CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN
4.3 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG
4.3.4 Nợ xấu theo nguyên nhân
Trong phần này đề cập đến thực trạng nợ xấu tại NH với cơ cấu theo nguyên nhân của nợ xấu mà cụ thể với 2 nhóm chính là nguyên nhân chủ quan (thiên tai, dịch bệnh, lạm phát, lãi suất…) và nguyên nhân khách quan (từ phía khách hàng, từ phía ngân hàng). Mục tiêu của phần phân tích này là chỉ ra sự tác động của nhiều nguyên nhân từ bên trong lẫn bên ngoài tới sự gia tăng nợ xấu. Do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế và suy thoái kinh tế toàn cầu tù năm 2008 đến nay, nền kinh tế nước ta đã chịu tác động tiêu cực. Hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn. Vì vậy nợ xấu có chiều hướng gia tăng. Nhìn vào bảng số liệu phân tích, nhìn chúng ta thấy nguyên nhân của nợ xấu tập trung chủ yếu theo nguyên nhân chủ quan, còn về nguyên nhân khách quan chỉ chiếm một tỷ trọng tương đối và có phần biến động tăng giảm không đồng đều qua các chu kỳ kinh tế.
Bảng 4.14: Nợ xấu theo nguyên nhân của NNNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 – 2013.
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
ST % ST %
Nguyên nhân
khách quan 600 888 489 288 48,00 (399) (44,93) Dịch bệnh 220 122 101 (98) (44,55) (21) (17,21)
Lạm phát 208 412 202 204 98,08 (210) (50,97)
Lãi suất 172 354 186 182 105,81 (186) (47,46)
Nguyên nhân
chủ quan 2.758 3.776 4.480 1.018 36,91 704 18,64
Khách hàng 1.819 2.766 3.417 947 52,06 651 23,54
Ngân hàng 939 1.010 1.063 71 7,56 53 5,25
Nợ xấu 3.358 4.664 4.969 1.306 39,89 305 6,54
(Nguồn: Phòng kinh doanh – Agribank Cái Răng)
Bảng 4.15: Nợ xấu theo nguyên nhân của NNNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 - 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng 6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2012 2013 2014
2013/2012 2014/2013
ST % ST %
Nguyên nhân
khách quan 735 547 1.011 (188) (25,58) 464 84,83
Dịch bệnh 123 129 404 6 4,88 275 213,18
Lạm phát 403 256 379 (147) (36,48) 123 48,05
Lãi suất 209 162 228 (47) (22,49) 66 40,74
Nguyên nhân
chủ quan 3.647 4.775 7.267 1.128 30,93 2.492 52,19 Khách hàng 2.866 2.996 5.097 130 4,54 2.101 70,13 Ngân hàng 781 1.779 2.170 998 127,78 391 21,98 Nợ xấu 4.382 5.322 8.278 940 21,45 2.956 55,54
(Nguồn: Phòng kinh doanh – Agribank Cái Răng)
a) Nguyên nhân khách quan
- Dịch bệnh
Do đặc thù của NH là cho vay Nông nghiệp nên hoạt động sản xuất nông nghiệp tại địa bàn quận Cái Răng cũng được quan tâm nhưng không phải là ngành cho vay chủ yếu của NH. Vì vậy, qua các năm, NH cũng cung cấp một lượng vốn đáp ứng nhu cầu sản xuất nông nghiệp và đầu tư vào máy móc nông nghiệp. Trong những năm qua thì hoạt động sản xuất nông nghiệp tại quận còn thô sơ, chưa áp dụng máy móc vào trong canh tác và bị ảnh hưởng rất nhiều vào điều kiện tự nhiên. Những biến động lớn về điều kiện tự nhiên gây ảnh hửng hoạt động sản xuất kinh doanh đặc biệt là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, điều kiện tự nhiên là yếu tố khó dự đoán, nó thường xảy ra bất ngờ với thiệt
hại lớn ngoài tầm kiếm soát của con người. Ví dụ như sự thay đổi của khí hậu, bệnh ở lúa, dịch bệnh (cúm gia cầm, cúm H5N1, dịch heo tai xanh, dịch thủy sản…) xảy ra trên diện rộng và kéo dài vào khoảng thời gian 6 tháng đầu năm 2012 – 2014.
- Lạm phát
Năng lực quản trị điều hành của một NH còn bị hạn chế bởi nhiều ảnh hưởng khi NH Trung Ương thắt chặt tiền tệ và đồng thời đưa ra nhiều biện pháp khác nhau để thắt chặt tiền tệ, ổn định nền kinh tế như: chính sách tiền tệ, lạm phát, tỷ giá, lãi suất…. Lạm phát nói chung có thể được hiểu là việc giá cả các hàng hóa tăng lên so với mức giá thời điểm trước (vật giá leo thang). Cần phải hiểu việc tăng giá ở đây là gia tăng chung của hầu hết các hàng hóa và dịch vụ, chứ không phải tăng giá một hàng hóa cá biệt. Khi giá trị của hàng hóa và dịch vụ tăng lên, đồng nghĩa với sức mua của đồng tiền giảm đi. Khi đó, với cùng một lượng tiền nhưng người tiêu thụ mua được ít hàng hóa hơn so với trước đó. Bên cạnh đó, lạm phát tác động đến quan hệ tích lũy và tiêu dùng, tiết kiệm và đầu tư, song trong điều kiện giá cả mặt hàng thiết yếu tăng cao, người tiêu dùng phải bỏ nhiều tiền hơn trong cuộc sống hằng ngày, khả năng gửi tiền tiết kiệm còn hạn chế. Lạm phát tăng cao, giá cả vật liệu xây dựng tăng mạnh, các doanh nghiệp và người dân phải sử dụng nhiều tiền hơn cho xây dựng, sửa chữa nhà ở, thi công công trình, dự án… nên một mặt thì người dân rút tiền gửi, mặt khác thì giảm lượng tiền gửi và nhu cầu đi vay tăng lên. Tình hình đó càng làm gia tăng rủi ro cho NH. Lúc này, để hạn chế lạm phát do giá cả tăng cao, NH sẽ huy động vốn với lãi suất cao hơn nhưng đồng thời cho vay lãi suất cũng tăng làm cho nhu cầu đi vay giảm xuống. Dẫn đến lợi nhuận NH giảm vì phải trả phí đầu vào cao nhưng đầu ra thì bị hạn chế.
Trong thời kỳ nền kinh tế phát triển lành mạnh hoạt động kinh doanh thuận lợi, lạm phát ở mức thấp vì thế dẫn đến việc rủi ro vỡ nợ và không trả được nợ là thấp do đó hoạt động tín dụng là tương đối an toàn. Ngược lại, trong điều kiện nền kinh tế suy thoái, sản xuất bị đình trệ, dẫn đến ứ động vốn và khả năng tài chính của khách hàng gặp nhiều khó khăn, khả năng trả nợ của khách hàng kém do đó các khoản tín dụng gặp rủi ro cao.
- Lãi suất
Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ ở nước ta, các NHTM không những phải có giải pháp tăng cường khai thác triệt để những nguồn vốn trong kinh doanh mà còn phải hạn chế rủi ro lãi suất. Loại rủi ro này phát sinh trong quan hệ tín dụng của tổ chức tín dụng theo đó tổ chức tín dụng có những khoản đi vay hoặc cho vay theo lãi suất thả nổi. Nếu NH đi vay theo lãi suất thả nổi, khi
lãi suất thị trường tăng khiến chi phí trả lãi của NH cũng tăng theo. Ngược lại, nếu NH cho vay theo lãi suất thả nổi, khi lãi suất thị trường xuống thấp khiến thu nhập lại cho vay của NH giảm. Việc hạn chế rủi ro lãi suất không chỉ có ý nghĩa đối với NH mà còn có ý nghĩa to lớn đến sự phát triển của nền kinh tế nói chung.
b) Nguyên nhân chủ quan - Khách hàng
Đối với nguyên nhân của nợ xấu từ việc cho khách hàng vay, là hoạt động kinh tế chủ yếu và chúng mang lại giá trị kinh tế cao cho NH. Các khoản cho vay mà NH cấp chủ yếu để tài trợ cho việc mua nguyên vật liệu, mua hàng dự trữ và để trang trải một số chi phí sản xuất khác ở các cở sở sản xuất; tài trợ dự trữ hàng hóa như các cở sở thu mua lúa gạo, vựa gạo, cửa hàng buôn bán vật tư nông nghiệp hoặc vật tư xây dựng. Đối với một số khách hàng kinh doanh xe gắn máy, đồ nội thất, đồ dùng gia đình,…thì NH tài trợ một phần hàng tồn kho. Ngoài ra NH còn tài trợ cho các cơ sở sản xuất đầu tư máy móc, thiết bị để cải thiện và mở rộng sản xuất. Nợ xấu của nhóm này chiếm tỉ trọng cao nhất và có xu hướng tăng liên tục qua các năm. Các cơ sở sản xuất tại địa bàn quận Cái Răng hoạt động với quy mô nhỏ lẻ, trình độ quản lý kém, dễ bị ảnh hưởng bởi giá nguyên vật liệu đầu vào, sản phẩm sản xuất ra kém cạnh tranh về giá và chất lượng. Dẫn đến khách hàng thường liên tục vay vốn để bù đắp vào những khoản thiếu hụt của mình mà không phải vay vốn để phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh dẫn đến việc sử dụng vốn không hiệu quả và sai mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng làm cho nợ xấu có chiều hướng gia tăng và tăng đột biến vào 6/2014 ở mức 5.097 triệu đồng.
- Ngân hàng
Về phía NH, bản thân NH cũng tạo ra rủi ro tín dụng cho chính mình. Do NH chạy theo lợi nhuận, đặt mong ước về lợi nhuận cao hơn các khoản cho vay lành mạnh. Bên cạnh đó, NH vi phạm các nguyên tắc, quy trình cho vay và cho vay vượt tỷ lệ an toàn vốn (không được vượt 15% vốn tự có đối với một khách hàng), thiếu tài sản đảm bảo, cho vay khống. Cán bộ tín dụng ngân hàng không am hiểu và trình độ chuyên môn kém. Đặc biệt, về mặt đạo đức nghề nghiệp của từng cán bộ trong ngân hàng. Ngoài ra, một nguyên nhân chủ quan do cán bộ tín dụng chưa tuân thủ đầy đủ các quy trình về chấm điểm xấp loại tín dụng khách hàng, các quy định về cấp tín dụng, bảo đảm tiến vay, kiểm tra giám sát vốn vay, chưa thường xuyên kiểm tra để nắm dòng tiền khách hàng, chưa ràng buộc tất cả các nguồn thu đều phải chuyển về tài khoản tiền gửi để thu nợ…Qua những thực trạng trên đã phản ánh được công tác
thẩm định ban đầu chưa phản ánh tốt tình trạng tài chính, khả năng cũng như thiện chí trả nợ của khách hàng chưa cao. Hiệu quả hoạt động của các tổ thu hồi nợ xấu chưa cao, một số cán bộ tín dụng vẫn chưa có phương án cụ thể, chưa có những biện pháp phù hợp để xử lý nợ.
Bên cạnh đó, ngoài nguyên nhân từ phía ngân hàng còn phải nói đến vấn đề nguồn tài sản đảm bảo của khách hàng để thế chấp cho những khoản vay được định giá gốc và ký kết giữa NH cho vay và khách hàng vay. Rủi ro có thể xảy ra do NH không đánh giá đúng giá trị tài sản đảm bảo hoặc giá trị tài sản thế chấp có biến động theo chiếu hướng xấu, quá trình kiểm tra giám sát chưa chặt chẽ, quá trình định giá tài sản đảm bảo còn sơ xài chưa đánh giá đúng chính xác giá trị thực tế của tài sản đảm bảo, thực hiện không đúng quy định nên không thể phát mãi tài sản đảm bảo và cũng do sự biến động về mặt giá trị của tài sản đảm bảo trên thị trường nên khi phát mãi không đủ thu hồi nợ gốc và lãi cho NH. Làm cho nợ xấu của NH tăng lên do không phát mãi được tài sản để thu hồi nợ về cho NH.