CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM THIỂU RỦI RO TRONG THANH TOÁN. QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM
3.2. Các giải pháp phòng ngừa rủi ro trong thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam
3.2.3. Nhóm giải pháp mang tính tác nghiệp
TTQT bằng phương thức TDCT là một phương thức thanh toán mang lại nhiều lợi ích cho các doanh nghiệp XNK, đặc biệt khi bạn hàng là những người mới thiết lập. Tuy nhiên, nó sẽ trở thành bất lợi nếu như doanh nghiệp không nắm vững về nghiệp vụ này.
Chính vì vậy, để hạn chế rủi ro có thể có và đưa phương thức TDCT trở thành một phương thức thanh toán phổ biến trong hoạt động XNK, các doanh nghiệp XNK nên:
Nâng cao nhận thức về phương thức TDCT, tổ chức cho các bộ phận liên quan có cơ hội tìn hiểu những văn bản pháp lý có liên quan tới TDCT như UCP 600, ISBP 745, Incoterms 2010.
Chủ động trong việc kiểm tra L/C, các chứng từ theo yêu cầu cua L/C. Mặc dù đây không phải nhiệm vụ của doanh nghiệp nhưng giúp cho doanh nghiệp hạn chế những sai sót trong quá trình tạo lập chứng từ hàng XK hoặc có thể kéo dài thời hạn thanh toán để có thời gian kiểm tra hàng hóa.
Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng trong quá trình thực hiện các giao dịch L/C, ngay cả giai đoạn đàm phán với nước ngoài cũng nên hỏi ý kiến của ngân hàng về những phương thức thanh toán và những rủi ro có thể xảy ra đối với từng phương thức thanh toán để có quyết định phù hợp. Trong trường hợp việc thanh toán diễn ra một cách không bình thường cũng cần phối hợp với ngân hàng để giục bạn hàng yêu cầu ngân hàng thanh toán ngay.
3.2.3.1. Khi chứng từ gửi đi đòi tiền bị từ chối thanh toán
Việc bộ chứng từ gửi đi bị từ chối thanh toán xảy ra khá phổ biến, theo thống kê của ngân hàng Bank of Nova Scotia (Canada) thì có tới 70% bộ chứng từ gửi tới ngân hàng này bị từ chối thanh toán. Đối cới các doanh nghiệp XK của Việt Nam thì tỉ lệ chứng từ xuất trình bị trả lại ngay từ lần đầu tiên khá cao, tham khảo một số NHTM hoạt động tại Việt Nam cho thấy có khoảng 90% bộ chứng từ xuất trình tới ngân hàng ngoại thương bị trả lại ngay lần xuất trình đầu tiên. Mặc dù vậy, không phải doanh nghiệp nào cũng sẵn sàng sửa đổi chứng từ cho phù hợp với quy định của L/C mà một số doanh nghiệp bảo lưu chứng từ và yêu cầu ngân hàng gửi đi đòi tiền chấp nhận rủi ro có thể không đòi được tiền từ nhà NK nước ngoài. Đây là một sự lãng phí không đáng có, và nhiều trường hợp đã không nhận được tiền từ phía nước ngoài.
Trường hợp bộ chứng từ bị ngân hàng nước ngoài từ chối, chúng ta có thể làm gì để lấy được tiền hàng? Khi gặp phải những tình huống như vậy các doanh nghiệp không nên quá lo lắng mà chấp thuận mọi yêu sách từ phía người NK. Cần phải bình tĩnh phối hợp cùng với ngân hàng phục vụ mình để giải quyết vấn đề, xác định lý do mà ngân
hàng thanh toán từ chối có phù hợp với quy định của Thư tín dụng cũng như trong tập quán và thông lệ quốc tế hay không. Nếu không phù hợp thì yêu cầu nhà NK giục ngân hàng bên người bán thanh toán và đồng thời yêu cầu hãng tàu từ chối giao hàng trước khi mình nhận được tiền từ nhà XK.
Trường hợp những sai sót có thể sửa chữa được và vẫn trong thời hạn xuất trình chứng từ, người XK nên sửa chữa những sai sót để xuất trình bổ sung cho kịp thời.
Trường hợp những sai sót đó không thể sửa chữa được hoặc đã hết thời hạn xuất trình chứng từ, người XK hoặc có thể liên lạc với nhà NK để chấp nhận những lỗi sai sót đó hoặc có thể gửi thư bảo lãnh (thư bảo lãnh này có thể do chính người thụ hưởng ký phát hoặc có thể do bên thứ ba ký phát) tới ngân hàng để ngân hàng chấp nhận thanh toán cho dù bộ chứng từ có lỗi.
Chuyển sang phương thức thanh toán nhờ thu để đòi tiền. Thông thường phương thức này chỉ thực hiện đối với trường hợp trị giá đòi tiền vượt quá trị giá cho phép của L/C, khi đó sẽ nhờ thu phần trị giá vượt quá.
Việc sử dụng phương thức gửi thư bảo lãnh và hoặc chuyển sang phương thức thanh toán khác chứa đựng rất nhiều rủi ro và người XK có thể phải hoàn lại khoản tiền nhận được trước khi sử dụng thư bảo lãnh. Do vậy, giải pháp tốt nhất là thay thế chứng từ và thương lượng với nhà NK để chấp hành thanh toán bộ chứng từ cho dù có sai sót.
3.2.3.2. Khi hàng hóa và hoặc dịch vụ nhận được không theo thỏa thuận
Trường hợp doanh nghiệp Việt Nam là nhà NK, bởi lẽ phương thức thanh toán bằng TDCT chỉ hoạt động dựa trên cơ sở bề mặt của chứng từ, không phụ thuộc vào hàng hóa, dịch vụ và các giao dịch cơ sở mà theo đó chứng từ được tạo lập. Chính vì vậy khi hàng hóa có vấn đề thì sẽ rất khó có thể dừng việc thanh toán của ngân hàng được.
Tuy nhiên, như phần trên tác giả đã đề cập, tập quán chỉ áp dụng khi mà việc áp dụng hoặc kết quả từ việc áp dụng không làm tổn hại tới những quy tắc pháp luật cơ bản của một quốc gia, và phải tuân thủ theo luật quốc gia. Do vậy, nếu việc phát hiện hàng hóa có sai sót vè số lượng, chất lượng nhưng trên chứng từ không chỉ ra điều đó và trường hợp chưa thanh toán cho nước ngoài thì các doanh nghiệp có thể:
Kiểm tra kĩ chứng từ nhận được để xem có sai sót gì không, trường hợp các chứng từ giám định do một cơ quan độc lập thì có thể kiểm tra lại những cơ quan đó để
xác định tính chân thực của những giấy tờ này. Việc chứng minh có căn cứ một chứng từ giả mạo cũng có thể là một căn cứ để từ chối hợp lệ việc thanh toán theo Thư tín dụng. Chúng ta không nên vì hàng hóa có chất lượng và số lượng không theo thỏa thuận mà tìm mọi cách từ chối bộ chứng từ và từ chối nhận hàng, việc hành động như vậy có thể tổn hại cả về tiền và hàng hóa.
Ngay lập tức yêu cầu Tòa án có thẩm quyền ra quyết định tạm dừng việc thanh toán cho lô hàng để có thời gian xử lý các công việc tiếp theo.
Phối hợp với ngân hàng phục vụ mình để có cách giải quyết phù hợp.
3.2.3.3. Khi chứng từ bị thất lạc
Chúng ta cần phải biết rằng, theo quy định của Điều 35 UCP 600, các ngân hàng không chịu trách nhiện trong trường hợp chứng từ bị thất lạc trong quá trình chuyển phát, do vậy đã không ít trường hợp chứng từ không tới được ngân hàng thanh toán. Để ứng phó và giảm thiểu những tình huống như vậy, các doanh nghiệp XNK nên yêu cầu ngân hàng gửi bộ chứng từ của mình bằng các hãng chuyển phát có danh tiếng và cho phép xem tình trạng bộ chứng từ của minh như thế nào (ví dụ như các hãng DHL, TNT) hoặc tốt nhất là sử dụng các dịch vụ thu hộ của những ngân hàng lớn như Citibank, JPmorgan Chase, Wachovia,… đồng thời cũng nên lưu giữ một bộ chứng từ để có thể kiểm tra đối chiếu sau này hoặc để gửi thay thế khi bộ chứng từ lần thứ nhất gửi đi bị thất lạc. Trường hợp bộ chứng từ gửi đi đòi tiền được gửi làm nhiều lần thì nên sử dụng các hãng chuyển phát khác nhau và vào những ngày khác nhau để hạn chế rủi ro xáy ra mất tất cả chứng từ.
Việc thất lạc chứng từ trong quá trình lưu chuyển chứng từ cần phải có sự phối hợp giải quyết giữa ngân hàng và doanh nghiệp. Về phía doanh nghiệp nên khẩn trương gửi cho ngân hàng phục vụ mình bộ chứng từ lưu giữ của mình để họ có thể gửi thay thế tới ngân hàng được chỉ định, sau đó mới tiến hành xem xét nguyên nhân dẫn đến thất lạc chứng từ để có hướng giải quyết sau. Đồng thời cũng nên liên lạc ngay với người NK để cùng nhau thương lượng giải quyết vấn đề, và cũng có thể giúp người NK nhận hàng mà không cần bản gốc chứng từ vận tải. Bên cạnh đó, phải cùng với ngân hàng có bước đi tiếp theo cho phù hợp như liên lạc với ngân hàng thanh toán để thông báo cho họ biết vấn đề thất lạc chứng từ trong quá trình luân chuyển, kèm theo các bằng
chứng chứng minh việc thất lạc chứng từ đó.
TÓM TẮT CHƯƠNG 3
Qua 2 ví dụ điển hình về việc ngăn ngừa và hạn chế rủi ro của hai quốc gia có nền kinh tế lớn nhất thế giới, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam có thể phần nào định hướng trong việc phòng ngừa và hạn chế tổn thất trong hoạt động thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ.
Nhóm các biện pháp mang tính vĩ mô: Bao gồm các giải pháp góp phần hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế được an toàn và hiệu quả.
Nhóm các biện pháp phòng ngừa: Đưa ra các giải pháp góp phần hạn chế rủi ro có thể phát sinh từ các giao dịch tín dụng chứng từ.
Nhóm các biện pháp mang tính tác nghiệp: Với nhóm giải pháp này, tác giả xin đưa ra những giải pháp tình huống để có thể giảm thiểu những thiệt hại xảy ra từ các giao dịch tín dụng chứng từ.
Để phòng ngừa, hạn chế hay xử lý các rủi ro và tranh chấp liên quan đến phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam cần phải chú trọng ngay từ khâu tiếp xúc đánh giá độ tín nhiệm của khách hàng, đến quá trình thương lượng và thực hiện các thỏa thuận đã thống nhất. Và giúp cho tổn thất có thể xảy đến là nhỏ nhất.
Các nhóm giải pháp mà tác giả đã nêu để hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ cần được thực hiện một cách đồng bộ, có sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng cung cấp dịch vụ và các doanh nghiệp để hướng tới thay đổi quan niệm không đúng về phương thức tín dụng chứng từ tại các doanh nghiệp với mục tiêu cuối cùng là ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro trong thực hiện giao dịch tín dụng chứng từ.