CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN
1.2 Thực trạng công tác Thẩm định dự án vay vốn trong lĩnh vực xây dựng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hương Sơn – Hà Tĩnh giai đoạn 2012-2014
1.2.2. Tổ chức thẩm định dự án trong lĩnh vực xây dựng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hương Sơn – Hà Tĩnh
1.2.2.1. Căn cứ thẩm định
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hương Sơn cũng có những quy định chung cho tất cả dự án vay vốn dựa trên quy định chung của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Căn cứ để thẩm định các dự án vay vốn được quy định ở Agribank Hương Sơn là:
Căn cứ Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam V/v ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
Quyết định số 390/1997/QĐ-NHNN5 ngày 22 tháng 11 năm 1997 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Căn cứ vào pháp lệnh kế toán thống kê ngày 10/5/1988.
Luật doanh nghiêp nhà nước ngày 20/4/1995.
Luật HTX ngày 20/3/1996.
Luật doanh nghiệp ngày 12/6/1999.
Nghị định 59/CP và nghị định 27/CP của CP về chế độ tài chính đối với DNNN.
Nghị định 52/CP ,nghị định 88/CP và các văn bản khác có liên quan về công tác ĐTXD.
Quy chế cho vay hiện hành của tổ chức tín dụng đối với khách nhàng cà các quy định về bảo đảm tiền vay đang có hiệu lực.
Quy định số 1141-TC/QĐ/CĐKT ngày 1/11/1995 cảu bộ tài chính ban hành chế độ kế toán đối với doanh nghiệp.
Căn cứ định mức kinh tế kĩ thuật theo từng ngành nghề ,vật nuôi, cây trồng do các cơ quan có cức năng ban hành.
Căn cứ tiềm năng phát triển kinh tế xã hội của từng địa phương,khu vực trong cả nước.
Các văn bản khác có liên quan.
Ngoài ra, Agribank Hương Sơn có những quy định riêng đối với các dự án vay vốn trong lĩnh vực xây dựng
Các văn bản liên quan của dự án cần có đầy đủ:
+ Các văn bản có giá trị pháp lý xác nhận tư cách pháp nhân, năng lực kinh doanh trong lĩnh vực xây dựng, tài chính của chủ đầu tư.
+ Các văn bản xác nhận sự phù hợp của dự án theo quy hoạch phát triển ngành xây dựng, địa phương
+ Văn bản quyết định cho phép đầu tư, giao vốn cho chuẩn bị đầu tư và các tài liệu có liên quan.
Agribank Hương Sơn dựa trên các văn bản pháp quy để thẩm định dự án:
+ Hệ thống văn bản pháp luật những quy định về quản lý đối với dự án đầu tư.
+ Hệ thống tiêu chuẩn định mức, các quy phạm trong lĩnh vực xây dựng; các quy ước, thông lệ quốc tế;
+ Các thông tin liên quan đến lĩnh vực xây dựng: thị trường bất động sản, thị trường nguyên vật liệu xây dựng, công trình xây dựng,..
1.2.2.2. Quy trình thẩm định
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hương Sơn có quy trình thẩm định chung cho tất cả dự án theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1. Sơ đồ Quy trình thẩm định tại Agribank Hương Sơn Quy trình trên được cụ thể tại Agribank Hương Sơn như sau:
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn.
Khi có nhu cầu xin vay, khách hàng sẽ phải nộp đơn xin vay vốn vào ngân hàng để trình bày rõ lý do xin vay và các hồ sơ, tài liệu để thuyết minh cho việc vay vốn. Cán bộ tín dụng sẽ tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng và sẽ trả lời quyết định với khách hàng vào lịch hẹn.
Tư vấn điều kiện vay vốn:
+ Khi có đề xuất vay vốn từ khách hàng, CBTĐ sẽ thông báo cho khách hàng biết về các chính sách cho vay mà được áp dụng tại Ngân hàng; tham vấn cho khách hàng lựa chọn loại hình cho vay vốn sao cho phù hợp với khách hàng cũng như phù
hợp với dự án; thương thảo sơ bộ các điều kiện cho vay mà ngân hàng có thể đáp ứng như: lãi suất, thời hạn, hình thức bảo đảm, điều kiện ràng buộc, v.v...
+ CBTD phải giải thích, hướng dẫn một cách cụ thể và chi tiết cho khách hàng để có thể lập hồ sơ vay vốn theo quy định hiện hành của pháp luật và của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn.
Nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn: CBTD kiểm tra về mặt số lượng, tính hợp lệ, hợp pháp của các hồ sơ và sự phù hợp giữa các hồ sơ.
Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay vốn và đề xuất ý kiến lên cấp trên
Khi nhận được hồ sơ từ phía khách hàng, CBTĐ đã được phân công sữ tiến hành thẩm định bộ hồ sơ đó. Bước này rất quan trọng vì nó quyết định rằng các khoản vay có khả năng hoàn trả hay không và mức độ rủi ro của nó. Ngoài ra, cán bộ tín dụng còn phải gặp trực tiếp người đại diện vay vốn kết hợp với việc đến địa điểm hoạt động của doanh nghiệp để xem xét tình hình cụ thể và tìm kiếm thêm những thông tin phục vụ cho công tác thẩm định. CBTD phải là người có kinh nghiệm và hiểu biết sâu rộng về các lĩnh vực của doanh nghiệp cũng như các quy trình công nghệ, tổ chức quản lý của dự án để có thể đưa ra những đánh giá chính xác.
Bước 3: Lập báo cáo thẩm định
Căn cứ vào kết quả thẩm định, cán bộ thẩm định chịu trách nhiệm như sau:
- Nếu kết quả thẩm định cho thấy khách hàng không đáp ứng đủ các điều kiện cho vay vốn, cán bộ thẩm định báo cho trưởng phòng, đồng thời chủ động thông báo từ chối cấp tín dụng cho khách hàng có có giải thích phù hợp.
- Nếu kết quả thẩm định cho thấy khách hàng đáp ứng được các điều kiện vay vốn của Agribank chi nhánh Hương Sơn, cán bộ thẩm định tổng hợp kết quả thẩm định.
- Trên cơ sở những nội dung đánh giá, phân tích ở trên, cán bộ thẩm định phải thiết lập các bảng tính toán hiệu quả và các chỉ tiêu tài chính của dự án làm cơ sở cho việc đánh giá hiệu quả và khả năng trả nợ vốn vay.
Bước 4: Trưởng phòng Kế hoạch – Kinh doanh thẩm định kiểm tra
Trường hợp báo cáo thẩm định được Trưởng phòng Kế hoạch – Kinh doanh chấp nhận sẽ được trình lên Giám đốc chi nhánh để được xét duyệt chấp nhận cho vay.
Bước 5: Lưu trữ, nhận kết quả thẩm dịnh
Bước cuối cùng Phòng Kế hoạch – Kinh doanh nhận lại hồ sơ và kết quả thẩm định, cán bộ thẩm định trực tiếp là người thực hiện lưu giữ hồ sơ và tài liệu.
Quá trình thẩm định dự án kết thúc.
Đây là quy định chung về công tác Thẩm định đối với tất cả dự án vay vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhành Hương Sơn – Hà Tĩnh. Ngoài ra đối với các dự án vay vốn trong lĩnh vực xây dựng Ngân hàng cũng có những quy định chặt chẽ hơn. Vì các dự án thuộc lĩnh vực xây dựng thường cần số vôn rất lớn, thời gian đầu tư kéo dài và có nhiều rủi ro nên công tác thẩm định các dự án rất nghiêm ngặt, đảm bảo không xảy ra sai sót. Các nội dung của hồ sơ vay vốn hay khách hàng vay vốn cũng được CBTĐ thẩm định một các chi tiết, tỉ mỉ, áp dụng các phương pháp thẩm định hợp lý.