CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO
1.2. Khái quát về hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ
1.2.5. UCP 600 – Các quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ của Phòng thương mại quốc tế - văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ
1.2.5.1. Quá trình phát triển của UCP
Vào đầu thế kỷ XX, khi thương mại quốc tế đang phát triển mạnh mẽ, L/C lại đóng vai trò quan trọng trong thanh toán giữa các nhà buôn ở các quốc gia khác nhau, song mỗi nước lại có những nguồn luật điều chỉnh khác nhau về công cụ này. Chính vì vậy, làm thế nào để khiến cho L/C trở thành một công cụ TTQT đúng nghĩa mà không vấp phải những xung đột về pháp luật giữa các quốc gia là câu hỏi mà rất nhiều nhà kinh tế, chính trị phải đau đầu.
Vào năm 1993, bản “Quy tắc thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ” (UCP) đầu tiên ra đời do Phòng thương mại quốc tế (ICC) tại Paris, Pháp phát hành đã giải quyết phần nào câu hỏi hóc búa ấy. Với sự ủng hộ và áp dụng rộng rãi của nhiều quốc gia trên thế giới, UCP được coi là bộ quy tắc tư nhân về thương mại thành công nhất từ trước tới nay.
Nhìn chung, cứ 10 năm, UCP sẽ được sửa đổi một lần cho phù hợp với những thay đổi trong các lĩnh vực: nhân hàng, vận tải và bảo hiểm. Trải qua 6 lần sửa đổi, cho tới nay phiên bản UCP 600 do ICC ban hành ngày 25/10/2006, có hiệu lực vào ngày 01/07/2007 là ấn phẩm UCP mới nhất.
1.2.5.2. Phạm vi áp dụng và giá trị pháp lý của UCP 600
Hiện nay UCP 600 được sử dụng ở hơn 180 quốc gia trên thế giới, năm 1962 lần đầu tiên được dịch ra tiếng việt. UCP được coi là một bản quy tắc hướng dẫn, các bên sử dụng được quyền lựa chọn một trong 7 bản UCP. Tuy nhiên chỉ có bản UCP bằng tiếng anh mới có giá trị pháp lý.
Ngày nay, UCP là cơ sở pháp lý quan trọng cho các giao dịch thương mại trị giá hàng tỷ đô la hàng năm trên thế giới. UCP là văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh các quan hệ trong phương thức TDCT, là cở sở để ràng buộc nghĩa vụ và trách nhiệm của các bên tham. UCP 600 có 39 điều khoản, điều chỉnh tất cả các mối quan hệ của các bên tham gia nghiệp vụ thanh toán TDCT, quy định cách thức lập và kiểm tra chứng từ xuất trình, giải quyết tranh chấp trong TTQT bằng phương thức TDCT.
Phạm vi áp dụng của UCP 600 được chỉ rõ ngay trong Điều 1 “Các quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ, bản sửa đổi 2007, ICC số xuất bản 600 (“UCP 600”) là các quy tắc được áp dụng cho bất kỳ tín dụng chứng từ nào (“tín dụng”) (bao gồm cả tín dụng dự phòng trong chừng mực mà các quy tắc này có thể áp dụng) nếu nội dung của tín dụng chỉ ra rõ ràng là tham chiếu đến các quy tắc này. Các quy tắc này ràng buộc tất cả các bên, trừ khi tín dụng loại trừ hoặc sửa đổi một cách rõ ràng”.
Như vậy, khác với luật quốc gia hay công ước quốc tế, UCP 600 không được tự động áp dụng để điều chỉnh hoạt động thanh toán TDCT mà mang tính chất pháp lý tùy ý. Các bên tham gia có quyền lựa chọn hay không dùng UCP 600 để điều chỉnh hoạt động thanh toán TDCT. Nhưng một khi các bên đã đồng ý áp dụng UCP 600 thì các điều khoản của UCP 600 sẽ ràng buộc nghĩa vụ và trách nhiệm của tất cả các bên tham gia.
Một điểm cần chú ý là UCP 600 ra đời, không tuyên bố bỏ hết hiệu lực của các bản UCP trước đó. Các bên tham gia trong L/C vẫn có quyền tự do lựa chọn áp dụng một trong những bản UCP trước đó chứ không phải chỉ là UCP 600. Tuy nhiên, do là bản sửa đổi gần đây nhất, phù hợp với điều kiện mới nên UCP 600 thường được các bên tham gia chọn dùng. Vì vậy, khi dẫn chiếu đến nó các ngân hàng phải dẫn chiếu chi tiết năm sửa đổi và số ấn phẩm của văn bản này, bằng cách gì vào cuối L/C câu sau: “Tín dụng này chịu sự điều chỉnh của các Quy tắc và Thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ, bản sửa đổi năm 2007, ấn phẩm số 600 của Phòng thương mại Quốc tế”.
1.2.5.3. Mối quan hệ giữa UCP 600 và luật quốc gia
Khi áp dụng UCP 600, cũng cần phải lưu ý đến những trường hợp xảy ra xung đột giữa luật quốc gia và UCP 600. TTQT bằng phương thức TDCT gắn bó mật thiết với các nghiệp vụ kinh tế khác như mua bán hàng hóa, vận tải, bảo hiểm... Do đó, việc phải vận dụng đến nhiều luật lệ, tập quán đặc thù của các nghiệp vụ này ở hai hay nhiều nước khác nhau khi giải quyết các tranh chấp liên quan đến phương thức TDCT là không thể tránh khỏi. Điều này dễ dẫn đến sự xung đột giữa các nguồn luật. Khi trường hợp như vậy xảy ra thì việc lựa chọn luật để tuân theo được thực hiện theo các nguyên tắc về xung đột pháp luật. Các nguyên tắc xung đột pháp luật là tổng thể các quy định của pháp luật tồn tại trong tất cả các hệ thống tư pháp, quy định các nguyên tắc có tính chất hướng dẫn đối với việc lựa chọn pháp luật điều chỉnh. Đó là các nguyên tắc của hệ thống pháp luật quốc gia, và
chúng có tính chất khác nhau tùy theo từng nước.
Vì vậy, nếu có mâu thuẫn giữa UCP 600 và luật quốc gia thì việc lựa chọn UCP 600 hay luật quốc gia để điều chỉnh quan hệ của các bên tham gia là tùy thuộc vào quy định của pháp luật từng nước.
1.2.5.4. Mối quan hệ giữa UCP 600 và pháp luật Việt Nam
Hiện nay, Việt Nam cũng như nhiều nước khác chưa có luật riêng trực tiếp điều chỉnh hoạt động thanh toán TDCT. Tuy nhiên, đối với các trường hợp không có luật quốc gia điều chỉnh như vậy, pháp luật Việt Nam cho phép các bên tham gia được áp dụng tập quán quốc tế, thậm chí luật nước ngoài. Quy định này được thể hiện trước hết ở Bộ luật Dân sự nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam số 33/2005/QH11, Điều 759 “4. Trong trường hợp quan hệ dân sự có yếu tố nước ngoài không được Bộ luật này, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam, điều ước quốc tế mà Việt Nam là thành viên hoặc hợp đồng dân sự giữa các bên điều chỉnh thì áp dụng tập quán quốc tế, nếu việc áp dụng hoặc hậu quả của việc áp dụng không trái với các nguyên tắc cơ bản của pháp luật Việt Nam.” Bên cạnh đó, trong Quy chế mở L/C trả chậm theo quyết định số 711/2001/QĐ-NHNN, Điều 4: “Việc mở L/C trả chậm để NK hàng hóa đảm bảo phù hợp với...” 3. UCP của ICC (theo phiên bản mà ngân hàng lựa chọn để thực hiện)”.
Các điều luật trên cùng thể hiện một điểm quan trọng là chỉ áp dụng tập quán quốc tế đó với điều kiện nó không trái với pháp luật Việt Nam hoặc không bị pháp luật Việt Nam cấm. Điều này có nghĩa là nếu xảy ra xung đột pháp luật khi áp dụng các tập quán quốc tế thì luật Việt Nam sẽ chiếm ưu thế và được áp dụng. Như vậy, căn cứ vào các quy định trên thì các bên tham gia hoạt động thanh toán bằng phương thức TDCT được phép thỏa thuận áp dụng UCP 600 với tư cách là tập quán thương mại quốc tế. Tuy nhiên, nếu luật Việt Nam có sự khác biệt, thậm chí đối lập với UCP 600 thì luật Việt Nam sẽ chiếm ưu thế và được tuân thủ. Khi đã lựa chọn áp dụng UCP 600 thì các bên tham gia cần phải chú ý đến mối quan hệ khăng khít giữa UCP 600 và các quy định của luật quốc gia cùng tham gia điều chỉnh phương thức TDCT tại Việt Nam.
1.2.5.5. Lợi ích từ việc sử dụng phương thức tín dụng chứng từ trong thanh toán quốc tế Trong thực tế, thông thường người XK không thể tin tưởng, hiểu hoàn toàn người NK và ngược lại vì nguyên nhân địa lý, họ ít thông tin và ít tiếp xúc được với nhau. Khi
bán hàng, bên bán không hoàn toàn tin chắc bên mua sẽ sẵn sàng trả tiền, từ đó, họ mong muốn có một cam kết rằng một khi đã ký hợp đồng và giao hàng thì họ sẽ nhận được tiền. Người bán muốn đảm bảo chắc chắn, người mua thì lại không muốn trả tiền trước khi nhận được hàng. Như đã giải thích đặc điểm của các phương thức thanh toán ở trên, ta thấy rằng chúng đều không đảm bảo quyền lợi công bằng cho cả người bán và người mua. Chính vì vậy, một phương thức thanh toán với sự tham gia trực tiếp của các ngân hàng trong quá trình giao dịch đã giải quyết được những nhược điểm trên. Đó chính là phương thức thanh toán TDCT.