013 cũng giảm dẫn đến DSTN năm 2013 cũng giảm theo.
Tuy hoạt động nông nghiệp là hoạt động truyền thống với đa phần lực lượng sản xuất có nhiều kinh nghiệm. Tuy nhiên, hoạt đông này cũng gặp nhiều khó khăn, chẳng hạn như sự không ổn định giá cả thị trường, thường xuyên mất giá hay những diễn biến bất lợi của thời tiết và dịch bệnh ở một số nơi trên địa bàn vào khoảng thời gian sáu tháng đầu năm 2012 - 2014 chính vì thế ảnh hưởng đến tình hình trả nợ của NH, làm DSTN không được cao và có phần hơi giảm. đặc biệt vào 6/2014 DSTN chỉ đạt 14.915 triệu đồng, giảm 10.721 triệu đồng tương đương giảm 71,88% so với 6/2013. Từ những nguyên nhân khách quan trên làm cho nông dân mất nguồn thu nhập chính nên không có điều kiện trả nợ cho NH.
- Xây dựng
Cho vay xây dựng cũng có tình hình thu nợ biến động không đáng kể chỉ tăng mạnh vào năm 2012 đạt mức 126.299 triệu đồng tăng 53,77% so với năm 2011. Nguyên nhân là do công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng thực hiện khá tốt và công tác thẩm định vốn vay ban đầu là đúng đắn. Tuy nhiên, NH cũng thận trọng cho vay và giám sát nhiều hơn với các món vay này vì cho vay dài hạn có nhiều rủi ro do thời gian thu hồi nợ lâu và giá trị món vay lớn.
Còn các giai đoạn còn lại DSTN giảm dần qua mỗi năm. Do DSCV trong gian đoạn này cũng giảm nên dẫn đến DSTN cũng giảm theo đáng kể.
- Thương mại – dịch vụ
Là một trong những lĩnh vực quan trọng được NH chú ý đến. Nó chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng thu nợ của NH và nó có biến động giám sát theo DSCV là giảm đi vào năm 2012 nhưng lại tăng lên vào năm 2013. Năm 2012, cùng với sự sụt giảm của DSCV, DSTN ngành TMDV năm này cũng giảm với tỷ lệ không đáng kể là 4,20% so với năm 2011. Trong năm các doanh nghiệp kinh doanh TMDV gặp nhiều khó khăn do lãi suất tăng cao, lạm phát cao khiến cho công tác thu hồi nợ đối với các doanh nghiệp này gặp khó khăn.
Bước sang năm 2013, các doanh nghiệp này đã phục hồi kinh doanh trở lại, cần nhiều vốn hơn để cung cấp nhiều hàng hóa dịch vụ hơn, kinh doanh có lợi nhuận nên đã chủ động trả nợ được cho NH khiến DSTN trong năm tăng 4.544 triệu đồng tương đương tăng 1,27% so với năm 2012.
Cùng với sự tăng trưởng đó thì giai đoạn sáu tháng 2012 – 2014 DSTN cũng có sự tăng trưởng khá tốt lần lượt tăng lên là: 89.469 triệu đồng, 174.267 triệu đồng và 226.008 triệu đồng. Lĩnh vực này thu nợ nhiều là do địa bàn hoạt động của NH là trung tâm thương mại, tập trung nhiều dân cư, đồng thời NH luôn bám sát theo sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đời sống vật chất ngày càng cao của người dân nên làm cho DSTN tăng theo.
4.2.2.3 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NNNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 - 2013 đến sáu tháng đầu năm 2012 -2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
ST % ST %
Cá nhân 325.100 335.142 321.200 10.042 3,09 (13.942) (4,16) Doanh nghiệp 158.900 207.746 161.996 48.846 30,74 (45.750) (22,02) DSTN 484.000 542.888 483.196 58.888 12,17 (59.692) (11,00)
6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2012 2013 2014
2013/2012 2014/2013
ST % ST %
Cá nhân 101.677 158.390 200.165 56.713 55,78 41.775 20,87 Doanh nghiệp 62.820 84.256 72.859 21.436 34,12 (11.397) (15,64) DSTN 164.497 242.646 273.024 78.149 47,51 30.378 11,13
- Cá nhân
Tình hình DSTN theo thành phần kinh tế của NH có tăng và biến động qua các năm. Với sự gia tăng của DSCV, đặc biệt ở thành phần kinh tế cá nhân thì DSTN của thành phần này cũng chiếm tỷ trọng cao nhất trong DSTN. Việc mở rộng cho vay đối với khách hàng cá nhân tại NH đã có hiệu quả bước đầu.
Năm 2011 đạt 325.100 triệu đồng sang năm 2012 tăng lên 335.142 triệu đồng tăng 10.042 triệu đồng tương đương tăng 3,09% so với năm 2011. Sang năm 2013, DSTN giảm chỉ còn 321.200 triệu đồng tức giảm 4,16% so với năm 2012. Nguyên nhân là do DSCV đối tượng khách hàng cá nhân trong giai đoạn này biến động đã làm cho công tác thu nợ cũng biến động theo, đây cũng là nguyên nhân chính dẫn đến sự sụt giảm DSTN.
Sáu tháng 2012 – 2014 thì DSTN đều tăng liên tục qua các năm lần lượt là 101.677 triệu đồng, 158.390 triệu đồng và 200.165 triệu đồng. Cá nhân vay nhằm mục đích phục vụ đời sống, kinh doanh vừa và nhỏ, sinh hoạt tiêu dùng, đi du học….có tài sản thế chấp lớn và số tiền trả theo từng kỳ sinh hoạt nên nguồn thu tương đối ổn định với NH.
- Doanh nghiệp
Cũng như thành phần kinh tế cá nhân thì DSTN từ đối tượng khách hàng là doanh nghiệp cũng biến động không kém. Cụ thể, năm 2012 DSTN tăng 48.846 triệu đồng tương đương tăng 30,74% so với năm 2011. Đến năm 2013, DSTN giảm 45.750 triệu đồng tương ứng giảm 22,02% so với năm 2012.
Nguyên nhân cũng chính vì năm 2012 đã hạn chế giải ngân cho đối tượng này làm cho DSCV giảm đồng thời trong năm 2012 các doanh nghiệp cũng gặp khó khăn dẫn đến hàng tồn kho tăng cao nên công tác thu hồi nợ cũng gặp không ít khó khăn.
Tóm lại, một NH muốn hoạt động tốt không phải chỉ chú trọng tăng trưởng tín dụng mà còn phải quan tâm đến công tác thu hồi nợ để đảm bảo đồng vốn bỏ ra và thu hồi đúng thời hạn, tránh thất thoát và có hiệu quả. Nhìn chung công tác thu nợ của NH tăng dần qua các năm. Nhận thức rõ tầm quan trọng của vấn đề trên, NH luôn nổ lực hết mình để thực hiện tốt công tác thu hồi nợ: thường xuyên nhắc nhỡ khách hàng từ 1 đến 2 tuần trước ngày đáo hạn để khách hàng có sự chuẩn bị, đôn đốc nhắc nhỡ khách hàng một vài ngày trước ngày đáo hạn đồng thời tăng cường tạo mối quan hệ gần gũi, cảm thông, từ đó đến hạn khách hàng sẽ ưu tiên thanh toán các khoản nợ tại chi nhánh. Và cũng cho thấy khả năng làm việc của cán bộ tín dụng của NH rất tốt, công tác thẩm định cũng như đánh giá khách hàng tương đối chính xác. Vì vậy, đã hạn chế được rủi ro cũng như chi phí thu nợ, chi phí dự phòng làm cho lợi nhuận của NH tăng lên qua các năm.