HO CHÍ MINH CHI NHANH BA ĐÌNH HÀ NOI
1.2.1.2. Ý nghĩa của công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư tại Chỉ nhánh
Công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư có ý nghĩa quyết định trong việc ra quyết định chấp thuận hay không chấp thuận cho vay đối với dự án. Đồng thời công tác thâm định dự án còn có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro món vay của Chi nhánh. Nó sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh, uy tín cũng như khả năng thanh khoản của Chi nhánh nếu như dự án không được thâm định một cách kỹ càng và cân thận dẫn đến đánh giá sai khả năng hoàn vốn cũng
như khả năng trả nợ của dự án.
SV: Nguyễn Công Duy Lớp: Kinh tế Đầu tư 54B
Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 23 GVHD: ThS. Nguyễn Thi Thương
1.2.2. Năng lực thâm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh 1.2.2.1. Nguôn nhân lực thấm định
Công tác thâm định dự án có hiệu quả hay không, kết quả thẩm định có chính xác hay không, quy trình thẩm định có được vận hành trơn tru hay không, thì nhân tố con người luôn là yếu tố quyết định. Do vậy, Chi nhánh rất quan tam đến vấn đề tuyên chọn được những CBTĐ chuyên môn giỏi, đạo đức tốt, đồng thời, Chi nhánh cũng chú trọng đào tạo dé nâng cao trình độ cho các CBTD.
Hiện tại, Chi nhánh có đội ngũ CBTĐ thực hiện công tác thâm định dự án vay
vốn đầu tư là 9 người. Hầu hết các CBTĐ đều tốt nghiệp các trường trong khối ngành kinh tế và có chuyên môn về tài chính ngân hàng cũng như dự án đầu tư.
Trong đó, có 3 người có trình độ thạc sỹ kinh tế, 1 người có bằng tiến sỹ về kinh tế đầu tư, còn lại đều là những CBTĐ có kinh nghiệm lâu năm trong việc thẩm định
dự án.
1.2.2.2. Máy móc trang thiết bị và phần mém phục vụ công tác thẩm định.
Đề giúp các CBTD có thé thuận tiện hon trong khi thực hiện nhiêm vụ của mình. Chi nhánh cung cấp cho mỗi CBTD một máy tinh để bàn có mạng nội bộ để phục vụ việc truy cập internet, thu thập thông tin từ các nguồn, tổng số lượng máy tính là 9 chiếc. Ngoài ra, mỗi CBTĐ đều có 1 điện thoại để bàn máy in, máy
fax.. đề phục vụ cho công tác thâm định dự án được tốt hơn.
Công tác thấm định sẽ chính xác hơn nếu áp dụng các phần mềm tiện ích.
Hiện nay, tại Chi nhánh dang sử dụng là phần mềm excel được sử dụng trong việc tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án và phần eview ứng dụng các mô hình
kinh tế lượng dé dự báo về cung — cầu sản phẩm cũng như dự báo rủi ro dự án.
1.2.3. Thực trạng công tác thấm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP.Hồ Chí Minh - Chi nhánh Ba Đình Hà Nội
1.2.3.1. Căn cứ thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Chỉ nhánh
CBTĐ dự án đầu tư của Chi nhánh dựa vào những căn cứ sau đề thâm định dự án vay vốn dau tư tại Chi nhánh:
a. Căn cứ pháp lý
- Luật doanh nghiệp 2014, luật số 68/2014/QH13;
SV: Nguyễn Công Duy Lớp: Kinh tế Đầu tư 54B
Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 24 GVHD: ThS. Nguyễn Thị Thương
- Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, luật sỐ 47/2010/QHI2;
- Luật đầu tư năm 2014; luật số 67/2014/QH13:
- Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 của Thống
đôc Ngân hàng nhà nước về việc ban hành Quy chê cho vay của tô chức tín dụng
đối với khách hàng:
- Quyết định số 127/2005/QD-NHNN về việc sửa đổi, bố sung một số điều
của Quy chê cho vay của tô chức tín dụng đôi với khách hàng ban hành theo quyêt định sô 1627/2001/QD-NHNN;
- Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 về giao dịch bảo
đảm;
- Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23 tháng 7 năm 2010 về đăng ký giao
dịch đảm bảo;
- Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18 tháng 6 năm 2015 về quản lý dự án đầu tư xây dựng:
b. Căn cứ theo quy định của ngân hàng HDBank
- Điều lệ hoạt động của Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.Hồ Chí Minh;
- Quyết định số 235/2009/QD-HDQT ngày 30 tháng 9 năm 2009 của Hội đồng
quản trị Ngân hàng TMCP Phát Triên TP.Hô Chí Minh về việc ban hành quy chê cho vay đôi với khách hàng của Ngân hàng TMCP Phát Triên TP.Hô Chí Minh;
c. Căn cứ theo thông tin khách hàng cung cấp
Thông tin mà khách hàng cung cấp cho CBTD là nguồn thông tin chủ yếu ma
CBTD sẽ dựa vào đó đê xem xét, đánh giá. Tuy nhiên, những thông tin từ phía khách hàng thường mang tính chủ quan và tính xác thực không cao. Do vậy, CBTĐ
cân căn cứ, so sánh, đôi chiêu với các nguôn thông tin khách đề đưa ra kết luận cudi
cùng.
d. Căn cứ từ hồ sơ khách hàng cung cấp Trong hồ sơ khách hàng cung cấp bao gồm:
- Giấy đề nghị vay vốn
- Hồ sơ về khách hàng xin vay vôn - Hồ sơ về dự án dau tư
SV: Nguyên Công Duy Lớp: Kinh tế Đầu tư 54B
Chuyên đê thực tập tốt nghiệp 2 GVHD: ThS. Nguyễn Thi Thương
- Hồ sơ về tài sản đảm bảo
e. Căn cứ nguồn thông tin bên ngoài
Thông tin từ bạn hàng, từ đối thủ cạnh tranh hay từ đối tác luôn là những
thông tin hữu ích cho CBTD trong quá trình xác thực những thông tin do khách
hàng cung cấp có đúng hay không. Vì đôi khi khách hàng thường làm giả những giấy tờ của mình hay thông báo không đúng sự thật về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh hay năng lực tài chính của mình. Do vậy qua tìm hiểu từ bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, CBTĐ có thể kết luận được chính xác về bản chất khách hàng cũng như bản chất dự án đầu tư.
f. Các căn cứ khác
- Các định mức kinh tế kỹ thuật theo từng ngành nghề đo các cơ quan chức
năng ban hành;
- Tiềm năng phát triển kinh tế-xã hội của từng địa phương, khu vực trong cả
nước;
1.2.3.2. Quy trình thâm định dự án vay vốn đầu tư tại Chỉ nhánh
a. Sơ đồ quy trình thấm định dự án vay von đầu tư tại Chi nhánh
Các dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh phải trải qua các bước thâm định theo sơ đồ sau:
SV: Nguyễn Công Duy Lớp: Kinh tế Dau tu 54B
26
Sơ đồ 1.2: Quy trình tham định dự án vay von đầu tư tại Chỉ nhánh
Phòng thắm định Cán bộ thâm định Trướng phòng thẩm định
Giao hồ sơ vay vốn, Tiếp nhận hồ sơ vay
đưa yêu cầu vốn, phân công CBTĐ
Chưa đủ cơ sở thâm định _ -
Kiêm tra sơ bộ hỗ sơ
vay vốn
Nhận hồ sơ vay
vôn được giao đê thâm đinh
E Đạt
Lập báo cáo thâm Kiểm soát, kiểm tra
định
lì x2 thế: Lưu hồ sơ, tài liệu
kết quả thẩm định
Nguôn: HDBank - Chỉ nhánh Ba Đình Hà Nội
SV: Nguyễn Công Duy Lớp: Kinh tế đầu tư 54B
Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 27 GVHD: ThS. Nguyễn Thị Thương
b. Diễn giải quy trình tham định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ dự án xin vay von
Phòng Tín dụng tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ dự án xin vay vốn: nếu hồ sơ chưa
đủ cơ sở đề thẩm định thì chuyền lại để cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng hoàn
chỉnh, bổ sung hồ sơ, nếu đã đủ cơ sở dé thâm định thi ký giao nhận hé sơ, vào số theo dõi và giao nộp hỗ sơ cho Phòng thâm định. Sau đó, Phòng Tham định sẽ phân công Cán bộ trực tiếp thâm định dự án.
Bước 2: Thực hiện công việc thẩm định
Trên cơ sở đối chiếu các quy định, thông tin có liên quan và các nội dung yêu cầu (hoặc tham khảo) được quy định tại các hướng dẫn thuộc Quy trình này, CBTĐ tổ chức xem xét, thẩm định dự án đầu tư và khách hang xin vay vốn. Nếu cần thiết, đề nghị Cán bộ tin dụng hoặc khách hàng bé sung hồ sơ hoặc giải trình rõ thêm.
CBTD tiến hành thầm định dự án theo các nội dung sau:
lo Thẩm định khách hàng vay vốn fe) Tham định dự án vay vốn
© Tham định tài san bai dam tiền vay Bước 3: Lập báo cáo thẩm định
CBTD lập báo cáo thầm định dự án trình Trưởng phòng Thâm định xem xét Bước 4: Trưởng phòng Tham định tiễn hành kiểm tra, kiểm soát
Trưởng phòng Thâm định kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặc yêu cầu CBTĐ chỉnh sửa, làm rõ nội dung trong báo cáo thâm định.
Bước 5: CBTĐ hoàn chỉnh nội dung Báo cáo thẩm định dự án
CBTĐ điều chỉnh nội dung Báo cáo thâm định, trình Trưởng phòng Tham định ký thông qua, lưu hồ sơ, tài liệu cần thiết và gửi trả hồ sơ kèm theo Báo cáo thâm định cho Phòng Tín dụng.
> Nhận xét của sinh viên: Quy trình thẩm định dự án vay vốn tại Chỉ nhánh tuân thủ theo đúng quy định của Ngân hàng TMCP Phát triển TP.Hồ Chí Minh.
Các bước thẩm định khá rõ ràng và chỉ tiết, điều này giúp cho CBTĐ có thể thực hiện tốt được công tác thẩm định mà không bị sai sot.
SV: Nguyễn Công Duy Lớp: Kinh tế Đầu tư 54B
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 28 GVHD: ThS. Nguyễn Thị Thương
1.2.3.3. Phương pháp thấm định dự án vay vẫn dau tư tại Chỉ nhánh
Dự án đầu tư sẽ được thâm định đầy đủ và chính xác khi có phương pháp thâm định khoa học kết hợp với các kinh nghiệm quản lý thực tiễn và nguôn thông tin đáng tin cậy. Việc thâm định dự án dau tư có thé tiến hành theo nhiều phương pháp khác nhau trong quá trình thẩm định tùy thuộc vào nội dung và yêu cầu đối với dự án. Hiện nay, Chi nhánh đã áp dụng những phương pháp thâm định cụ thé sau:
e Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu e Phương pháp thâm định theo trình tự
e Phương pháp thâm định dựa trên việc phân tích độ nhạy
e Phương pháp dự báo
e Phương pháp triệt tiêu rủi ro
e Phương pháp lấy ý kiến chuyên gia
a. Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu
Phương pháp này thường được các CBTĐ tại Chi nhánh sử dụng để so sánh các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật chủ yếu của dự án với các chỉ tiêu định mức kinh tế - kỹ thuật thích hợp, thông lệ trong nước và quốc tế cũng như với các dự án tương tự đã và đang xây dựng, đang hoạt động. Tại Chi nhánh, phương pháp này được tiến hành
như sau:
CBTD căn cứ vào những tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, tiêu chuẩn về cấp công trình do nhà nước quy định hoặc điều kiện tài chính mà dự án có thê chấp nhận được. Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghé quốc gia, quốc tế. Tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của dự án mà thị trường dang đòi hỏi. Các chỉ tiêu tổng hợp như cơ cấu vén đầu tư, suất đầu tư,....Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, nhân công, tiền lương, chi phí quản lý...của ngành theo các định mức kinh tế - kỹ thuật chính thức hoặc các chỉ tiêu kế hoạch và thực tế. Sau đó CBTD sẽ tính toán và so sánh những chỉ tiêu này của dự
án với các chuẩn mực của ngành để đưa ra được những đánh giá, nhận xét.
Các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư. Các định mức tài chính doanh nghiệp phù hợp với hướng dẫn, chỉ đạo hiện hành của nhà nước, của ngành đối với doanh nghiệp
cùng loại.
Các chỉ tiêu mới phát sinh...Trong việc sử dụng các phương pháp so sánh
CBTD luôn vận dụng các chỉ tiêu một cách phù hợp với điều kiện và đặc điểm cụ
thé của từng dự án và doanh nghiệp. CBTD luôn tham khảo ý kiến của các cơ quan chuyên môn, chuyên gia (kề cả thông tin trái ngược). Tránh khuynh hướng so sánh máy móc, cứng nhắc, dập khuân.
SV: Nguyễn Công Duy Lóp: Kinh tế Đầu tư 54B
Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 29 GVHD: ThS. Nguyễn Thị Thương
Vi dụ minh hoa:
Tham định công suất của dự án “Xây dựng trang trại san xuất trứng gà sạch cum CN Lạc Vệ, Tiên Du, Bắc Ninh” do Công ty TNHH dau tư và phát triển chăn nuôi gia công DaBaCo, có trụ sở chính tại: số 40 Hà Nam, quận Đống Da, Hà Nội làm chủ dau tư.
Trước tiên qua xem xét báo cáo du án mà chủ dau tư cung cấp, CBTP thu thập được các thông số như sau: với quy mô trang trại lên tới 2ha, công suất 100 ngàn con gà đẻ lấy trứng, trung bình moi ngày đàn gà cho thu hoạch khang 90 ngàn quả trứng, với giá bán khoảng 1600 VND/qua thì sẽ dem về thu nhập cho chủ
dau tư gan 140 triệu.
Sau đó, CBTĐ tiến hành thu thập thông tin từ những trang trại lân cận trên dia bàn của dự án, từ đó CBTĐ sẽ so sánh về công suất của dự án, giá ban cũng như chất lượng của sản phẩm với những dự án tương tự này. Cuối cùng, CBTĐ kết luận rằng, vì du án được chủ dau tu lắp đặt các thiết bị hiện đại, công nghệ chăn nuôi tiễn tiễn nên sản lượng trứng cao hơn so với các trang trại khác từ 10% —
20%. Ngoài ra, với công nghệ đó trang trại đã tiết kiệm được chi phí dau vào làm giảm giá thành của sản phẩm nhưng chất lượng còn cao hơn.
b. Phương pháp thâm định theo trình tự
Trong phương pháp này, việc thâm định dự án được tiến hành theo một trình tự biện chứng từ tổng quát đến chỉ tiết, lấy kết luận trước làm tiền đề cho kết luận
sau.
Tham định tổng quát: khi nhận được hồ so sự án, CBTĐ tại Chi nhánh tiến hành xem xét, kiêm tra một cách khái quát các nội dung cơ bản thể hiện tính hợp lý và đầy đủ của bộ hồ sơ, tính phù hợp, tính hợp lý của dự án, tư cách pháp lý của chủ đầu tư. Qua đó có thé đánh giá một cách khái quát nhất về dự án, hiểu rõ quy mô, tầm quan trọng của dự án trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, xác định căn cứ pháp lý của dự án đảm bảo khả năng kiểm soát được của bộ máy quản lý dự án dự kiến. Dự án có thé bị loại bỏ ngay nếu không đáp ứng về mặt pháp
lý.
Thẩm định chi tiết: CBTĐ tiến hành thâm định một cách khách quan, khoa học, chỉ tiết từng nội dung cụ thể ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi, tính hiệu quả,
tính hiện thực của dự án trên các khía cạnh pháp lý, thị trường, kỹ thuật, công nghệ,
SV: Nguyên Công Duy Lớp: Kinh tế Đầu tư 54B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 30 GVHD: ThS. Nguyễn Thị Thuong
môi trường, tài chính, tô chức, quản ly,kinh tế,...phù hợp với các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trong từng thời kỳ phát triển kinh tế - xã hội của đất nước. Mỗi nội dung, CBTĐ đưa ra những ý kiến đánh giá đồng ý hay cần sửa đổi thêm hoặc không thé chap nhận được. Trong quá trình thấm định chi tiết nếu có một nội dung nào không hợp lệ thì CBTD sẽ dừng lại không thâm định các nội dung tiếp theo nữa nhằm tiết kiệm thời gian, chỉ phí.
Ví dụ mình họa:
Dự án “Văn phòng giới thiệu sản phẩm và kinh doanh thương mại tổng hợp Hữu Nghị ” của Công ty cổ phan dau tư thương mại Phú Gia Hà Nội.
Đối với dự án này trước tiên CBTĐ sẽ tiễn hành xem xét, kiểm tra một cách
khái quát các nội dung sau: