CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG
4.2.3 Phân tích dƣ nợ cho vay
Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của NH. Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng của NH tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cho chúng ta biết được NH cần phải thu bao nhiêu nữa từ khách hàng vay vốn. dư nợ bao gồm số tiền lũy kế từ năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành. Nó phản ánh thực tế khả năng hoạt động tín dụng của NH như thế nào. Như vậy, với số dư nợ thì ta có thể định hướng vốn mà nền kinh tế đang sử dụng từ vay mượn NH tại một thời điểm xác định. Dư nợ phụ thuộc vào 3 chỉ tiêu: dư nợ cuối kì từ năm trước chuyển sang, DSCV năm nay, DSTN năm nay.
Dư nợ qua 2 giai đoạn từ năm 2011 – 2013 và sáu tháng đầu năm 2012 – 2014 liên tục tăng đều qua các năm vì chi nhánh tiến hành đa dạng hóa sản phẩm, mở rộng nhiều hình thức cho vay tiêu dùng, phục vụ đời sống, bổ sung vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh…. Cụ thể, năm 2011 là 363.087 triệu đồng, đến năm 2012 đã tăng lên 400.535 triệu đồng, về mặt giá trị đã tăng lên 37.448 triệu đồng tức tăng 10,31% so với năm 2011. Năm 2013, con số này là
446.260 triệu đồng, tăng lên 45.725 triệu đồng tương đương tăng 11,42% so với năm 2012. Trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 – 2014 dư nợ cũng tăng liên tục qua các năm lần lượt là: 388.678 triệu đồng, 431.313 triệu đồng và 437.298 triệu đồng. Sự tồn đọng của những khoản nợ năm trước kết chuyển sang và sự phát sinh những khoản nợ mới tại NH cùng với những khó khăn trong thu hồi nợ cũ đã đẩy dư nợ tăng lên.
363.087
400.535
446.260
388.678
431.313 437.298
0.000 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 450.000
2011 2012 2013 06/2012 06/2013 06/2014 Dư Nợ
Dư Nợ
Hình 4.4: Dư nợ cho vay của NHNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 – 2013 và sáu tháng đầu năm 2012 - 2014
4.2.3.1 Dư nợ cho vay theo thời hạn
Bảng 4.8: Dư nợ theo thời hạn của NNNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 – 2013 đến sáu tháng đầu năm 2012 - 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
ST % ST %
Ngắn hạn 261.481 284.956 313.670 23.475 8,98 28.714 10,08 Trung&Dài hạn 101.606 115.579 132.590 13.973 13,75 17.011 14,72 Dư nợ 363.087 400.535 446.260 37.448 10,31 45.725 11,42
6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm
2012 2013 2014
2013/2012 2014/2013
ST % ST %
Ngắn hạn 291.359 305.178 312.754 13.819 4,74 7.576 2,48 Trung&Dài hạn 97.319 126.135 124.544 28.816 29,61 (1.591) (1,26) Dư nợ 388.678 431.313 437.298 42.635 10,97 5.985 1,39
(Nguồn: Phòng kinh doanh – Agribank Cái Răng)
Qua bảng số liệu ta thấy, dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ hàng năm. Điều này cũng là điều hiển nhiên vì DSCV ngắn hạn đều chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSCV.
- Ngắn hạn
Nhìn chung các khoản nợ ngắn hạn luôn chiếm trên 60% tổng dư nợ và tăng trưởng tương đối ổn định qua 2 giai đoạn từ năm 2011 – 2013 và sáu tháng đầu năm 2012 - 2014. Điển hình năm 2012 tăng lên đến 284.956 triệu đồng, về mặt giá trị tăng 23.475 triệu đồng tức tăng 8,98% so với năm 2011.
Năm 2013, dư nợ này vẫn tăng đều dù không cao lắm, tăng lên 10,08% so với năm 2012.
Nguyên nhân có sự tăng trưởng đó là do trong những năm qua có nhiều biến động về lãi suất và nền kinh tế không ổn định, để đảm bảo an toàn về vốn thì NH đã tập trung tăng DSCV ở thời hạn ngắn để thời gian thu hồi nợ nhanh hơn. Bên cạnh đó, khách hàng tập trung đầu tư các hoạt động ngắn hạn vừa rút ngắn chu kỳ kinh doanh nhằm thu hồi vốn nhanh, giảm thiểu rủi ro, đồng thời chi phí trả lãi cho NH cũng thấp hơn, điều này đã làm cho dư nợ ngắn hạn tăng qua các năm. Cùng đó, tình hình sản xuất kinh doanh trong thành phố luôn sôi động và ngày càng phát triển kéo theo đó là sự gia tăng nhu cầu vốn lưu động của người dân điều đó đã làm nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng tăng qua các năm, khách hàng có chu kỳ sản xuất kinh doanh có hiệu quả nên có đủ điều kiện để NH cho vay nên đã được đáp ứng giải ngân. Dẫn đến dư nợ tăng qua các năm và luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ của NH.
- Trung và dài hạn
Dư nợ trung và dài hạn cũng có sự biến động tương tự dư nợ ngắn hạn là tăng đều qua các năm. Như năm 2012 tăng 13,75% so với năm 2011, năm 2013 thì tăng 14,72% so với năm 2012, đến 6/2013 tăng 29,61% so với 6/2012, đến 6/2014 lại giảm nhưng không đáng kể chỉ chiếm 1,26% so với năm 6/2013. Các khoản cho vay trung và dài hạn có đặc điểm là không thể thu hồi nợ đến hết ngay trong năm mà chỉ thu một phần.
Dư nợ này tại chi nhánh trong thời gian qua chủ yếu tập trung ở ngành công nghiệp, thương mại, mức dư nợ trung – dài hạn của NH cao, chứng tỏ hoạt động tín dụng của NH được mở rộng, với nhiều hình thức huy động đa dạng, với một nguồn vốn mạnh. Dư nợ tín dụng trung và dài hạn cao sẽ đem đến nguồn thu nhập cao cho chi nhánh vì lãi suất cho vay cao, tuy nhiên mức độ rủi ro đối với NH cũng rất cao. Bởi vì, thời hạn cho vay dài sẽ chịu tác động của nhiều yếu tố lạm phát, tình hình kinh tế thay đổi, thiên tai…làm ảnh hưởng đến số tiền vay.
4.2.3.2 Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế
Bảng 4.9: Dư nợ theo ngành nghề kinh tế của NNNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 – 2013 đến sáu tháng đầu năm 2012 - 2014
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
ST % ST %
Nông nghiệp 35.339 45.471 30.916 10.132 28,67 (14.555) (32,01) Xây dựng 65.089 85.365 92.437 20.276 31,15 7.072 8,28 TMDV 262.659 269.699 322.907 7.040 2,68 53.208 19,73 Dư nợ 363.087 400.535 446.260 37.448 10,31 45.725 11,42
6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm
2012 2013 2014
2013/2012 2014/2013
ST % ST %
Nông nghiệp 44.982 35.995 29.725 (8.987) (19,98) (6.270) (17,42) Xây dựng 70.264 92.442 84.366 22.178 31,56 (8.076) (8,74) TMDV 273.432 302.876 323.207 29.444 10,77 20.331 6,71 Dư nợ 388.678 431.313 437.298 42.635 10,97 5.985 1,39
(Nguồn: Phòng kinh doanh – Agribank Cái Răng)
Sự phát triển kinh tế xã hội gắn liền nhu cầu về vốn, do đó NHNN&PTNT quận Cái Răng đã và đang cố gắng mở rộng nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu cho nền kinh tế. Vì vậy từ việc chỉ cho vay đối với một số đối tượng cụ thể, NH đã mở rộng cho vay đối với nhiều thành phần kinh tế và nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau kéo theo dư nợ tín dụng cũng tăng theo.
Nhìn bảng số liệu ta có thể thấy, dư nợ theo ngành kinh tế có sự biến động.
Trong khi ngành TMDV và xây dựng đều tăng qua các năm thì ngành nông nghiệp có lúc tăng có lúc giảm. Tình hình biến động này được hiểu như sau:
- Nông nghiệp
Dư nợ ngành nông nghiệp chiếm một tỷ trọng không cao do đây không phải lĩnh vực mà NH tập trung cho vay. Trong 2 giai đoạn phân tích, tình hình dư nợ có nhiều biến động tăng giảm không đều qua các năm. Dư nợ năm 2012 tăng lên 28,67% so với năm 2011 đạt mức 45.471 triệu đồng. Sang đến năm
2013, thì chỉ còn 29.725 triệu đồng giảm 14.555 triệu đồng tương đương giảm 32,01% so với năm 2012. Do thu nợ trong lĩnh vực này giảm và những biến động xấu của dịch bệnh ảnh hưởng nhiều đến tình hình sản xuất nông nghiệp đã làm hạn chế khả năng trả nợ của người dân, đồng thời NH cũng không mở rộng thêm cho vay nhiều ở lĩnh vực này.
- Xây dựng
Về ngành xây dựng, dư nợ ngành này cũng tăng qua các năm, chỉ có vào 6/2014 có giảm đôi chút so với 6/2013 nhưng không đáng kể. Điển hình, năm 2011 là 65.089 triệu đồng, sang năm 2012 là 85.365 triệu đồng tăng 20.27 6 triệu đồng tương đương tăng 31,15% so với năm 2011. Đến năm 2013 là 92.437 triệu đồng, tăng 7.072 triệu đồng tức tăng tương ứng 8,28% so với năm 2012. Còn trong 6/2014 đã giảm 8.076 triệu đồng tương ứng giảm 8,74% so với 6/2013 chỉ còn đạt 84.366 triệu đồng.
- Thương mại – dịch vụ
Đối với TMDV qua bảng số liệu ta thấy nó luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ (trên 70%) và có xu hướng tăng qua các năm. Phát huy thế mạnh của Thành phố về TMDV có nhiều doanh nghiệp, cơ sở sản xuất kinh doanh phát huy tốt hoạt động thương mại theo hướng văn minh, lịch sự. Hình thức kinh doanh bán lẻ hiện đại ra đời: nhiều siêu thị mini, khu vui chơi giải trí, các cửa hàng, cửa hiệu được tân trang, đổi mới hình thức hoạt động. Vì vậy, NH đã tập trung tỷ trọng để cho vay ở lĩnh vực này tương đối lớn, tạo điều kiện cho họ tiếp cận được vốn để mở rộng sản xuất, khiến tỷ trọng dư nợ qua các năm không ngừng tăng lên. Cụ thể, năm 2011 là 262.659 triệu đồng, sang năm 2012 là 269.699 triệu đồng tăng 7.040 triệu đồng tương đương tăng 2,68% so với năm 2011. Đến năm 2013 là 322.907 triệu đồng, tăng 53.208 triệu đồng tức tăng tương ứng 19,73% so với năm 2012.
0.000 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 450.000 500.000
2011 2012 2013 06/2012 06/2013 06/2014
TMDV Xây dựng Nông nghiệp
Hình 4.6: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế của NHNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 – 2013 và sáu tháng đầu năm 2012 - 2014
4.2.3.3 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế
Bảng 4.10: Dư nợ theo thành phần kinh tế của NNNN&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 - 2013 đến sáu tháng đầu năm 2012 - 2014
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
ST % ST %
Cá nhân 236.717 248.981 301.012 12.264 5,18 52.031 20,89 Doanh nghiệp 126.370 151.554 145.248 25.184 19,93 (6.306) (4,16) Dư nợ 363.087 400.535 446.260 37.448 10,31 45.725 11,42
6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2012 2013 2014
2013/2012 2014/2013
ST % ST %
Cá nhân 234.425 276.333 299.089 32.908 14,04 22.756 8,23 Doanh nghiệp 154.253 154.980 138.209 727 0,47 (16.771) (10,82) Dư nợ 388.678 431.313 437.298 42.635 10,97 5.985 1,39
(Nguồn: Phòng kinh doanh – Agribank Cái Răng)
Qua bảng số liệu trên ta thấy dư nợ đối với khách hàng cá nhân tăng đều qua cả 2 giai đoạn, còn đối với dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp thì giảm nhẹ ở năm 2013 và 6/2014.
- Cá nhân
Tình hình dư nợ đối với cá nhân tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2011 là 236.717 triệu đồng, sang năm 2012 là 248.981 triệu đồng tăng 12.264 triệu đồng tương đương tăng 5,18% so với năm 2011. Đến năm 2013 là 301.012 triệu đồng, tăng 52.031 triệu đồng tức tăng tương ứng 20,89% so với năm 2012. Sang giai đoạn sáu tháng 2012 – 2014 dư nợ cũng tăng qua các năm lần lượt là 234.425 triệu đồng, 276.333 triệu đồng và 299.089 triệu đồng. Hầu hết các cá nhân vay với số tiền thấp do lãi suất thấp, mặt khác đối tượng này không có thu nhập ổn định vì vậy mà sau một chu kì sản xuất kinh doanh thì họ mới có tiền trả NH nên thường đến hạn họ mới trả làm cho dư nợ tăng đều qua các năm.
- Doanh nghiệp
Trong 2 giai đoạn hoạt động kinh doanh của NH, các doanh nghiệp luôn gặp phải những thuận lợi cũng như khó khăn. Như vậy, việc biến động nhu cầu nguồn vốn dẫn đến việc thay đổi dư nợ của mình tại NH là đều tất yếu.
Nhìn chung, tình hình dư nợ của khách hàng doanh nghiệp có sự biến động vào mỗi cuối một giai đoạn nhưng không đáng kể. Năm 2011, dư nợ đối tượng này là 126.370 triệu đồng, đến năm 2012 là 151.554 triệu đồng tăng 25.184 triệu đồng tương đương tăng 19,93% so với năm 2011. Nhưng ở năm 2013, DSCV ở thành phần này giảm, công tác thu hồi nợ của NH cũng gặp khó khăn (ít hơn mức cho vay) nên đã khiến DSTN cũng giảm theo nên đã khiến tổng dư nợ trong năm cũng giảm theo nhưng không đáng kể chỉ còn 145.248 triệu đồng tương đương giảm 4,16% so với năm 2011. Nhìn chung, trong 2 giai đoạn hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp luôn gặp phải những khó khăn cũng như thuận lợi dẫn đến sự biến động nhu cầu nguồn vốn đã làm ảnh hưởng nhiều đến việc thay đổi tổng dư nợ của NH